Boletim Técnico PER/DCOMP. Procedimentos para Implementação. Produto : Microsiga Protheus Livros Fiscais, Versão 11

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Boletim Técnico

PER/DCOMP

Produto : Microsiga Protheus® Livros Fiscais, Versão 11

Chamado : THFJYK-TGNHPC-TGWFH4-THNIKK-TIGEYK-TIICOV-TIIBWR

Data da publicação : 11/04/14

País(es) : Brasil Banco(s) de Dados : Todos

Disponível na rotina Instruções Normativas (MATA950), a geração, por meio magnético, da PER/Dcomp - Pedido

Eletrônico de Restituição ou Ressarcimento e da Declaração de Compensação.

O Pedido Eletrônico de Restituição é apresentado pela pessoa física ou pelo estabelecimento matriz da pessoa jurídica que tiver pagado à União, indevidamente ou em valor maior que o devido, quantia a título de tributo ou contribuição administrado pela SRF, para que a referida quantia lhe seja restituída.

Na versão 5.1 do Per/Dcomp, foi implementado o Reintegra que está regulamentado pelo Decreto nº 7.633, de 1º de dezembro de 2011, e pela Instrução Normativa RFB nº 900, de 30 de dezembro de 2008, com as alterações dadas pela Instrução Normativa RFB nº 1.224, de 23 de dezembro de 2011.

Procedimentos para Implementação

Copie os arquivos de configuração PERDCOMP.INI / SRF0313A.INI / SRF0313B.INI / SRF0313C.INI / SRF0313D.INI / SRF0313E.INI / SRF0313F.INI / SRF0313G.INI / PERDREIN.INI / IRRF029.INI / CSLL036.INI / DCCC042.INI / CREXT015.INI para o diretório correspondente ao \SYSTEM.

Importante

Antes de executar o compatibilizador UPDFIS é imprescindível:

a) Realizar o backup da base de dados do produto em que será executado o compatibilizador (\PROTHEUS11_DATA\DATA) dicionários de dados SXs (\PROTHEUS11_DATA\SYSTEM).

b) Os diretórios acima mencionados correspondem à instalação padrão do Protheus, portanto, devem ser alterados conforme o produto instalado na empresa.

c) Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usuário deve estar utilizando o sistema.

d) Se os dicionários de dados possuírem índices personalizados (criados pelo usuário), antes de executar o compatibilizador, certifique-se de que estão identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite criar Importante

Esta melhoria depende de execução do update de base UPDFIS, conforme Procedimentos

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índices, irá adicioná-los a partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poderá sobrescrever índices personalizados, caso não estejam identificados pelo nickname.

e) O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.

Atenção

O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de Banco de Dados (DBA) ou equivalente!

A ativação indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre tabelas no banco de dados. Portanto, antes de utilizá-la, observe atentamente os procedimentos a seguir:

i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a opção

Integridade/Verificação (APCFG60A).

ii. Se não há Integridade Referencial ativa, são relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e nenhuma delas estarão selecionadas. Neste caso, E SOMENTE

NESTE, não é necessário qualquer outro procedimento de ativação ou desativação de integridade,

basta finalizar a verificação e aplicar normalmente o compatibilizador, conforme instruções.

iii. Se há Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, é exibida uma mensagem na janela

Verificação de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a verificação seja

concluída, ou;

iv. Se há Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que não na sua totalidade, são relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e, somente, a(s) que possui(em) integridade está(arão) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada e reserve esta anotação para posterior consulta na reativação (ou ainda, contate nosso Help Desk Framework para informações quanto a um arquivo que contém essa informação).

v. Nestes casos descritos nos itens “iii” ou “iv”, E SOMENTE NESTES CASOS, é necessário desativar tal integridade, selecionando a opção Integridade/ Desativar (APCFG60D).

vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme instruções.

vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE tiver sido

desativada, através da opção Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em mãos as

informações da(s) empresa(s) e/ou filial(is) que possuía(m) ativação da integridade, selecione-a(s) novamente e confirme a ativação.

Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DÚVIDAS!

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Importante

Para a correta atualização do dicionário de dados, certifique-se que a data do compatibilizador seja igual ou superior a

01/05/13.

2. Clique em OK para continuar.

3. Após a confirmação é exibida uma tela para a seleção da empresa em que o dicionário de dados será modificado. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.

4. Ao confirmar é exibida uma mensagem de advertência sobre o backup e a necessidade de sua execução em modo

exclusivo.

5. Clique em Processar. O primeiro passo da execução é a preparação dos arquivos. É apresentada uma mensagem explicativa na tela.

6. Em seguida, é exibida a janela Atualização concluída com o histórico (log) de todas as atualizações processadas. Nesse log de atualização são apresentados somente os campos atualizados pelo programa. O compatibilizador cria os campos que ainda não existem no dicionário de dados.

