ITR - Informações Trimestrais - 30/09/ BANCO DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL SA Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

(1)

Comentário do Desempenho 14

Notas Explicativas 27

Comentário Sobre o Comportamento das Projeções Empresariais 85

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 93

DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 12

Demonstração do Valor Adicionado 13

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 91

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 92

Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 89

Outras Informações que a Companhia Entenda Relevantes 87

Pareceres e Declarações

Proventos em Dinheiro 2

DFs Individuais

Balanço Patrimonial Ativo 3

DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 11

Dados da Empresa

Composição do Capital 1

Demonstração do Fluxo de Caixa 10

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Demonstração do Resultado Abrangente 9

Balanço Patrimonial Passivo 5

Demonstração do Resultado 7

(2)

Em Tesouraria Total 408.974 Preferenciais 0 Ordinárias 0 Total 0 Preferenciais 203.930 Do Capital Integralizado Ordinárias 205.044

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações

(Mil)

Trimestre Atual 30/09/2016

PÁGINA: 1 de 93 ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2016 - BANCO DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL SA Versão : 1

(3)

Reunião do Conselho de Administração

06/05/2008 Juros sobre Capital Próprio 30/06/2016 Preferencial Preferencial Classe A 0,18784

06/05/2008 Juros sobre Capital Próprio 29/09/2016 Preferencial Preferencial Classe B 0,19087

06/05/2008 Juros sobre Capital Próprio 29/09/2016 Ordinária 0,19087

Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro

Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação

(4)

1.01.08.03 Rendas a Receber 85.831 137.999

1.01.08.02 Carteira de Câmbio 771.491 1.009.493

1.01.08.01 Avais e Fianças Honrados 0 10.093

1.01.09 Outros Valores e Bens 92.269 88.734

1.01.08.06 Provisão para Outros Créditos -111.093 -156.889

1.01.08.05 Diversos 2.554.349 2.585.577

1.01.07.01 Setor Público 3.135 2.436

1.01.07 Operações de Arrendamento Mercantil 25.193 26.769

1.01.06.04 Provisão para Perdas em Operações de Crédito -350.559 -356.122

1.01.08 Outros Créditos 3.300.578 3.586.273

1.01.07.03 Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil -1.663 -1.511

1.01.07.02 Setor Privado 23.721 25.844

1.02.02.05 Vinculados à Prestação de Garantias 568.447 978.053

1.02.02.04 Vinculados ao Banco Central 587.456 531.949

1.02.02.03 Instrumentos Financeiros Derivativos 93.429 1.018.960

1.02.03.01 Sistema Financeiro da Habitação 875.606 821.415

1.02.03 Relações Interfinanceiras 875.606 821.415

1.02 Ativo Realizável a Longo Prazo 34.302.970 34.708.448

1.01.09.05 Despesas Antecipadas 90.251 85.606

1.01.09.03 Outros Valores e Bens 2.018 3.128

1.02.02.02 Vinculados a Compromissos de Recompra 3.428.246 4.826.046

1.02.02.01 Carteira Própria 10.543.699 8.813.385

1.02.02 Títulos e Valores Mobiliários 15.221.277 16.168.393

1.01.03 Títulos e Valores Mobiliários 5.349.418 4.092.656

1.01.02.02 Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 198.102 7.815

1.01.03.01 Carteira Própria 2.568.191 1.544.374

1.01.03.03 Instrumentos Financeiros Derivativos 83.323 97.822

1.01.03.02 Vinculados a Compromissos de Recompra 2.112.890 2.450.460

1.01.02.01 Aplicações no Mercado Aberto 849.998 499.999

1 Ativo Total 66.856.614 65.780.724

1.01.06.03 Operações de Crédito Vinculadas a Cessão 6.355 6.956

1.01 Ativo Circulante 30.185.451 30.102.600

1.01.02 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 1.048.100 507.814

1.01.01 Disponibilidades 840.759 864.138

1.01.03.05 Vinculados à Prestação de Garantias 585.014 0

1.01.05.02 Transferências Internas de Recursos 54.351 72.844

1.01.05.01 Recursos em Trânsito de Terceiros 3.401 1.632

1.01.06 Operações de Crédito 9.874.016 12.477.043

1.01.06.02 Setor Privado 10.206.903 12.813.561

1.01.06.01 Setor Público 11.317 12.648

1.01.05 Relações Interdependências 57.752 74.476

1.01.04.01 Pagamentos e Recebimentos a Liquidar 201.845 2.037

1.01.04 Relações Interfinanceiras 9.597.366 8.384.697

1.01.04.02 Depósitos no Banco Central 9.361.010 8.338.816

1.01.04.04 Correspondentes 34.446 43.786

1.01.04.03 Convênios 65 58

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual

30/09/2016

Exercício Anterior 31/12/2015

(5)

1.03.01 Investimentos 969.495 787.553

1.03.01.02 Participações em Controladas 877.760 701.287

1.03.01.03 Participações em Coligadas e Equiparadas 85.006 79.537

1.03 Ativo Permanente 2.368.193 969.676

1.02.08.01 Outros Valores e Bens 92.943 76.252

1.02.08.02 Provisão para Desvalorização -32.638 -24.511

1.02.08.03 Despesas Antecipadas 54.681 99.509

1.03.01.04 Outros Investimentos 11.514 11.514

1.03.02.03 Depreciação Acumulada -549.635 -524.617

1.03.04 Intangível 1.243.853 15.911

1.03.04.01 Ativos Intangíveis 1.364.336 86.913

1.03.02.02 Outras Imobilizações de Uso 590.546 576.895

1.03.01.05 Provisão para Perdas -4.785 -4.785

1.03.02 Imobilizado de Uso 154.845 166.212

1.03.02.01 Imóveis de Uso 113.934 113.934

1.03.04.02 Amortização Acumulada -120.483 -71.002

1.02.05.03 Operações de Crédito Vinculadas a Cessão 40.748 47.713

1.02.05.04 Provisão para Perdas em Operações de Crédito -2.058.749 -1.729.623

1.02.06 Operações de Arrendamento Mercantil 25.821 26.317

1.02.05.02 Setor Privado 17.197.218 17.377.406

1.02.08 Outros Valores e Bens 114.986 151.250

1.02.05 Operações de Crédito 15.247.247 15.775.209

1.02.05.01 Setor Público 68.030 79.713

1.02.07.01 Carteira de Câmbio 10.264 8.862

1.02.07.03 Diversos 2.867.109 1.809.580

1.02.07.04 Provisão para Outros Créditos -59.340 -52.578

1.02.07 Outros Créditos 2.818.033 1.765.864

1.02.06.01 Setor Público 1.355 976

1.02.06.02 Setor Privado 31.113 30.086

1.02.06.03 Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil -6.647 -4.745

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

30/09/2016

(6)

2.01.09.06 Fundos Financeiros e de Desenvolvimento 848.018 675.228

2.01.09.04 Fiscais e Previdenciárias 715.104 267.806

2.01.09.03 Sociais e Estatutárias 81.878 25.115

2.01.09.09 Diversas 2.308.925 2.198.256

2.01.09.08 Dívidas Subordinadas 125.237 143.318

2.01.08 Obrigações por Repasse do Exterior 2.229 17.694

2.01.07.05 Outras Instituições Oficiais 260 73

2.01.07.04 FINAME 205.769 218.938

2.01.09.02 Carteira de Câmbio 66.131 13.700

2.01.09.01 Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados 178.866 53.441

2.01.09 Outras Obrigações 4.433.948 3.411.117

2.02.07 Obrigações por Repasse do País 1.947.450 2.078.176

2.02.06.01 Empréstimos no Exterior 2.669 6.641

2.02.06 Obrigações por Empréstimos 2.669 6.641

2.02.01.01 Depósitos Interfinanceiros 190.178 571.105

2.02.01 Depósitos 27.743.528 24.690.639

2.02 Passivo Exigível a Longo Prazo 34.191.028 30.440.415

2.02.03.01 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias, de Crédito e Similares

