SENADOR CLÉSIO ANDRADE

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Manual para Prefeituras Celebrarem

Convênios já Autorizados com a Caixa

Econômica Federal

SENADOR

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Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 2 de 12

Conteúdo

INTRODUÇÃO ... 3

CICLO DO ORÇAMENTO GERAL DA UNIÃO ... 4

CONTRAPARTIDA OBRIGATÓRIA ... 5

REQUISITOS PARA ASSINAR O CONTRATO ... 5

CAUC – CADASTRO ÚNICO DE EXIGÊNCIAS PARA TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS ... 5

DOCUMENTOS DO PROCESSO LICITATÓRIO ... 6

SOLICITAÇÃO DE RECURSO PELA PREFEITURA À CAIXA ECONÔMICA ... 6

AUTORIZAÇÃO DE SAQUE DOS RECURSOS ... 7

Prestação de Contas Parcial – PCP ... 7

PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL – PCF ... 8

Encerramento do Contrato ... 9

Extinção/Rescisão do Contrato ... 9

Alteração Contratual: ... 9

INSTAURAÇÃO TOMADA DE CONTAS ESPECIAL – TCE ... 10

DIRETRIZES PARA CONCEPÇÃO DOS PROJETOS TÉCNICOS DE ENGENHARIA ... 11

Modalidade de Investimento: ... 11

Documentação Básica ... 11

FLUXO DAS ETAPAS NA CAIXA ECONÔMICA FEDERAL ... 12

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INTRODUÇÃO

A Caixa Econômica Federal atua como mandatária dos Ministérios Gestores, firmando

contrato de repasse com estados, municípios, DF ou entidades públicas indicadas pelos

gestores, acompanhando a execução dos objetos contratados e analisando as prestações

de contas apresentadas.

Os Ministérios Gestores repassam a operacionalização para a caixa Econômica sem

abrir mão da decisão quanto ás prioridades de ações e localidades a serem atendidas pelos

programas do Governo Federal.

Esta Cartilha pretende informar todos os passos relativos ao processo de repasses

financeiros do Orçamento Geral da União.

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CICLO DO ORÇAMENTO GERAL DA UNIÃO

PREFEITURA

Inclui a proposta no SICONV no site:

www.convenios.gov.br

(mínimo R$100 mil)

MINISTÉRIO

Seleciona proposta / Envia arquivo para a Caixa das propostas selecionadas /

comunica a prefeitura

CAIXA ECONÔMICA

Oficializa a seleção a prefeitura / Envia check-list

PREFEITURA

Inclui o Plano de Trabalho no SICONV e disponibiliza para análise da Caixa

CAIXA ECONÔMICA

Analisa e aprova o plano de trabalho no SICONV

PREFEITURA

Entrega documentação necessária à contratação

CAIXA ECONÔMICA

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CONTRAPARTIDA OBRIGATÓRIA

A contrapartida é obrigatória e pode ser constituída por recursos financeiros ou bens e serviços

economicamente mensuráveis. O percentual da contrapartida é definido conforme Gestor, Programa e Porte do município e é calculada sobre o valor total do investimento.

REQUISITOS PARA ASSINAR O CONTRATO

• Seleção da operação pelo gestor

• Aprovação do Plano de Trabalho no SICONV

• Aprovação quanto aos aspectos documentais e de atendimento às exigências da LDO e LRF/CAUC • Aprovação da regularidade da área

• Aprovação quanto aos aspectos técnicos do projeto de engenharia • Emissão da respectiva Nota de Empenho

• Abertura de conta vinculada na Caixa Econômica (é marcada como conta recursos OGU e é exclusiva para o convênio)

• Estar em dia no CAUC

CAUC – CADASTRO ÚNICO DE EXIGÊNCIAS PARA

TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS

O CAUC é destinado a registrar o cumprimento das exigências da Lei de responsabilidade Fiscal. A prefeitura pode consultar através do site: https://consulta.tesouro.fazenda.gov.br/cauc/index_regularidade.asp

Regime de Execução Regime de Execução direta

Caso as obras e serviços venham a ser executadas diretamente pela prefeitura, deverá ser encaminhado um ofício à Caixa Econômica informando.

Regime de Execução indireta

No caso de obras e serviços executados em regime indireto e de aquisição de equipamentos, o Contratado deve apresentar a documentação do processo licitatório para autorização do início da execução do objeto.

Licitação

Após a contratação são efetuadas as análises que abrangem, dentre outros aspectos, o resultado do processo licitatório e do licenciamento ambiental para autorização de início da execução do objeto.

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DOCUMENTOS DO PROCESSO LICITATÓRIO

Documento Observação

Ofício de encaminhamento Conforme modela da Caixa Econômica

Publicação do resumo do edital exceto para Carta Convite

Publicação no Diário Oficial da União, do Estado ou jornal de grande circulação do Estado ou Município Ato de homologação da licitação e sua respectiva

publicação

Publicação na Imprensa Oficial, ou em local definido como meio de publicação oficial, regulamentado por lei municipal (para pregão somente no caso de

homologação posterior à seção pública) Despacho de adjudicação da licitação, ou nos casos de

dispensa ou inexigibilidade, justificativa com o devido embasamento legal e a respectiva publicação.