7. Clique em Gravar para salvar o histórico (log) apresentado. 8. Clique em OK para encerrar o processamento.

Importante

Ao executar o compatibilizador será realizada uma comparação de datas entre as rotina MATXFIS e o UPDFIS. Caso a data da MATXFIS sejam menor do que a data do UPDFIS será exibida uma mensagem alertando ao usuário e perguntando se o mesmo deseja prosseguir com a atualização.

Atualizações do compatibilizador

1. Criação de Campos no arquivo SX3 – Campos:

 Tabela SF2 - Cabeçalho das NF de Saída

Campo F2_VREINT Tipo Numérico Tamanho 14 Decimal 2 Formato @E 99,999,999,999.99 Cabeçalho V.Reintegra

Descrição Valor Reintegra

Validação

(X3_VALID) MaFisRef("NF_VREINT","MT100",M->F2_VREINT)

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Campo F2_BSREIN Tipo Numérico Tamanho 14 Decimal 2 Formato @E 99,999,999,999.99 Cabeçalho B.C.Reinteg

Descrição Base Calc.Reintegra

Validação

(X3_VALID) MaFisRef("NF_BSREIN","MT100",M->F2_BSREIN)

Help Campo com a Base de Cálculo do Reintegra.

 Tabela SD2 – Itens de Venda da NF

Campo D2_VREINT Tipo Numérico Tamanho 14 Decimal 2 Formato @E 99,999,999,999.99 Cabeçalho V.Reintegra

Validação

(X3_VALID) MaFisRef("IT_VREINT","MT100",M->D2_VREINT)

Help Campo com o Valor do Reintegra.

Campo D2_BSREIN Tipo Numérico Tamanho 14 Decimal 2 Formato @E 99,999,999,999.99 Cabeçalho B.C.Reinteg

Validação

(X3_VALID) MaFisRef("IT_BSREIN","MT100",M->D2_BSREIN)

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 Tabela SED – Cadastro de Naturezas

Campo ED_CDRECSL Tipo C Tamanho 15 Formato @! Cabeçalho Cod.Rec.CSLL Descrição Cod.Rec.CSLL

Help Código da Receita do CSLL, Referente ao registro R36 _PER/DCOMP

 Tabela SFT – Livros Fiscais por Item de NF

Campo FT_VREINT Tipo Numérico Tamanho 14 Decimal 2 Formato @E 99,999,999,999.99 Cabeçalho V.Reintegra

Campo FT_BSREIN Tipo Numérico Tamanho 14 Decimal 2 Formato @E 99,999,999,999.99 Cabeçalho B.C.Reinteg

 Tabela SF3 – Livros Fiscais

Campo F3_VREINT

Tipo Numérico

Tamanho 14

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Formato @E 99,999,999,999.99

Cabeçalho V.Reintegra

Campo F3_BSREIN Tipo Numérico Tamanho 14 Decimal 2 Formato @E 99,999,999,999.99 Cabeçalho B.C.Reinteg

Descrição Base Cálc.Reintegra

Importante

Os campos acima são utilizados na geração os arquivos do Reintegra. 2. Criação de Parâmetros no arquivo SX6 – Parâmetros:

Nome da Variável MV_PEREINT

Tipo Numérico

Descrição Percentual para o cálculo do valor de Reintegra.

Exemplo 3.00

Importante

O parâmetro MV_PERREINT é utilizado na geração dos arquivos do Reintegra.

Nome da Variável MV_REGEXP

Tipo Caracter

Conteúdo <definido pelo cliente>

Descrição Campo da tabela SF2 que indica o número do Registro de _{Exportação.}

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Nome da Variável MV_PAISDES

Tipo Caracter

Conteúdo Código com 3 dígitos, entre aspas.

Descrição Código do país destino, conforme constante na tabela do _SISCOMEX.

O valor deste parâmetro é utilizado por SRF0313B.INI.

Nome da Variável MV_DESPEX

Tipo Caracter

Descrição Campo da tabela SF2 que indica o número do Despacho de _{Exportação.}

Sugestão para o conteúdo: F2_DESPACH

O conteúdo deste campo é utilizado pelo arquivo SRF0313B.INI.

Nome da Variável MV_DTEXP

Tipo Caracter

Descrição Campo da tabela SF2 que indica a data de embarque.

Sugestão para o conteúdo: F2_DTEXP

Nome da Variável MV_VLEXP

Tipo Caracter

Descrição Campo da tabela SF2 que indica a data de embarque.

Sugestão para o conteúdo: F2_VLEXP

Nome da Variável MV_CODMOEX

Tipo Caracter

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Sugestão para o conteúdo: F2_CODMOED

Nome da Variável MV_EECFAT

Tipo Lógico

Conteúdo .T. ou .F.

