Sendo um instrumento de planejamento tático/operacional em seu formato, o PAT tem origem no planejamento estratégico da instituição, que é construído por meio de seu Plano de Desenvolvimento Institucional (PDI), que estabelece os objetivos estratégicos e as metas a serem alcançadas em um período de cinco anos. . Já o PAT determina as ações que serão realizadas na instituição no prazo de um ano, com o objetivo de atingir as metas definidas no planejamento estratégico. Para começar com o planejamento tático/operacional, é preciso entender como foi desenvolvido o planejamento estratégico na instituição, que consta no PDI.
5 A Lei Orçamentária Anual (LOA) rege todas as ações do governo federal, portanto, nenhum gasto público pode ser feito fora do orçamento. Assim, a LDO, ao definir as medidas que serão priorizadas no próximo ano no PNE, torna-se o elo entre o PNE, que funciona como um plano de governo de médio prazo, e a LOA, que é um instrumento que possibilita a implementação do plano de trabalho para o exercício social a que se refere. destina-se a orientar as ações e atividades da instituição, serve como instrumento de planejamento e gestão e abrange grandes temas como o planejamento estratégico, a oferta de cursos e vagas e o plano pedagógico institucional.
Por ser o PDI a ferramenta que capta o planejamento estratégico do IFRR, ele deve ser sempre consultado na elaboração do PAT anual. Os Objetivos Estratégicos, Macro Processos, Objetivos e Indicadores de Desempenho encontram-se no “Capítulo 2 Planejamento Estratégico; 2.3.4 Consolidando o Planejamento Estratégico” disponível em https://www.ifrr.edu.br/pdi/pdi-2019-2023/arquivos-1/pdi-2019-2023_documento-aprovado. Portanto, as ações a serem planejadas devem contribuir diretamente para o alcance das metas.
No IFRR, são definidas medidas na elaboração do PAT, evitando o detalhamento excessivo para evitar erro na entrada da atividade, que por vezes é uma atividade rotineira no setor.
4 PREENCHIMENTO DAS PLANILHAS DO PAT
Modelo do PAT
Ação Descrever o título da ação que será realizada com o objetivo de contribuir para o alcance do objetivo. Prioridade da ação Classifique a importância dessa ação, preencha a escala de 1 a 5 nas colunas do GUT, de acordo com a classificação que você considera adequada para cada ação. Recurso Previsto Informe o Valor Total fornecido para a execução de cada ação, de acordo com a soma que você tem que fazer dos detalhes dos recursos fornecidos informados na aba "Detalhes do Recurso Previsto".
17 Detalhamento do recurso previsto: nesta etapa, as dimensões estratégicas farão uma previsão detalhada dos recursos que serão necessários para realizar as ações planejadas. Caso para uma determinada ação seja necessário comprar/contratar mais de um item, o próximo item deve ser inserido em uma nova linha desta planilha, repetindo o código da ação. Por fim, todos os elementos referentes à mesma ação devem ser somados para que o valor total do recurso previsto seja informado no campo "Recurso Previsão" da aba "AÇÕES".
Natureza da Despesa Informar a Natureza da Despesa a que se refere o recurso solicitado para a execução da ação. Ação Orçamentária Informar a Ação Orçamentária da Lei Orçamentária Anual que corresponde ao recurso necessário para a execução da ação. Material ou Serviço Especifique resumidamente o Material ou Serviço a ser adquirido/contratado conforme lista CATMAT/CATSERV fornecida pelo PROAD/DAP/DAPLAN.
CATMAT/CATSERV Informe o código do material ou serviço conforme lista CATMAT/CATSERV fornecida pelo PROAD/DAP/DAPLAN. Prioridade de material Informar a prioridade do material a ser adquirido ou contratado em relação à execução da ação, ou seja, qual a necessidade da compra ou contratação do item para o bom desempenho da ação. Disponibilidade de material ou serviço Informar a data exata em que a compra e/ou contrato estará disponível para uso para que a Gerência Administrativa possa providenciar a compra em tempo hábil.
Indique se o material ou serviço é um material ou serviço de tecnologia da informação e comunicação. Material ou serviço Liste sucintamente o material ou serviço necessário para cada treinamento ou capacitação pretendida de acordo com a lista CATMAT/CATSERV fornecida pelo PROAD/DAP/DAPLAN. Prioridade de material Informar a prioridade do material a ser adquirido ou contratado em relação à realização do treinamento ou capacitação previsto, ou seja, quanto a compra ou contratação do item é necessária para o sucesso da execução da campanha.
Material ou serviço Liste resumidamente o material ou serviço necessário para cada viagem de negócios de acordo com a lista CATMAT/CATSERV fornecida pelo PROAD/DAP/DAPLAN. Prioridade de material Informe a prioridade do material que deseja adquirir ou contratar em relação à viagem de negócios planejada. Disponibilidade do material ou serviço Informar a data exata da compra e/ou contrato em que estará disponível para uso.
Valor Total Os valores estimados para viagens de negócios constituem o orçamento total alocado para cada dimensão estratégica da unidade, devendo a dimensão fazer seu planejamento de acordo com o recurso total estimado para realizar todas as suas ações.
5 CRONOGRAMA DO PLANEJAMENTO INSTITUCIONAL 2022
Ampliar o planejamento das ações a serem realizadas em 2022 por meio do preenchimento das planilhas do PAT. IFRR no sistema SIOP PROAD Lançar a proposta orçamentária do IFRR no sistema com base nas informações do PAT. Insira os itens de sua unidade no sistema PGC com base nas informações do PAT.
Transferência de informações para dimensões estratégicas, ajuste de orçamento caso haja mudanças no PLOA. Reúna-se com o gerenciamento de sua unidade para decidir onde as reduções serão aplicadas com base na redução PLOA e na análise dimensional PAT. Caso haja redução no PLOA, as dimensões devem adequar seu orçamento no PAT (Planilhas de Detalhamento de Recursos de Ação, Treinamento e Qualificação e Viagens de Negócios) com base no valor a ser reduzido informado pelo PROAD e DAP.
Os ajustes devem ser feitos de acordo com as classificações feitas em “Prioridade de Ação” e “Prioridade de Material”, ou seja, reduza o que for menos prioritário. Deve-se verificar se as ações ainda podem ser realizadas apesar da redução orçamentária, caso contrário a ação pode ser excluída do PAT.