1.372.505 750.827

2.02.03 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 1.372.505 750.827

2.02.01.02 Depósitos a Prazo 27.553.350 24.119.534

2.01.01.04 Depósitos a Prazo 3.035.195 3.292.646

2.01.01.03 Depósitos Interfinanceiros 289.209 171.706

2.01.02 Captações no Mercado Aberto 5.533.382 7.260.188

2.01.03 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 489.692 1.597.942

2.01.02.01 Carteira Própria 5.533.382 7.260.188 2.01.01.02 Depósitos de Poupança 7.521.849 7.573.671 2 Passivo Total 66.856.614 65.780.724 2.01.07.03 CEF 5.899 5.809 2.01 Passivo Circulante 26.196.377 29.134.203 2.01.01.01 Depósitos a Vista 2.489.607 3.174.189 2.01.01 Depósitos 13.335.860 14.212.212

2.01.03.01 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias, de Crédito e Similares

489.692 1.597.942

2.01.06.02 Empréstimos no Exterior 972.961 1.625.881

2.01.06 Obrigações por Empréstimos 972.961 1.625.881

2.01.07 Obrigações por Repasse do País 760.544 774.107

2.01.07.02 BNDES 405.083 418.793

2.01.07.01 Tesouro Nacional 143.533 130.494

2.01.05.02 Transferências Internas de Recursos 249 1

2.01.04.01 Recebimentos e Pagamentos a Liquidar 324.650 4.377

2.01.04 Relações Interfinanceiras 325.506 4.378

2.01.04.03 Correspondentes 856 1

2.01.05.01 Recursos em Trânsito de Terceiros 342.006 230.683

2.01.05 Relações Interdependências 342.255 230.684

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/09/2016

(7)

2.05.01 Capital Social Realizado 4.500.000 4.250.000 2.05.02 Reservas de Capital 4.511 4.511 2.05 Patrimônio Líquido 6.469.209 6.206.106 2.02.09.04 Dívidas Subordinadas 1.717.049 1.848.326 2.02.09.05 Diversas 477.199 414.415 2.05.04 Reservas de Lucro 1.923.870 1.940.896

2.05.05 Ajustes de Avaliação Patrimonial 13.870 10.699

2.05.05.01 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 13.870 10.699

2.05.04.07 Outras Reservas de Lucro 116.087 237.697

2.05.04.01 Legal 410.468 390.987 2.05.04.02 Estatutária 1.397.315 1.312.212 2.05.06 Lucros/Prejuízos Acumulados 26.958 0 2.02.07.03 CEF 50.917 53.160 2.02.07.04 FINAME 574.526 663.344 2.02.07.02 BNDES 1.319.466 1.360.357

2.02.07.01 Tesouro Nacional 401 537

2.02.09.01 Fiscais e Previdenciárias 502.288 484.040

2.02.09.02 Fundos Financeiros e de Desenvolvimento 34.324 34.235

2.02.09 Outras Obrigações 3.118.718 2.904.714

2.02.07.05 Outras Instituições Oficiais 2.140 778

2.02.08 Obrigações por Repasse do Exterior 6.158 9.418

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/09/2016

(8)

3.04.04 Despesas Tributárias -81.271 -246.655 -85.556 -228.113

3.04.05 Outras Receitas Operacionais 112.926 302.067 360.554 558.038

3.04.06 Outras Despesas Operacionais -130.171 -437.585 -116.959 -311.296

3.04.03 Outras Despesas Administrativas -342.672 -983.205 -294.576 -872.188

3.04.01 Receitas de Prestação de Serviços 254.096 727.670 229.087 657.594

3.04.02 Despesas de Pessoal -454.996 -1.287.146 -459.258 -1.228.277

3.04.07 Resultado da Equivalência Patrimonial 73.748 202.518 52.035 142.214

3.10 Participações/Contribuições Estatutárias -26.743 -77.557 -34.772 -81.298

3.10.01 Participações -26.743 -77.557 -34.772 -81.298

3.13 Lucro/Prejuízo do Período 105.020 494.643 359.331 699.262

3.09 IR Diferido 101.995 179.886 200.709 319.046

3.05 Resultado Operacional 168.300 776.050 333.755 768.252

3.07 Resultado Antes Tributação/Participações 168.300 776.050 333.755 768.252

3.08 Provisão para IR e Contribuição Social -138.532 -383.736 -140.361 -306.738

3.01.03 Resultado de Operações com Titulos e Valores Mobiliários 717.464 2.045.088 640.088 1.680.832

3.01.04 Resultado com Instrumentos Financeiros Derivativos 58.715 -236.798 221.059 554.935

3.01.05 Resultado de Operações de Câmbio 23.637 54.048 289.387 461.602

3.01.02 Operações de Arrendamento Mercantil 2.311 8.486 5.577 12.971

3.04 Outras Despesas/Receitas Operacionais -568.340 -1.722.336 -314.673 -1.282.028

3.01 Receitas da Intermediação Financeira 2.888.702 7.923.574 3.158.715 8.176.819

3.01.01 Operações de Crédito 1.745.751 5.130.755 1.753.977 4.817.795

3.02.02 Operações de Emprestimos Cessões Repasses -82.030 -208.432 -547.841 -977.961

3.02.04 Provisão para Operações de Crédito -529.907 -1.263.105 -413.799 -1.123.750

3.03 Resultado Bruto Intermediação Financeira 736.640 2.498.386 648.428 2.050.280

3.02.01 Operações de Captação no Mercado -1.540.125 -3.953.651 -1.548.647 -4.024.828

3.01.06 Resultado das Aplicações Compulsórias 311.401 858.760 225.949 576.945

3.01.07 Operações de Venda ou Transferência de Ativos Financeiros 29.423 63.235 22.678 71.739

3.02 Despesas da Intermediação Financeira -2.152.062 -5.425.188 -2.510.287 -6.126.539

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/2015 PÁGINA: 7 de 93

(9)

3.99 Lucro por Ação - (R$ / Ação) 0,25679 1,20947 0,87861 1,70979

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/2015

(10)

4.02 Outros Resultados Abrangentes -596 3.171 -2.091 -897

4.02.01 Ajustes de Avaliação Patrimonial -596 3.171 -2.091 -897

4.03 Resultado Abrangente do Período 104.424 497.814 357.240 698.365

4.01 Lucro Líquido do Período 105.020 494.643 359.331 699.262

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/2015 PÁGINA: 9 de 93

(11)

6.02.01 Dividendos Recebidos de Controladas e Coligadas 53.234 34.925

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -2.174.093 278.719

6.02.02 (Aumento) em Títulos Disponíveis para Venda -93.702 -36.425

6.02.04 Alienação de Investimentos 305 223

6.02.03 (Aumento) Redução em Títulos Mantidos até o Vencimento -829.692 342.725

6.01.02.12 (Redução) em Recursos de Aceites e Emissão de Títulos -486.572 -757.877

6.01.02.11 Aumento (Redução) em Captação no Mercado Aberto -1.726.806 2.189.646

6.01.02.13 Aumento (Redução) em Obrigações por Empréstimos e Repasses

-819.906 399.247

6.01.02.15 Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos -270.072 -213.432