Descrição .T. = Integração com SIGAECC

.F. = Sem Integração com SIGAECC

Esse parâmetro deve ser ligado quando houver Integração com SIGAECC - Exportação

Procedimentos para Utilização

1. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelânea/Arquivos Magnéticos/Instruções Normativas (MATA950), configure os parâmetros da rotina conforme instruções a seguir:

Data Inicial?

Informe a data inicial da apuração.

Data Final ?

Informe a data final da apuração.

Instr. Normativa ?

Informe para este meio magnético o nome da Instrução Normativa que será apurada:

PERDCOMP

Para gerar o arquivo com as notas de entrada. Geração do registro R13.

É importado através da opção Crédito/ Ressarcimento de IPI/ Informações Complementares do Livro de

Apuração/ Notas Fiscais de Entrada/ Aquisição. SRF0313A

Para gerar o arquivo referente à exportação direta.

É importado através da opção Crédito/ Ressarcimento de IPI/ Crédito Presumido-Arquivos da IN 419-2004/

Notas Fiscais de Exportação Direta. SRF0313B

Para gerar o arquivo referente às Informações sobre exportação.

Exportações Diretas. SRF0313C

Para gerar o arquivo referente à venda para empresa exportadora.

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SRF0313D

Para gerar o arquivo referente à Transferência de crédito.

Notas Fiscais de Transferência de Crédito. SRF0313E

Para gerar o arquivo com a apuração de IPI das entradas. Geração do registro R11.

É importado através da opção Crédito/ Ressarcimento de IPI/ Livro de Apuração/ Mês/ Entradas/ Créditos.

SRF0313F

Para gerar o arquivo com a apuração de IPI das saídas. Geração do registro R12.

É importado através da opção Crédito/ Ressarcimento de IPI/ Período do Ressarcimento/ Livro de Apuração/

Mês/ Saídas/ Débitos. SRF0313G

Para gerar o arquivo com a apuração de IPI do período posterior ao de ressarcimento. Geração do registro R21. É importado através da opção Crédito/ Ressarcimento de IPI/ Após Período do Ressarcimento/ Livro de

Apuração-Sintético/ Crédito/ Débito. PERDREIN

Para gerar os arquivos referentes ao Reintegra.

Geração dos registros S28, S29, S30, S31, S32, S33 e S34.

IRRF029

Para gerar valores referentes ao Imposto de Renda Retido na Fonte, registro R29 que será importado na ficha 029. Para geração deste registro, serão considerados os títulos com retenção de Imposto de Renda que foram baixados do Contas a Receber (SE1).

Irá considerar o campo do cadastro de Cliente Tipo Pessoa (A1_TPESSOA) igual à EP para identificar se o cliente é uma empresa pública.

Para gerar Código da Receita no arquivo, a rotina irá considerar a informação do campo Cod.Rec.IRRF

(E1_CODIRRF) do título de abatimento de IRRF (título com tipo igual a IR-), ou seja, no título de abatimento deverá

ter o código da receita informado para gerar o registro R29 corretamente.

Observação: O registro R29 deverá ser gerado separado para cada filial, pois o programa validador do

PER/DCOMP irá importar somente arquivo texto que tenha CNPJ igual ao CNPJ informado no cadastro inicial da declaração no PER/DCOMP.

CSLL036

Para gerar valores referentes à Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido Retido na Fonte, registro R36 que será importado na ficha 036.

Para geração deste registro, serão considerados os títulos com retenção de Imposto de CSL e CSL- que foram baixados do Contas a Receber (tabela SE1).

Para gerar Código da Receita no arquivo, a rotina irá considerar a informação do campo Cod.Rec.CSLL

(ED_CDRECSL) do Cadastro de Natureza, ou seja, a Natureza deverá ter o código da receita informado para gerar

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DCCC042

Para gerar valores referentes ao Demonstrativo da Constituição do Crédito IRRF - Cooperativas, registro R42 que será importado na ficha 042.

Para geração deste registro, serão consideradas as movimentações de Saída considerando o campo do cadastro de Cliente Tipo Pessoa (A1_TPESSOA) igual a OS para identificar se o cliente é uma empresa Prestadora de Serviços.

CREXT015

Para gerar valores referentes ao Notas Fiscais de Créditos Extemporâneos e Demais Créditos, registro R15.

Para geração deste registro, serão consideradas as movimentações de Entrada, considerando o preenchimento do campo “Extemporânea” (CDT_SITEXT) das Informações Complementares da Nota Fiscal.

Arq. Destino ?

Informe o nome do arquivo texto que será gerado com a apuração. Exemplo: PERDCOMP.TXT

Diretório?

Informe o nome do diretório em que será gravado o arquivo texto gerado através da apuração. Exemplo: C:\PERDCOMP\

Seleciona Filiais?

