Constatações Campus Relatório n.º Providências adotadas pelo Gestor
Realização de despesas indevidas (multas, atualização de valores e juros) contrariando o art. 4° da Lei 4.320/64, art. 15 da Lei Complementar nº 101/2000 – LRF e Acórdão TCU 7506/2010 - Segunda Câmara Barra do Garças (11.7) Cuiabá (5.2.1) Juína (11.1) Rondonópolis (11.1) Sorriso (11.1) 10, 18,03, 13, 29 Apesar das justificativas dos Gestores, não foram tomadas providências efetivas até a presente data, para mitigar essas
falhas. Falta de comunicação a autoridade superior e aos
órgãos de controle sobre o vínculo de servidor público com a função de sócio administrador, conforme estabelece o art. 116, VI da Lei 8.112/90.
Barra do Garças
(11.11) 10
Não cumprimento das normas relativas ao lançamento mensal de depreciação de bens, não evidenciando a adequada situação patrimonial do ente público e suas variações, em desacordo com o art. 15, IV da Lei 10.180/01. Barra do Garças (13.2) Cáceres (13.3) Campo Novo do Parecis (13.2) Juína (13.3) Prim. do Leste (13.1) Sorriso (13.1) Várzea Grande (13.1) 10,26, 04, 03, 15, 29, 22
Recolhimento de taxa de ocupação dos imóveis funcionais do campus a menor, no valor de R$ 70,00 (setenta reais) mensais, em desacordo ao que estabelecem o art. 81 do Decreto-Lei 9.760/46 e o art 9º da Resolução 89/2014/CONSUP/IFMT que determina o recolhimento de 3,0% a.a. do valor atualizado do imóvel, na equivalência mensal de 0,2466%.
Barra do Garças (15.2) 10
Ausência de Plano de Gestão e Logística Sustentável, em desacordo a IN nº 10/2012 – SLTI. Barra do Garças (16.1) Bela Vista (16.1) Cáceres (16.1) Campo Novo do Parecis (16.1) Confresa (16.1) Cuiabá (16.1) Juína (16.1) Pontes e Lacerda (16.1) Primavera do Leste (16.1) Reitoria (16.1) Rondonópolis (16.1) Várzea Grande (16.1) 10, 20, 26, 04, 11, 18, 03, 27, 15, 21, 13, 22
Atraso no recolhimento de contribuição previdenciária - GPS em desacordo com o artigo 130 da Instrução Normativa RFB 971/09.
Bela Vista
(5.2.1) 20
aulas dos alunos beneficiados pela assistência estudantil (como alimentação, auxílio-transporte, etc..), visando melhorar o desempenho escolar e evitar a evasão, em desacordo ao Inciso II, Art. 5º do Decreto n.º 7.234/2010.
(8.1)
Restrição às atividades da Auditoria Interna, em razão da ausência de disponibilização de processos e documentos para análise, em desacordo com o artigo 117, IV, da Lei 8.112/90 e artigo 111 do Regimento Geral do IFMT.
Bela Vista
(11.1) 20
Ausência de observância ao princípio da segregação de funções na execução das atividades da unidade.
Bela Vista (11.2)
20
Realização de despesas sem prévio empenho, em
desacordo com o artigo 60 da Lei 4.320/64. Bela Vista (11.5) 20 Impropriedades nas planilhas de custos e
formação de preços dos serviços com dedicação exclusiva de mão de obra, em desacordo com o artigo 29-A e artigo 40, ambos da IN SLTI/MPOG 02/2008.
Bela Vista
(11.6) 20
Irregularidades na realização de aditivo contratual, em desacordo com os artigos 55 e 65 da Lei 8.666/93 e artigos 21, I e IV, e Anexo III-F da IN SLTI/MPOG 02/2008.
Bela Vista
(11.7) 20
O registro dos itens de estoque em Almoxarifado no SUAP não representa a situação real dos bens de consumo estocados, em desacordo ao item 8 da IN SEDAP 205/88 e ao art. 94 da lei 4.320/64.