6.01.02.14 Aumento (Redução) em Outras Obrigações 850.519 -151.527

6.03.02 Pagamento de Juros da Dívida Subordinada -63.356 -980.483

6.03.01 Dívidas Subordinadas -112.359 -553.188

6.03.04 Juros sobre o Capital Próprio Pagos -231.089 -254.927

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 1.371.952 806.832

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 455.041 494.024

6.02.06 Aquisição de Investimentos -8.518 -22.728

6.02.05 Alienação de Inobilizado de Uso 172 834

6.02.07 Aquisição de Imobilizado de Uso -18.431 -36.767

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -406.804 -1.788.598

6.02.08 Aplicação no Intangível -1.277.461 -4.068

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 1.826.993 1.300.856

6.01.01.05 Resultado de Atualização da Dívida Subordinada 26.357 1.190.912

6.01.01.03 Resultado de Participações em Controladas -202.518 -142.214

6.01.01.07 Reversão para Perdas de Securitização -78 -11

6.01.01.06 Provisão para Operações de Crédito 1.263.105 1.123.750

6.01.01.02 Depreciação e Amortização 96.302 38.670

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 3.035.938 2.003.903

6.01.02.10 Aumento em Depósitos 2.176.537 2.904.293

6.01.01.01 Lucro Líquido do Período 776.050 768.252

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 2.140.053 3.118.423

6.01.01.08 Provisão para Contingência 180.835 139.064

6.01.02.07 (Aumento) Redução em Operações de Arrendamento Mercantil

-503 12.004

6.01.02.06 (Aumento) Redução em Operações de Crédito 1.926.395 -1.569.750

6.01.02.09 Redução em Outros Valores e Bens 32.729 57.120

6.01.02.08 (Aumento) em Outros Créditos -864.012 -918.957

6.01.02.05 (Aumento) em Relações Interfinanceiras e Interdependências

-817.437 -1.897.713

6.01.02.02 (Aumento) em Aplicações de Depósitos Interfinanceiros -61.866 0

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 895.885 -1.114.520

6.01.02.04 (Aumento) Redução em Instrumentos Financeiros Derivativos

1.279.726 -349.207

6.01.02.03 (Aumento) em Títulos para Negociação -322.847 -818.367

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Descrição da Conta Acumulado do Atual

Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/2015

(12)

5.07 Ajustes de Avaliação Patrimonial 0 0 0 0 0 3.171 3.171

5.05.03.01 Constituição de Reservas 0 0 0 232.974 -232.974 0 0

5.05.03 Outras Destinações 0 0 0 232.974 -232.974 0 0

5.07.01 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 0 0 0 0 0 3.504 3.504

5.08 Aumento/Redução do Capital Social 250.000 0 0 -250.000 0 0 0

5.07.05 Atualização de Títulos Patrimoniais em Controladas 0 0 0 0 0 -69 -69

5.07.04 Ajuste de Avaliação Atuarial 0 0 0 0 0 -264 -264

5.13 Saldo Final 4.500.000 4.511 0 1.923.870 26.958 13.870 6.469.209

5.03 Saldo Ajustado 4.250.000 4.511 0 1.940.896 0 10.699 6.206.106

5.01 Saldo Inicial 4.250.000 4.511 0 1.940.896 0 10.699 6.206.106

5.05.02 Juros sobre Capital Próprio 0 0 0 0 -231.089 0 -231.089

5.05.01 Dividendos 0 0 0 0 -3.622 0 -3.622

5.05 Destinações 0 0 0 232.974 -467.685 0 -234.711

5.04 Lucro / Prejuízo do Período 0 0 0 0 494.643 0 494.643

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos

Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Total do Patrimônio Líquido PÁGINA: 11 de 93

(13)

5.07 Ajustes de Avaliação Patrimonial 0 0 0 0 0 -897 -897

5.05.03.01 Constituição de Reservas 0 0 0 178.534 -178.534 0 0

5.05.03 Outras Destinações 0 0 0 178.534 -178.534 0 0

5.08 Aumento/Redução do Capital Social 250.000 0 0 -250.000 0 0 0

5.07.04 Ganhos/Perdas Atuariais Obrigações de Benefícios Pós Emprego 0 0 0 0 0 -2.130 -2.130

5.07.01 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 0 0 0 0 0 1.233 1.233

5.13 Saldo Final 4.250.000 4.511 0 1.627.103 265.801 -34.729 6.112.686

5.01 Saldo Inicial 4.000.000 4.511 0 1.698.569 0 -33.832 5.669.248

5.05.02 Juros sobre Capital Próprio 0 0 0 0 -254.927 0 -254.927

5.03 Saldo Ajustado 4.000.000 4.511 0 1.698.569 0 -33.832 5.669.248

5.05 Destinações 0 0 0 178.534 -433.461 0 -254.927

5.04 Lucro / Prejuízo do Período 0 0 0 0 699.262 0 699.262

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos

Acumulados

Ajustes de Avaliação Patrimonial

Total do Patrimônio Líquido

(14)

7.09.01.02 Benefícios 231.845 207.200

7.09.01.01 Remuneração Direta 893.229 878.089

7.09.02 Impostos, Taxas e Contribuições 632.952 387.869

7.09.01.03 F.G.T.S. 57.182 52.222

7.08 Valor Adicionado Total a Distribuir 2.384.619 2.288.866

7.07.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 202.518 142.214

7.09.01 Pessoal 1.182.256 1.137.511

7.09 Distribuição do Valor Adicionado 2.384.619 2.288.866

7.09.04 Remuneração de Capitais Próprios 494.643 699.262

7.09.03.01 Aluguéis 74.768 64.224

7.09.04.02 Dividendos 3.622 0

7.09.04.01 Juros sobre o Capital Próprio 231.089 254.927

7.09.02.02 Estaduais 80 19

7.09.02.01 Federais 595.044 353.266

7.09.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 74.768 64.224

7.09.02.03 Municipais 37.828 34.584

7.09.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 259.932 444.335

7.01.03 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -1.263.105 -1.123.750

7.01.04 Outras 302.067 558.038

7.02 Despesas de Intermediação Financeira -4.162.083 -5.002.789

7.01.02 Prestação de Serviços 727.670 657.594

7.07 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 202.518 142.214

7.01 Receitas 7.691.609 8.267.872

7.01.01 Intermediação Financeira 7.924.977 8.175.990

7.03 Insumos Adquiridos de Terceiros -1.251.123 -1.079.761

7.05 Retenções -96.302 -38.670

7.05.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -96.302 -38.670

7.06 Valor Adicionado Líquido Produzido 2.182.101 2.146.652

7.04 Valor Adicionado Bruto 2.278.403 2.185.322

7.03.01 Materiais, Energia e Outros -893.831 -709.842

7.03.02 Serviços de Terceiros -355.889 -370.748

7.03.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos -1.403 829

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

Descrição da Conta Acumulado do Atual

Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/2015 PÁGINA: 13 de 93 ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2016 - BANCO DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL SA Versão : 1

(15)

Comentário do Desempenho

CENÁRIO ECONÔMICO

No período de janeiro a setembro deste ano, a conjuntura internacional foi determinada, em grande medida, pelas incertezas associadas ao ritmo de crescimento e à condução da política monetária nas principais economias do mundo, prevalecendo, a despeito disso, os efeitos da elevada liquidez e menor aversão ao risco, favoráveis, em particular, às economias emergentes. Nesse sentido, apesar da atividade econômica ainda frágil na Europa, o Banco Central Europeu (BCE) manteve inalteradas a taxa de juros e as condições de seu programa de compra de ativos, reforçando o compromisso de manter os estímulos atuais até que seja observado um ajuste sustentável na trajetória da inflação, que segue refletindo o elevado nível de desemprego na região. Nos EUA, por sua vez, a autoridade monetária (FED) também manteve sua taxa básica de juros inalterada, sinalizando, em contrapartida, o fortalecimento de um cenário condizente com a retomada do processo de normalização das condições monetárias no País. Já na China, as medidas de estímulo adotadas nos últimos períodos repercutiram na acomodação da atividade econômica local, atenuando, em parte, os efeitos contracionistas do programa de rebalanceamento em curso.

Nesse horizonte, a economia brasileira passou a apresentar sinais de estabilização, com melhora de indicadores de confiança, crescimento da produção industrial e elevação do investimento. Ademais, o desempenho positivo da indústria, embora disseminado por todas as categorias de uso, mostrou-se mais intenso no segmento de bens de capital, em linha com a reversão da trajetória dos investimentos. Por outro lado, o mercado de trabalho doméstico manteve processo de distensão, com aumento das taxas de desemprego e queda dos rendimentos. Esse movimento, combinado à contração do mercado de crédito, em um contexto de elevação dos custos de contratação e dos níveis de inadimplência, mostrou-se determinante para a retração do consumo das famílias. A despeito disso, a inflação acumulada no período manteve-se elevada, não obstante a desaceleração recente, influenciada, em particular, pelo arrefecimento dos preços dos alimentos in natura e dos serviços. Na mesma linha, a resistência das expectativas inflacionárias no cenário de mercado e as incertezas associadas à aprovação e implementação de reformas necessárias ao reequilíbrio das contas públicas influenciaram negativamente o balanço de riscos para a inflação e contribuíram para a manutenção da taxa básica de juros em patamar elevado por período prolongado.