Informe se deseja selecionar as filias que serão processadas. Ao informar Não, apenas a filial corrente é considerada; ao informar Sim, o Sistema apresenta uma tela para seleção das filiais a serem consideradas, conforme figura a seguir: 2. Confira os parâmetros e confirme.

Tipos de Registros Gerados

 Registro de notas fiscais de entrada/aquisição (PERDCOMP)

As informações referentes a este registro são geradas de acordo com os dados gravados nos Livros Fiscais e com os dados constantes do cadastro de Clientes ou Cadastro de Fornecedores.

 REINTEGRA

As informações referentes ao Reintegra são gerados com base nas notas fiscais de exportação e com o cálculo desse valor. As condições para que esse cálculo seja efetuado são:

Cadastro de Produtos (SB1)

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Notas Fiscais

 Apenas notas de exportação direta (CFOPs 7101/7102/7105/7106/7127/7251/7301/7358/7551/ 7651/7654/7667) e notas de exportação indireta, ou seja, venda a empresa comercial exportadora (CFOPs 5501/5502/6501/6502).  No parâmetro MV_PEREINT deve ser informado o percentual que será aplicado para o cálculo.

 O valor é calculado pela aplicação de um percentual, no caso 3% (segundo orientação do Decreto nº 7.633) sobre o valor da Mercadoria (no caso de exportação direta) e sobre o valor da mercadoria + valor das despesas acessórias (no caso de exportação indireta). O valor e a base de cálculo são gravados nas tabelas Livros Fiscais (SF3), Livros Fiscais por Item de NF (SFT), Cabeçalho das NF de Saída (SF2) e Itens de Venda da NF (SD2).

Complemento de Nota Fiscal (MATA926)

 Utilize a rotina para informar o Número de Declaração de Exportação (CDL_NUMDE) e Número de Registro de

Exportação (CDL_NRREG) que serão levados para os registros S30, S31, S32, S33 e S34.

 Informe também o campo Tipo Doc. (CDL_INDDOC) para selecionar entre as opções:  0 - Declaração de Exportação

 1 - Declaração Simplificada de Exportação

1. Em Miscelânea/Arq. Magnéticos/Instruções Normativa (MATA950), após informar os parâmetros iniciais, será aberto uma segunda tela com os seguintes campos:

 CNPJ da Empresa Declarante  CNPJ da Empresa Sucedida

 Ano do Período do Crédito – EX: 2012  Trimestre do Período do Crédito – Ex: 1

Os arquivos abaixo devem ser importados para a Ficha de Crédito do aplicativo PER/DCOMP:  REINTS28.TXT - Ficha Bens Exportados

 REINTS29.TXT - Ficha Notas Fiscais de Exportação Direta  REINTS30.TXT - Ficha Declaração de Exportação

 REINTS31.TXT - Ficha Declaração Simplificada de Exportação

 REINTS32.TXT - Ficha Notas Fiscais de Venda a Empresa Comercial Exportadora  REINTS33.TXT - Ficha Declaração de Exportação - ECE

 REINTS34.TXT - Ficha Declaração Simplificada de Exportação - ECE

Importante

Na geração do arquivo REINTEGRA é solicitado o Trimestre do Período do Crédito, porém este campo é somente de caráter informativo para geração do campo 05 (Trimestre do Período do Crédito) do registro S28 (Bens Exportados). Os campos que irão realmente determinar quais períodos serão processados são os campos Data Inicial? e Data Final

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Informações Adicionais

A quem se destina Aos contribuintes que efetuaram operações com incidência do IPI indevidamente e devem solicitar ressarcimento e/ou compensação do referido imposto.

Objetivo Declarar compensação ou formular pedido de restituição e/ou de _{ressarcimento à Secretaria da Receita Federal.}

Prazo de entrega Não há.

Competência Federal

Aplicativo disponibilizado pelo Fisco PERDCOMP

Versão do aplicativo contemplada pela

Microsiga 6.0

Onde encontrar o aplicativo

disponibilizado pelo fisco http://www.receita.fazenda.gov.br/download/ProgramasPJ.htm

Legislação contemplada IN SRF 625/2006

Informações Técnicas

Tabelas Utilizadas

CDL – Complemento de Exportação CDT– Complemento de Nota Fiscal SA1 – Cadastro de Clientes SA2 – Cadastro de Fornecedores SD2 – Itens de Venda da NF SF2 – Cabeçalho das NF de Saída SF3 – Livros Fiscais

SFT – Livros Fiscais por Item de NF EXL – SIGAEEC

EE9 – SIGAEEC

Rotinas Envolvidas

MATA020 – Fornecedores MATA030 – Clientes

MATA910 – NF Manual Entrada MATA920 – NF Manual Saída MATA926 – Complemento de NF MATA950 – Arquivos por Conf