Bela Vista (12.1) Cáceres (12.1) Campo Novo do Parecis (12.1) Juína (12.1) Reitoria (12.1) Sorriso (12.1) 20, 26, 04,03, 21, 29
O Inventário de Patrimônio – SUAP não representa a situação real dos bens permanentes do Campus, em desacordo ao art. 94 da lei 4.320/64. Bela Vista (13.3) Cáceres (13.4) Campo Novo do Parecis (13.1) Juína (13.1) São Vicente (13.1) 20, 26, 04,03, 14
Ausência de desfazimento de bens inservíveis (ociosos, recuperáveis, antieconômicos ou irrecuperáveis), em desacordo ao Decreto 99.658/1990. Bela Vista (13.7) Cáceres (13.2) 20 26 Ausência de controle efetivo dos pagamentos das
taxas de ocupação por parte de usuário permissionário dos imóveis funcionais, em desacordo art. 9°, da Resolução n° 89/2014/CONSUP/IFMT.
Bela Vista (15.1) São Vicente (15.1)
Cáceres (15.1)
20, 14, 26
Ausência de coleta seletiva e separação de resíduos recicláveis do campus – Decreto n. 5940/2006 e Programa Esplanada Sustentável.
Bela Vista (16.2) Cáceres (16.2) Campo Novo do Parecis (16.2) Cuiabá (16.2) Pontes e Lacerda (16.2) Primavera do Leste (16.2) Reitoria (16.2) 20, 26, 04, 18, 27, 15, 21
desacordo com a lei 8.212/91.
Ausência do recolhimento de INSS alíquota 11%
em desacordo com a lei 8.212/91. Cáceres (5.2.2) 26 Ausência de realização de aditivo ao contrato para
fixar a obrigação de envio, pela agência de viagem contratada, das faturas emitidas pelas companhias aéreas para conferência dos valores efetivos das passagens aéreas, em desacordo com a Orientação Normativa SLTI nº 01/2014 e acórdãos TCU nº 1.314/2014-P e 554/2015-P.
Cáceres (11.7) 26
Impropriedades referentes ao pagamento de verbas trabalhistas, previdenciárias e indenizatórias, bem como benefícios dos funcionários terceirizados, em desacordo com o artigo 34, § 5º, da IN 02/2008 MPOG.
Cáceres (11.8) 26
Ausência de análise jurídica prévia ao termo aditivo ao contrato, em desacordo com o artigo 38, parágrafo único da Lei 8.666/93.
Cáceres (11.10) 26
Imóveis do campus com avaliações vencidas junto ao SPIUNET, em desacordo a Portaria Interministerial da STN/SPU n° 322/2001, Orientação Normativa GEAD/SPU n° 04/2003 e
Orientação Técnica n°
01/DCF/PROAD/IFMT/2014.
Cáceres (13.1) 26
Ausência de registro de Conformidade de gestão/diária, em desacordo com a IN STN nº 6/07. Reincidência.
Campo Novo do Parecis
(5.2.1)
04,
Ausência de atendimento a recomendações contidas no parecer jurídico ou justificativa comprovada para o não atendimento, em desacordo com o artigo 38, parágrafo único, da Lei 8.666/93.
Campo Novo do Parecis
(1.4)
30
Impropriedades referentes ao pagamento de verbas trabalhistas e previdenciárias, bem como benefícios dos funcionários terceirizados, em desacordo com o artigo 34, § 5º, da IN 02/2008 MPOG. Campo Novo do Parecis (11.5) Cuiabá (11.5) Cáceres (11.8) Bela Vista (11.12) Pontes e Lacerda (11.3) São Vicente (11.1) 04, 18, 26, 20, 27, 14
Ausência de justificativa para que não tenha sido realizada contratação de remanescente do serviço, atendida a ordem de classificação da licitação anterior (Pregão Eletrônico nº 03/2013) e aceitas as mesmas condições oferecidas pelo licitante vencedor, nos termos do que dispõe o artigo 24, XI, da Lei 8.666/93.