Por sua vez, a atividade econômica do Rio Grande do Sul conservou o baixo dinamismo ao longo desse período, com relativa estabilidade de indicadores de confiança. Nesse contexto, preponderaram os impactos adversos da distensão no mercado de trabalho e do arrefecimento das operações de crédito, em particular, sobre as performances da indústria e do comércio. Por outro lado, observou-se melhora do comércio exterior, consoante com a manutenção de um cenário no qual predominaram os efeitos positivos do câmbio em patamar mais desvalorizado. Nesse sentido, no acumulado de janeiro a setembro de 2016, a balança comercial gaúcha registrou superávit de US$6,7 bilhões, ante saldo positivo de US$5,8 bilhões no mesmo período de 2015, resultado atribuído, em grande medida, ao recuo das importações, que passaram de US$7,7 bilhões para US$5,8 bilhões no período, dado que as exportações também exibiram queda nessa base de comparação, passando de US$13,6 bilhões para US$12,5 bilhões.

DESEMPENHO CONSOLIDADO

L

UCRO

L

ÍQUIDO

O lucro líquido acumulado de janeiro até setembro de 2016 alcançou R$494,6 milhões, 18,9% abaixo do resultado recorrente apurado no mesmo período de 2015. A rentabilidade anualizada alcançou 10,5% sobre o patrimônio líquido médio. No terceiro trimestre de 2016, o lucro líquido foi de R$105,0 milhões. O desempenho dos nove meses de 2016 frente 2015 reflete o efeito base de comparação, face ao impacto positivo proporcionado pela operação de recompra parcial da dívida subordinada em setembro de 2015. A performance de 2016 está também influenciada pela contribuição favorável da margem financeira e das receitas de serviços e tarifas, bem como pela expansão das despesas com provisões para perdas de crédito, face à persistência da inadimplência, e pelo aumento de despesas administrativas.

(16)

Comentário do Desempenho

_{Do resultado gerado, R$231,1 milhões foram destinados para pagamentos de juros sobre capital próprio e} R$259,9 milhões foram os lucros retidos do período. A riqueza gerada pelo Banrisul, medida pelo conceito de valor adicionado, nos nove meses de 2016, alcançou o total de R$2.574,2 milhões, dos quais R$1.190,8 milhões ou 46,3% foram para pagamento do quadro funcional, R$814,8 milhões ou 31,6% para pagamento de impostos, taxas e contribuições, R$73,6 milhões ou 2,9% para remuneração de capitais de terceiros e R$495,0 milhões ou 19,2% para remuneração de capitais próprios.

Gráfico 1: Lucro Líquido - R$ Milhões

P

ATRIMÔNIO

L

ÍQUIDO

O patrimônio líquido atingiu R$6.472,1 milhões no final de setembro de 2016. A expansão de R$357,0 milhões ou 5,8% em um ano teve como origem a incorporação dos resultados gerados, deduzidos os pagamentos e provisionamento de dividendos e juros sobre o capital próprio, além do remensuramento do passivo atuarial, referentes aos benefícios pós emprego (CPC 33 – R1).

Gráfico 2: Evolução do Patrimônio Líquido - R$ Milhões

A

TIVO

T

OTAL

Os ativos totais apresentaram saldo de R$67.888,1 milhões em setembro de 2016, com expansão de 4,0% em relação aos R$65.292,1 milhões registrados em setembro de 2015, ampliação proveniente, especialmente, do aumento dos depósitos, recursos que foram direcionados para tesouraria, depósitos compulsórios no Banco Central e ativo diferido. Na composição dos ativos, destaca-se a representatividade de 44,4% de operações de crédito, 32,3% de títulos e valores mobiliários e aplicações interfinanceiras de liquidez, 15,5% de relações interfinanceiras e interdependências e 7,8% por outros ativos.

Os títulos e valores mobiliários e as aplicações interfinanceiras de liquidez apresentaram saldo de R$21.912,6 milhões ao final de setembro de 2016, com crescimento de 5,3% sobre a posição registrada em setembro de 2015, evolução motivada pelo aumento da captação de depósitos, redução de recursos em ativos de crédito e

Lucro Líquido Recorrente ¹

Com base no Lucro Líquido Recorrente. * 269,7 188,1 609,6 494,6 149,5 201,5 105,0 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 9M15 9M16 -18,9% Variação % 19,3% 10,0% 12,6% 13,2% 6,7% 14,0% 10,5% ROAE* ¹ 359,3 148,9 ¹ ¹ * 699,3 PÁGINA: 15 de 93 ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2016 - BANCO DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL SA Versão : 1

(17)

Comentário do Desempenho

_{pelo incremento dos recolhimentos compulsórios e do ativo diferido. O Banrisul possui capacidade financeira,} comprovada por meio de estudos técnicos desenvolvidos internamente, e intenção de manter até o vencimento os títulos classificados na categoria “mantidos até o vencimento”, conforme disposto no artigo 8º da Circular n° 3.068/01 do Banco Central do Brasil.

Gráfico 3: Evolução do Ativo Total - R$ Milhões

O

PERAÇÕES DE

C

RÉDITO

A carteira de crédito no conceito ampliado alcançou R$31.390,6 milhões em setembro de 2016, valor que inclui coobrigação e riscos em garantias prestadas, apresentando redução de R$1.421,7 milhões ou 4,3% em doze meses. Excluídas as garantias prestadas, o saldo das operações de crédito do Banrisul totalizou R$30.146,7 milhões em setembro de 2016, com decréscimo de R$1.213,4 milhões ou 3,9% nos doze meses, face, especialmente, à carteira comercial, que registrou saldo de R$20.028,1 milhões, com redução de R$760,4 milhões ou 3,7% em um ano. A partir do 3T16, as compras a faturar efetuadas com cartões de crédito, antes classificadas como operações sem características de crédito, passaram a ser classificadas na carteira de crédito, conforme determinação do Bacen.

Por níveis de risco, a classificação da carteira segue procedimentos estabelecidos pela Resolução n° 2.682/99 do Conselho Monetário Nacional. No final de setembro de 2016, as operações de Risco Normal, que abrangem os níveis AA até C, somaram R$26.224,2 milhões, representando 87,0% do total da carteira. As operações classificadas como Risco 1, que incluem os níveis D a G, totalizaram R$2.339,2 milhões, correspondendo a 7,8% da carteira. O Risco 2, formado exclusivamente por operações de nível H, somou R$1.583,3 milhões ou 5,2% do total.

O crédito comercial às pessoas físicas alcançou R$13.029,9 milhões, incluídas as transferências de ativos, contabilizadas conforme Carta Circular n° 3.543/12 do Bacen em créditos vinculados a operações adquiridas em cessão. A carteira comercial pessoa física cresceu R$889,7 milhões ou 7,3%, evolução impactada pela reclassificação das compras a faturar efetuadas com cartões de crédito. Do saldo de crédito consignado - R$9.288,1 milhões, R$4.998,4 milhões referem-se a operações provenientes das agências do Banrisul, R$3.104,5 milhões constituem-se de operações geradas pelos Correspondentes e R$1.185,2 milhões são relativas a operações adquiridas de outras instituições.

Em relação a setembro de 2015, as operações de crédito comercial pessoa jurídica apresentaram retração de R$1.362,5 milhões ou 14,4%, alcançando saldo de R$8.091,6 milhões. A diminuição da carteira pessoa jurídica refletiu os ajustes na política de exposição em crédito, face ao ambiente de maior risco.