Campo Novo do Parecis
(1.5)
30
Ausência de juntada aos autos de laudo disponibilizado pelo Departamento de Obras e Engenharia do IFMT, ou de plantas baixas, para demonstração das áreas a serem limpas, em desacordo com o artigo 15, V, da IN MPOG/SLTI 02/2008.
Campo Novo do Parecis
(1.2)
30
Contratação de empresa que possui em seu quadro societário membro do Conselho Superior do IFMT, em desacordo com o princípio da impessoalidade (artigo 37, caput, da Constituição Federal) e art. 5º, II, combinado com o artigo 10, ambos da Lei 12.813/2013 (Lei de conflito de interesses).
Campo Novo do Parecis
(1.9)
30
(CD) em projetos de extensão com bolsa, em desacordo como Inciso IV, Art. 10 da Resolução CONSUP 035/2013;
(6.1)
Ausência de segregação de função entre a seleção e a concessão/controle de auxílio estudantil.
Cuiabá (8.3)
18 Ausência do controle de frequência dos alunos
beneficiados pelo auxílio estudantil, em desacordo aos critérios estabelecidos em editais.
Cuiabá
(8.5) 18
A Depreciação dos bens móveis e intangíveis (…) será realizado pelo sistema de controle patrimonial de cada órgão, seguindo as orientações e critérios desta macrofunção. Ausência de mecanismo de depreciação no SUAP.
DGTI – SUAP (2.1)
09
Morosidade na tomada de providências nos Acúmulos de Cargos de Servidores Apontados pelo CGU Regional MT, em conformidade ao art.143, lei nº8.112/90.
DSGP/ Reitoria (1.1)
05
Laudos técnicos ambientais desatualizados, em desacordo com ON SEGEP Nº15/2013. Esta constatação é reincidente, conforme registros nos Relatórios de Auditoria nº15/2013 e nº02/2014.
DSGP/ Reitoria (2.1) 05
Ausência de formalização da seleção dos elaboradores/ corretores de provas para processos seletivos. Essa constatação é reincidente conforme constatação 1.4, do Relatório de Auditoria nº19/2014.
DSGP/ Reitoria
(2.1) 23
Ausência de periodicidade nas etapas de avaliação de desempenho em estágio probatório, em desacordo com inciso I a III, art.6º, da Resolução CONSUP/IFMT nº 48/2012:
DSGP/ Reitoria
(1.1) 25
Atraso no pagamento das diárias para os motoristas, contrariando o item 18.2 do termo de referência.
Pontes e Lacerda
(11.5) 27
Fragilidade do sistema informatizado do IFMT (SUAP) para efetivo controle do patrimônio, do almoxarifado e da manutenção do prédio, junto à PROAD.
PROAD- Reitoria (1.6)
12
Insuficiente espaço físico para comportar todos os setores da PROAD, especialmente Coordenação de Logística/Manutenção, setor de transporte, almoxarifado, arquivos permanentes e efetuar atendimento ao público de forma satisfatória.
PROAD-Reitoria
(1.7) 12
Ausência de Gestão e avaliação de risco. PROAD –Reitoria (2.1) PROEX-Reitoria (2.1) PROPES-Reitoria (2.1)
12, 24, 17
Ausência de implantação na PROAD de monitoramento sistemático das fases das licitações e contratos de todos os campi.
PROAD-Reitoria
(3.5) 12
Estrutura organizacional atual (…) não é apropriada para o pleno funcionamento de todas as suas competências, necessitando a reformulação - tanto na nomenclatura quanto nas atividades de competência da diretoria de extensão e relações interinstitucionais.
PROAD-Reitoria (1.2) PROEX-Reitoria (1.5) PROPES
(1.5)
12, 24, 17
Fragilidade nas atividades de prospecção de
estágios curriculares aos alunos do IFMT. PROEX-Reitoria (3.7) 24 Pela análise dos quadros acima, verifica-se que PRONATEC 07
FONTE: AUDIN.