A carteira de crédito imobiliário totalizou R$3.880,3 milhões em setembro de 2016, com ampliação de R$82,9 milhões ou 2,2% em relação ao ano anterior. Desse montante, R$3.111,4 milhões referem-se à carteira pessoa física. No crédito rural, o saldo alcançou R$2.446,7 milhões em setembro de 2016, com retração de R$116,9 milhões ou 4,6% em doze meses. Ao longo do ano de 2016, o Banrisul manteve atuação junto ao setor

(18)

Comentário do Desempenho

_{agropecuário gaúcho, com atenção especial voltada ao atendimento das demandas do produtor rural, pessoa} física. Para o Plano Agrícola da Safra 2016/2017, o Banco disponibilizou R$2,1 bilhões de recursos aos produtores rurais do Rio Grande do Sul, dos quais R$1,0 bilhão para custeio, R$600,0 milhões para comercialização e R$500,0 milhões para investimento. Destaca-se ainda, a participação na 39ª Expointer, que registrou crescimento de 36,0% no volume de negócios prospectados em relação à feira de 2015, alcançando R$266,0 milhões.

A carteira de financiamento de longo prazo apresentou saldo de R$1.766,8 milhões no final de setembro de 2016, com diminuição de R$617,9 milhões ou 25,9% em relação ao mesmo período de 2015. O saldo das operações de adiantamento de contratos de câmbio (ACC) e de adiantamentos sobre cambiais entregues (ACE) atingiu R$792,6 milhões em setembro de 2016, com retração de R$65,2 milhões ou 7,6% em relação a setembro de 2015.

A carteira de microcrédito, em setembro de 2016, apresentou saldo de R$24,4 milhões. Durante o período, o Banco revisou os procedimentos para o produto Microcrédito Banrisul e buscou novas soluções para operacionalização do Programa Gaúcho de Microcrédito junto à Secretaria de Desenvolvimento Econômico, Ciência e Tecnologia.

Gráfico 4: Evolução das Operações de Crédito - R$ Milhões

R

ECURSOS

C

APTADOS E

A

DMINISTRADOS

Em setembro de 2016, o total de recursos captados e administrados registrou saldo de R$54.622,3 milhões. Os depósitos totais alcançaram R$40.817,5 milhões no período, com incremento de 10,2% ou R$3.783,1 milhões em doze meses. O Banco manteve política de captação pulverizada. Os depósitos a prazo, que compõem 55,5% dos recursos captados e administrados, apresentaram saldo de R$30.333,9 milhões, com expansão de 16,9% ou R$4.389,6 milhões em doze meses. Os depósitos de poupança, 13,8% da captação total, apresentaram relativa estabilidade, somando R$7.521,8 milhões. Já os depósitos à vista, que compõem 4,5% do montante total de recursos, apresentaram redução de 7,2% ou R$192,4 milhões em doze meses e registraram saldo de R$2.482,4 milhões. Os recursos de letras, provenientes das letras financeiras e imobiliárias, que compõem 3,5% da captação total, apresentaram redução de 10,5% ou R$217,7 milhões, face ao vencimento da segunda série de letras, alcançando R$1.862,2 milhões em setembro de 2016. As dívidas subordinadas, compondo 3,4% da captação total, registraram saldo de R$1.842,3 milhões, com decréscimo de 2,0% ou R$37,5 milhões. Os recursos de terceiros administrados somaram R$10.100,3 milhões, 18,5% da captação total ao final de setembro de 2016, com crescimento de 14,3% ou R$1.264,0 milhões nos doze meses.

PRODUTOS, SERVIÇOS E CANAIS

V

ERO

A Vero encerrou setembro de 2016 com 203,7 mil estabelecimentos credenciados e capturou 231,5 milhões de transações, o que representa crescimento, respectivamente, de 13,9% e 32,9% na comparação com o mesmo período de 2015. A quantidade de transações na modalidade débito totalizou 145,8 milhões, alta de 33,4%, e na

modalidade crédito85,7 milhões, com incremento de 31,9% no período. A captura dos cartões das bandeiras

(19)

Comentário do Desempenho

_{MasterCard, VISA e VerdeCard apresentaram expansão na quantidade transacionada de 72,6%, 49,2% e 14,1%,} respectivamente, em relação ao mesmo período do ano anterior.

Nos nove meses de 2016, o volume financeiro transacionado totalizou R$19,5 bilhões, refletindo crescimento de 34,9% quando comparado com o mesmo período de 2015. Na modalidade débito, o volume financeiro transacionado foi de R$9,5 bilhões, com elevação de 33,3%. Já em relação à modalidade crédito, o volume financeiro de transações processadas foi de R$10,0 bilhões com alta de 36,5%.

C

ARTÃO

B

ANRICOMPRAS

Produto exclusivo e gratuito do cliente Banrisul, que utiliza o cartão de conta corrente para efetuar o pagamento de suas compras em estabelecimentos credenciados. Por meio do cartão de débito da conta corrente, os clientes podem realizar compras à vista ou de forma pré-datada e parcelada, sem cobrança de anuidade ou de juros, com o diferencial de segurança associado à utilização de cartão com chip, além de usufruir de 50% de desconto nos cinemas GNC.

As operações com o Banricompras totalizaram R$7,1 bilhões até setembro de 2016, 10,2% acima do alcançado no mesmo período do ano passado, registrando 84,3 milhões de transações, 9,0% acima do registrado em 2015.

C

ARTÕES DE

C

RÉDITO

Em setembro de 2016, a base de cartões de crédito nas bandeiras VISA e MasterCard chegou a 855 mil. De janeiro a setembro de 2016, os cartões de crédito emitidos pelo Banco possibilitaram movimentação financeira de R$3,0 bilhões, em 33,1 milhões de transações, expansão de 15,3% e 17,0% respectivamente. As receitas de crédito e tarifas com cartões de crédito pessoa física e as receitas com cartões BNDES somaram R$258,3 milhões, 40,2% superiores ao alcançado no mesmo período de 2015.

S

EGUROS

,

P

REVIDÊNCIA E

C

APITALIZAÇÃO

Nos nove meses de 2016 o faturamento dos negócios de seguridade atingiu R$596,3 milhões, apresentando crescimento de 21,1% em comparação ao mesmo período do ano anterior. As receitas atingiram montante de R$160,9 milhões, com crescimento de 27,3% em relação ao mesmo período de 2015. O Banco encerrou setembro de 2016 com 2,1 milhões de operações ativas de seguridade, com crescimento de 16,2% em relação a setembro de 2015.

Buscando continuamente incrementar o portfólio de produtos, alinhado às melhores práticas do mercado, nos nove meses de 2016, o Banrisul realizou promoções e campanhas de vendas e lançou produtos: nova versão do Seguro AP Premiável Mais; seguro Proteção Financeira Rural, seguro prestamista para as operações de custeio Rural; e, em setembro, o BanriCap Vip, título de capitalização com sorteios e prêmios mensais que podem chegar até R$2,0 milhões.

C

ANAIS

D

IGITAIS

Até setembro de 2016, os canais de Internet e Mobile Banking do Banrisul efetuaram 154,1 milhões de operações e movimentaram um montante de R$191,3 bilhões. Em relação ao mesmo período de 2015, a quantidade de transações apresentou crescimento de 16,3% e o valor movimentado expandiu 43,0%, com destaque para o M-Banking, com incremento de 167,0% no volume transacionado, reflexo da ampliação no uso de dispositivos móveis, da ênfase em divulgação e da facilidade de operação nos canais digitais. Entre as melhorias implementadas, estão o acesso do operador através do CPF e senha no login do Office Banking e a possibilidade dos clientes atualizarem seus dados de contato no Home e Office Banking e de autorizar o envio de extratos e comunicados, referentes aos fundos de investimento, através do Home, Office e M-Banking.

No Banrifone, foram efetuados, até setembro de 2016, mais de 2,4 milhões de acessos no atendimento eletrônico e 241,7 mil no personalizado. Esse canal gerou uma movimentação financeira de R$175,5 milhões, representando um incremento de 3,9% em relação ao mesmo período de 2015. Destaca-se ainda a internalização da central de relacionamento com clientes captados por meio da Bem Promotora de Vendas e Serviços e o projeto Compartilhamento de Informações – SAC, que prevê reuniões com a participação das três áreas gestoras com maior quantidade de registros de reclamações de clientes no canal SAC Banrisul. O Projeto já completou um

(20)

Comentário do Desempenho

_{ano e identificou melhorias de processos a serem implementadas, bem como forneceu subsídios para} aprimoramento da gestão dos produtos e serviços envolvidos.

A

ÇÕES COM O

P

ODER

P

ÚBLICO

Entre as ações com o setor público estadual, a conclusão da operação de compra da folha de pagamento dos servidores ativos e inativos da administração direta do Estado do Rio Grande do Sul, preservados seus direitos quanto à portabilidade, constituiu-se em importante evento de 2016. No que se refere à estratégia comercial, esta operação preserva o relacionamento com os servidores estaduais, importante segmento de clientes da Instituição.

Na esfera federal, o Banrisul habilitou-se, em 2016, no SIAPE – Sistema Integrado de Administração de Recursos Humanos, junto ao Governo Federal, para realização dos serviços de folha de pagamento e outras indenizações para os servidores civis federais. Atualmente, oito mil servidores recebem a folha creditada no Banco.

Em relação ao segmento municipal, contribuindo com explanações sobre perspectivas para a retomada da economia brasileira, o Banrisul participou do 36° Congresso da Federação das Associações de Municípios do Rio Grande do Sul (FAMURS), que teve como tema principal Um olhar para o amanhã.

REDE DE ATENDIMENTO BANRISUL

Em setembro de 2016, a Rede de Atendimento Banrisul alcançou 1.234 pontos, distribuídos em 536 agências, das quais 491 no Rio Grande do Sul, 30 em Santa Catarina, 13 nos demais estados brasileiros e 2 no exterior, 199 Postos de Atendimento Bancário e 499 Pontos de Atendimento Eletrônico.

C

ORRESPONDENTES

B

ANRISUL

-

B

ANRIPONTO

A rede de atendimento do Banrisul conta também com os correspondentes bancários. Ao final de setembro de 2016, a rede estava constituída por 1.526 Banripontos ativos. De janeiro a setembro de 2016, foram efetuadas 46,6 milhões de transações, movimentando R$16.112,5 milhões, volume 3,1% superior ao registrado no mesmo período de 2015. Os Correspondentes de Negócios Banripontos responderam, no período, pelo encaminhamento de 1.949 propostas de crédito consignado, num montante de R$12,1 milhões e pela abertura de 278 contas correntes.

No período, executou-se uma ação de conferência das rotinas de tratamento de numerário. Todos os Banripontos com cofre e recolhimento foram objeto de avaliação, através da verificação do fechamento dos lotes, embarque do numerário e a entrega e conferência dos valores recebidos na agência. Para maior adequação e aproveitamento, foram efetivadas a exclusão de pontos de atendimento em razão de baixa produtividade e implementadas visitas de prospecção de Banripontos e treinamento a novos estabelecimentos. Em linha com essas ações, foi efetuada melhoria nos controles internos, com a disponibilização de um novo contrato de prestação de serviços, que garante maior segurança jurídica entre as partes; foi revisado e apresentado o Plano de Ação - Controles Internos Banriponto; e também foram avaliados os riscos no Ciclo VI de Análise de Riscos Operacionais.

EMPRESAS CONTROLADAS E COLIGADAS

B

ANRISUL

S.A.

A

DMINISTRADORA DE

C

ONSÓRCIOS

A Banrisul Consórcios administra grupos de consórcios para a aquisição de automóveis, caminhões, motocicletas e imóveis, disponibilizando a utilização das cartas de crédito contempladas também para construção, reforma e ampliação de imóveis, além da aquisição de imóveis prontos, terrenos, box e salas comerciais. No término de setembro de 2016, a Banrisul Consórcios contava com uma base de clientes ativos de 45,3 mil consorciados e

R$2,4 bilhões em volume de cartas de crédito. De janeiro a setembro de 2016, ocorreram 5.661contemplações,

colocando à disposição volume de crédito de R$245,1 milhões para aquisição de bens de consumo. O lucro líquido acumulado registrado no período alcançou R$25,9 milhões.

(21)

Comentário do Desempenho

_B

ANRISUL

S.A.

C

ORRETORA DE

V

ALORES

M

OBILIÁRIOS E

C

ÂMBIO

Durante os nove meses de 2016, a Banrisul Corretora intermediou R$1.077,8 milhões em operações, das quais R$790,0 milhões ou 73,3% foram efetuadas via Home Broker. O lucro líquido acumulado, até setembro de 2016, foi de R$1,7 milhão.

B

ANRISUL

A

RMAZÉNS

G

ERAIS

S.A.

A Banrisul Armazéns Gerais atua como permissionária da Receita Federal, desenvolvendo atividades de armazéns gerais e como porto seco, bem como na prestação de serviços públicos de movimentação e armazenagem de mercadorias. Diante das dificuldades que o País atravessa, foram realizadas ações de gestão, visando diversificar a oferta de serviços, através da qualificação do segmento de Gerenciamento Eletrônico de Documentos – GED, bem como da ampliação da infraestrutura de armazenagem. O lucro líquido acumulado registrado no período alcançou R$2,8 milhões.

B

ANRISUL

C

ARTÕES

S.A.

A Rede Vero encerrou setembro de 2016 com 203,7 mil estabelecimentos credenciados e volume financeiro transacionado de R$19,5 bilhões, refletindo crescimento de 34,9% quando comparado com o ano anterior. Em julho de 2016, a Banrisul Cartões lançou o BanriCard Programas Sociais, produto que integra a linha de cartões de benefício da Companhia. Esse cartão, voltado especialmente a prefeituras, oferece maior eficiência na concessão de benefícios sociais, substituindo a entrega de cestas e bolsas por créditos em um cartão, facilitando a gestão dos benefícios por parte da prefeitura conveniada, oferecendo maior segurança e conveniência aos usuários. Em setembro de 2016, os cartões de benefício BanriCard alcançaram a marca de 7,6 mil clientes conveniados ativos. O faturamento totalizou R$970,2 milhões nos nove meses de 2016, com aumento de 6,8% em relação ao mesmo período do ano anterior. O lucro líquido acumulado da Banrisul Cartões foi de R$152,0 milhões, com aumento de 31,2% em relação a igual período de 2015.

B

EM

P

ROMOTORA DE

V

ENDAS E

S

ERVIÇOS

S.A.

A promotora de vendas atua na prestação de serviço de originação de crédito consignado para aposentados e pensionistas do INSS e funcionários públicos federais. O saldo de operações de crédito do Banrisul, originadas através da Rede Bem, apresentou estabilidade em doze meses e atingiu R$3.104,5 milhões ao final de setembro de 2016. O lucro líquido acumulado alcançou R$445,1 mil.

B

ANRISUL

I

CATU

P

ARTICIPAÇÕES

S.A.

Em 2015, foi formalizada a constituição da holding Banrisul Icatu Participações S.A., na qual o Banrisul detém 49,9% do capital, parceria que representa uma evolução no modelo de negócios praticado pelo Banco. Do grupo econômico, faz parte a Rio Grande Seguros e Previdência S.A., a nova seguradora do Banrisul, que tem por objetivo ampliar o market share e consolidar a marca Rio Grande como uma seguradora de confiança e credibilidade. Em julho de 2016, a Rio Grande Seguros iniciou as atividades junto à rede de agências Banrisul. O lucro líquido foi de R$23,9 milhões nos nove meses de 2016.

AÇÕES BANRISUL

G

OVERNANÇA

C

ORPORATIVA

Listado no Nível 1 de Governança Corporativa da BM&FBovespa S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros, o Banrisul atende integralmente os requisitos desse nível de listagem e, em linha com as melhores práticas de mercado, também exigências dos demais níveis de Governança Corporativa, conferindo-lhe maior transparência, equidade e adequada prestação de contas, reforçando sua credibilidade e o interesse de investidores e clientes. De acordo com a Instrução n° 381 da Comissão de Valores Mobiliários, o Banrisul informa que a empresa KPMG Auditores Independentes, contratada em 2016, por meio de processo licitatório (Concorrência 586/2015), estabelecido pela Lei n° 8.666/93, que institui normas para licitações e contratos da Administração Pública, prestou serviços exclusivamente relacionados à auditoria externa nos nove meses de 2016.

(22)

Comentário do Desempenho

_E

STRUTURA

A

CIONÁRIA

O Banco apresenta dispersão acionária superior à exigida pelo Nível 1 de Governança Corporativa: 42,8% do total das ações do Banco são de titularidade de acionistas sem vínculos com a Instituição, enquanto que o mínimo exigido é de 25%. A estrutura acionária está apresentada a seguir:

Gráfico 5: Estrutura Acionária

P

OLÍTICA DE

D

ISTRIBUIÇÃO DE

J

UROS SOBRE O

C

APITAL

P

RÓPRIO

/D

IVIDENDOS

O Banco mantém, desde o início de 2008, política de pagamento trimestral de juros sobre o capital próprio e, historicamente, tem remunerado os seus acionistas com pagamento de juros sobre o capital próprio e dividendos superiores ao mínimo exigido. No período de janeiro a setembro de 2016, líquidos de imposto de renda na fonte, foram pagos e/ou provisionados R$221,7 milhões a título de juros sobre o capital próprio e dividendos.

CONTROLES INTERNOS E

COMPLIANCE

Nos nove meses de 2016, foram consolidadas as ações para implementação do processo voltado ao Compliance regulatório. Tais medidas, visam assegurar a qualificação das rotinas de controles internos e aprimorar o nível de conformidade da Instituição.

Na área de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Combate ao Financiamento ao Terrorismo, foi dado andamento à licitação para a aquisição de uma nova ferramenta com funcionalidades que permitirão qualificar ainda mais as atividades relacionadas a esse processo. Manteve-se, também, o desenvolvimento dos programas de treinamento para o quadro de colaboradores.

GESTÃO DE RISCOS

A gestão de riscos é ferramenta estratégica e fundamental para uma instituição financeira. O constante aperfeiçoamento nos processos de identificação, mensuração, monitoramento, controle e mitigação de riscos possibilita tornar mais apuradas as boas práticas de governança, estando alinhadas aos objetivos, políticas e estratégias da Instituição.

O processo de Gestão de Riscos conta com a participação de todas as camadas hierárquicas da Instituição, abrangendo desde as unidades de negócios até o Conselho de Administração. O controle de riscos do Banrisul e das demais empresas integrantes do Conglomerado Prudencial (Banrisul S.A. Administradora de Consórcios, Banrisul S.A. Corretora de Valores Mobiliários e Câmbio e Banrisul Cartões S.A.), assim como de sua controlada (Banrisul Armazéns Gerais S.A.) é centralizado na Unidade de Gestão de Riscos Corporativos, independente das áreas de negócios, para que os processos sejam mapeados, classificados e consolidados de acordo com as características de exposições das operações e classificadas em conformidade com as recomendações dos órgãos reguladores. Estado do Rio Grande do Sul 99,58% Fundação Banrisul de Seguridade Social 0,22% Instituto de Previdência do Estado do Rio Grande do Sul 0,02% Free Float 0,18% Capital Votante

Grupo de Controle: 99,58% do Capital Votante

Estado do Rio Grande do Sul 56,97% Fundação Banrisul de Seguridade Social 0,15% Instituto de Previdência do Estado do Rio Grande do Sul 0,05% Free Float 42,83% Capital Total

Grupo de Controle: 56,97% do Capital Total

ON - 50,1% PNA - 0,9% PNB - 49,0%

(23)

Comentário do Desempenho

_E

STRUTURA DE

G

ESTÃO DE

R

ISCOS

A Estrutura de Gestão de Riscos do Grupo Banrisul é liderada pela Unidade de Gestão de Riscos Corporativos, responsável pelo gerenciamento do capital e dos riscos de crédito, de mercado, de liquidez e operacional, e pelos Comitês de Gestão, que subsidiam a Diretoria e o Conselho de Administração no processo de tomada de decisões. A Diretoria de Controle e Risco é responsável por esta Unidade e o Conselho de Administração é responsável pelas informações divulgadas relativas ao gerenciamento de riscos.

As estruturas institucionais de Gestão de Capital e de Riscos de Crédito, Mercado, Liquidez e Operacional são revisadas com periodicidade mínima anual e estão disponíveis no site de Relação com Investidores, no caminho: Governança Corporativa > Gerenciamento de Riscos, bem como outros relatórios públicos relativos à Gestão de Riscos e à apuração do montante dos ativos ponderados pelo risco – RWA, do Patrimônio de Referência – PR e da Razão de Alavancagem - RA.

G

ERENCIAMENTO DE

C

APITAL

O processo de gerenciamento de Capital contempla o monitoramento, controle, avaliação e planejamento de metas e da necessidade de capital para fazer face aos riscos aos quais a instituição está sujeita, considerando seus objetivos estratégicos.

O requerimento mínimo de Patrimônio de Referência, que corresponde à aplicação do fator F ao montante total do RWA passou de 11% para 9,875%, válido para todo o ano de 2016. O cálculo e a remessa de informações em relação ao Adicional de Capital Principal – ACP também passou a ser exigido a partir de janeiro de 2016. Este adicional tem a seguinte composição até 31 de dezembro de 2016: i) Adicional de Conservação de Capital Principal (0,625% do montante do RWA); ii) Adicional Contracíclico de Capital Principal (no máximo 0,625% do montante do RWA); e iii) Adicional de Importância Sistêmica de Capital Principal (zero).

R

ISCO DE

C

RÉDITO

O risco de crédito é definido como sendo a possibilidade de ocorrência de perdas associadas ao não cumprimento de obrigações financeiras nos termos pactuados, à desvalorização de contrato de crédito, à redução de ganhos ou remunerações, às vantagens concedidas na renegociação e aos custos de recuperação. A estrutura de avaliação deste risco está alicerçada em metodologias estatísticas de Application e Behaviour Score e/ou no princípio da decisão técnica colegiada, sendo definidas alçadas de concessão de crédito e limites de risco correspondentes a diversos níveis decisórios. Esse processo visa agilizar a concessão de crédito, com base em limites tecnicamente pré-definidos, de acordo com a exposição que a instituição está disposta a operar, atendendo ao binômio risco x retorno.

Considerando o atual cenário econômico, com elevação da inadimplência, o Banrisul buscou reduzir esse índice através da adequação de metas e da atualização de políticas, baseada em medidas que visam mitigar o risco de crédito das operações. Estimulou, também, ações preventivas para disseminar o consumo consciente de crédito, viabilizando aos clientes com elevado endividamento e/ou dificuldades de adimplência, alternativas para ajustar as responsabilidades em crédito à real capacidade de pagamento existente. Além disso, nesse trimestre, o Banco desenvolveu melhorias no processo de controle e gestão de garantias, que vão desde a etapa de simulação da solicitação do crédito até o registro da operação; disponibilizou ferramentas que garantem um processo mais seguro para registro das autorizações e averbação de margens de alguns convênios de crédito consignado e; evitou o aumento de exposição com clientes através da implementação de alterações no processo de contratação de operações, objetivando ganho na gestão do crédito.

R

ISCO DE

M

ERCADO

O risco de mercado é definido como sendo a probabilidade de ocorrência de impactos negativos nos resultados ou no capital, devido a movimentos nos preços dos instrumentos financeiros, provocados por flutuações em cotações de ações, preços de mercadorias, taxas de juro, taxas de câmbio. O gerenciamento do risco de mercado no Banrisul está segregado entre operações classificadas na carteira de negociação (trading book), ou seja, operações em instrumentos financeiros detidos com intenção de negociação, ou destinados para revenda, e operações classificadas na carteira de não negociação (banking book), que compreende as operações das

(24)

Comentário do Desempenho

_{carteiras de crédito, de títulos mantidos até o vencimento, captação de depósitos a prazo, depósitos de poupança} e demais operações mantidas até o vencimento.

Nos nove meses de 2016, visando a qualidade das informações e buscando maior segurança no sistema de risco de mercado, foi implantada a operacionalidade do recebimento das informações referente as subsidiárias do exterior. Ainda, destaca-se a continuidade dos estudos que o BACEN em parceria com a FEBRABAN e instituições financeiras vêm desenvolvendo ao longo dos últimos três anos sobre a atualização dos Princípios do Risco de Taxa de Juros da Carteira Banking Book que necessitam ser atualizadas para refletir as mudanças nas práticas de mercado e de supervisão desde a sua primeira publicação em 2004.

R

ISCO DE

L

IQUIDEZ

O risco de liquidez consiste na possibilidade da ocorrência de perdas resultantes de descasamentos de fluxo de caixa que resultem em falta de recursos líquidos suficientes para fazer frente às obrigações de pagamentos no vencimento ou, então, em função do risco de liquidez de mercado. Nesse caso, a instituição pode não conseguir negociar uma posição devido ao seu elevado tamanho em relação ao volume normalmente transacionado ou a transação é concretizada em preço abaixo daquele considerado justo em decorrência da falta de liquidez no mercado. A Instituição monitora o risco de liquidez através da projeção de fluxo de caixa diário e, também, através da análise de indicadores. Periodicamente, relatórios são enviados aos Comitês de Gestão, Diretoria e Conselho de Administração, contendo as análises e demais informações referentes ao gerenciamento do risco de liquidez, com a finalidade de garantir o monitoramento tempestivo do risco de liquidez por todas as partes relacionadas.

Durante os nove meses de 2016, foi dado prosseguimento aos projetos em conjunto com a área de tecnologia do Banco, que visam otimizar processos e sistemas de risco de liquidez, favorecendo a gestão do risco ao promover o acesso mais dinâmico a novas informações e um melhor tratamento dos dados disponíveis. No período, também foi dado continuidade aos estudos para reformulação do Demonstrativo de Risco de Liquidez (DRL) do BACEN para as instituições que não se enquadram no disposto no art. 3º da Resolução nº 4.401, de 27 de fevereiro de 2015, com previsão de início de envio a partir de janeiro de 2017.

R

ISCO

O

PERACIONAL

O risco operacional é definido como a possibilidade de ocorrência de perdas, resultantes de falha, deficiência, ou inadequação de processos internos, pessoas e sistemas, ou de eventos externos. O objetivo do seu gerenciamento é obter controle sobre os riscos, buscando minimizá-los para proteger a instituição e, consequentemente, salvaguardar o patrimônio e os interesses dos clientes, acionistas, empregados e demais partes interessadas.

Até o terceiro trimestre de 2016, foram executados projetos e atividades que visam contribuir para o contínuo aprimoramento e fortalecimento da cultura de gestão do risco operacional na Instituição, com o direcionamento de esforços para o incremento da base de dados interna de risco operacional e para a implementação do novo sistema de gestão. Além disso, no período, foi iniciado mais um ciclo de análise de riscos operacionais, oportunidade em que todas as unidades e empresas do Grupo Banrisul são demandadas a identificar, avaliar ou revisar os riscos operacionais sob sua gestão.

Í

NDICE DE

B

ASILEIA

Conforme previsto nas Resoluções n° 4.192/13 e n° 4.193/13 do CMN, a partir de 1º de janeiro de 2015 a apuração do Capital Regulamentar e dos Ativos Ponderados pelo Risco passou a ter como base o Conglomerado Prudencial. Dando prosseguimento à implantação das diretrizes de Basileia III, o Bacen divulgou a Circular nº 3.748/15, definindo a metodologia de cálculo da Razão de Alavancagem, que passou a vigorar em outubro de 2015. Ainda, divulgou alterações na Apuração dos Adicionais de Capital Principal, de acordo com normativos específicos, que passaram a ser exigidos a partir de janeiro de 2016.

O Patrimônio de Referência do Conglomerado Prudencial totalizou R$6.655,3 milhões em setembro de 2016, resultado do somatório do Nível I, R$5.589,3 milhões, e do Nível II, R$1.065,9 milhões. Em relação a setembro de 2015, o Patrimônio de Referência apresentou redução de 8,8% ou R$645,2 milhões, face ao incremento dos

(25)

Comentário do Desempenho

_{ajustes prudenciais deduzidos do Capital Principal (Ativo Intangível) decorrente da compra da folha de} pagamento da administração direta do Estado do RS.

A exposição total dos Ativos Ponderados pelo Risco – RWATOTAL atingiu R$38.931,5 milhões, apresentando

retração de 4,8% ou R$1.955,8 milhões em relação a setembro de 2015. A parcela de risco de crédito - RWACPAD

reduziu 10,1% ou R$3.429,0 milhões, totalizando R$30.680,4 milhões, impactada pela redução dasoperações de

crédito e renovações das operações de swap. As demais parcelas encerraram em R$995,9 milhões para o risco

de mercado - RWAMPAD, com crescimento de 5,6% ou R$53,0 milhões, e em R$7.255,3 milhões para o risco

operacional - RWAOPAD com crescimento de 24,3% ou R$1.420,2 milhões no mesmo período.

Considerando-se os valores realizados do Patrimônio de Referência e dos Ativos Ponderados pelo Risco - RWA, o Índice de Basileia atingiu 17,1% em setembro de 2016. Para o Capital Principal e Capital de Nível I, os índices foram de 14,4%, ambos superiores ao mínimo exigido. A Razão de Alavancagem calculada para o mês de setembro de 2016 foi de 7,8%, cabendo destacar que ainda não existe definição de percentual mínimo a ser atendido no Brasil.

MODERNIZAÇÃO TECNOLÓGICA

Os investimentos em hardware, software, serviços e na aquisição e manutenção de bens patrimoniais somaram R$209,7 milhões nos nove meses de 2016. As estratégias de TI e de investimentos em estrutura de atendimento objetivam garantir performance e conforto no acesso aos serviços bancários. Uma ação de destaque no período foi a realização da 9ª edição do Fórum Internacional de TI, evento que recebeu mais de 3.300 inscritos e contou com grandes expoentes nacionais e internacionais da área de tecnologia e de negócios, abordando o tema A TI Transformando Hábitos e suas implicações na sociedade.

Os projetos e ações de melhoria e modernização relacionados àinfraestrutura de TI e a procedimentos sistêmicos

proporcionaram economia e melhor aproveitamento de recursos, através da substituição dos computadores de grande porte, resultando na ampliação de alta capacidade de processamento e na redução de custos; de melhorias nos Data Centers com impactos na eficiência energética e na disponibilidade do ambiente; da atualização do sistema operacional das estações de trabalho de toda rede de agências para Windows 10 - 64 bits; da internalização da infraestrutura de processamento de dados da Banrisul Armazéns Gerais, garantindo melhor

performance nas operações; além da internalização de todo o processamento e monitoração da Rede de

Adquirência Vero, garantindo melhor performance, melhoria de gestão nas operações e possibilitando melhoria nos aspectos de segurança do processo.

A segurança bancária é outro pilar da política de investimentos. Nos nove meses de 2016, os destaques nessa área incluíram a adoção de novos padrões de mercado para certificados digitais, aumentando a segurança dos servidores Web; melhoria na atualização dos planos de continuidade de negócios, com a automatização completa do seu ciclo de vida; ampliação da segurança no canal M-Banking com melhorias do produto Banritoken; recertificação do PCI DSS (Payment Card Industry - Data Security Standards) para o ambiente de Adquirência Vero, exigida pelas bandeiras de cartões para garantir o nível de segurança necessário; realização de campanha de conscientização Faça a sua parte para uma Internet mais positiva, em consonância com a Campanha Mundial do Dia da Internet Segura, com foco nas ameaças de Phishing e Ramsonware, mostrando qual o procedimento em caso de suspeita de tentativa de ataque, através do Facebook e do Portal Institucional do Banrisul na Internet.

RECURSOS HUMANOS

Ao final de setembro de 2016, a Instituição contava com um quadro de 11.255 empregados e 646 estagiários. Nos nove meses de 2016, o Banco iniciou as primeiras contratações de aprovados no concurso para o cargo de escriturário, cujas provas foram realizadas em dezembro de 2015. Entre abril a setembro, foram admitidos 299 funcionários.

Em relação à educação corporativa, em maio de 2016, a plataforma de Educação à Distância (EAD) do Banrisul completou três anos de atividade, representando um importante instrumento de largo alcance, com qualidade,