Publicação na Imprensa Oficial, ou em local definido como meio de publicação oficial, regulamentado por lei municipal. Não é exigida para a modalidade Pregão. Planilha orçamentária da empresa vencedora

Cronograma físico – financeiro da empresa vencedora Dispensável quando tratar-se de equipamentos a serem entregues de uma só vez

Contrato com a empresa vencedora Para pregão apresentar contrato de fornecimento ou outro instrumento hábil

Extrato do contrato com a empresa vencedora publicado Publicação na Imprensa Oficial, ou em local definido como meio de publicação oficial, regulamentado por lei municipal

Declaração do advogado não participante do processo licitatório firmando que a licitação atendeu à Lei 8666/93 e suas alterações, inclusive quanto à forma de publicação (para pregão também deverá ser citada a Lei 10520/02)

Conforme Modelo Caixa Econômica

SOLICITAÇÃO DE RECURSO PELA PREFEITURA À CAIXA

ECONÔMICA

Documento Observação

Ofício de solicitação de saque da parcela Conforme modelo Caixa Econômica Ordem de Serviço ou Fornecimento Para o Primeiro desembolso ART de execução (empresa vencedora da licitação) e

ART de fiscalização (município)

Para o primeiro desembolso REA (para operações de custeio desvinculadas de

intervenção física)

Boletim de Medição assinado pelo fiscal da obra conforme ART

Relatório de Acompanhamento do Trabalho Técnico – Social se for o caso

Relação dos fornecedores / prestadores de serviços beneficiários dos recursos, contendo nome, CNPJ ou CPF e valor.

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AUTORIZAÇÃO DE SAQUE DOS RECURSOS

• A Autorização de saque ocorre após a verificação, pela Caixa Econômica Federal, da execução das obras e/ou serviços da parcela solicitada e da colocação da placa de obra ou adesivos, no caso de equipamentos.

• É condição para a autorização de saque a integralização da parcela de contrapartida prevista referente a cada etapa da execução do objeto contratual

Prestação de Contas Parcial – PCP

• Alternativamente, na inviabilidade de obter os originais, pode ser aceita qualquer forma de comprovação legal de autenticidade das cópias dos comprovantes fiscais.

• OS DOCUMENTOS DA PCP DA PARCELA EM ANÁLISE DEVEM SER APRESENTADOS APENAS UMA VEZ PELO CONTRATADO/INTERVENIENTE EXECUTOR.

PCP

Comprova o pagamento da despesa ao fornecedor prestador de serviços.

Ocorre em cada autorização de saque através dos documentos

Relatório de execução Físico-Financeiro

REA

Relação de Comprovantes de Pagamentos coma apresentação dos correspondentes documentos fiscais em vias originais(emitidos em nome do Contratado e Identificados com referência ao nome do Programa e número do CT

Extrato da Conta corrente vinculada ao CT

Relação de treinados ou capacitados, quando for o caso.

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PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL – PCF

• Quando a Prestação de Contas Final não for entregue no prazo estipulado ou não for aprovada, os recursos repassados devem ser devolvidos conforme contrato, atualizados monetariamente e com juros de mora, sob pena de instauração de Tomada de Contas Especial – TCE.

Documentos Formalização PCF

Relação de Bens se for o caso (quando houver a aquisição /construção/produção de equipamentos ou ainda bens de quantificação unitária

Comprovante recolhimento dos saldos

remanescentes relativos ao CT à conta indicada pelo Órgão Gestor.

Relatório de Cumprimento e Aceitação do Objeto do CT – relação de todos os bens e obras/serviços adquiridos, construídos e/ou produzidos)

Relação de treinados ou capacitados, quando for o caso.

Comprovantes de pagamento – relativo ao último saque; juntamente com os documentos fiscais.

Relatório de Execução Físico-Financeira

Declaração do Administrador municipal de que notificou os partidos políticos, os sindicatos de trabalhadores e as entidades empresariais acerca do repasse liberado de recursos OGU.

REA Final homologado pela instância

indicada no PAT, com ações

exclusivamente de custeio sob a sistemática de PAT/REA

Demonstrativo de Execução da Receita e Despesa (recursos recebidos, contrapartida, rendimentos da aplicação e saldos residual recolhidos ao Tesouro Nacional).

Termo de compromisso por meio do qual o contratado será obrigado a manter os documentos relacionados ao contrato de repasse pelo prazo de dez anos, contado da data em que for aprovada a prestação de contas, para contratos assinados após 29/05/2008 ou pelo prazo de vinte anos para os contratos firmados a partir de 22/12/2009

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PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL – PCF

Encerramento do Contrato

• Ocorre com a conclusão do objeto contratual, como a respectiva aprovação da Prestação de Contas Final.

Extinção/Rescisão do Contrato

• Expiração do prazo contratual;

• Inobservância de dispositivo contratual; • Solicitação do Contratado;

• Determinação legal ou pelo Gestor.

Alteração Contratual:

No caso de haver alterações substanciais nos custos analisados e aprovados, inclusive alterações decorrentes de finalização do processo licitatório ou no caso de imprevistos na execução das metas, pode ser acatada redução de metas físicas, desde que tal redução não comprometa o objeto contratual, sendo necessária a homologação do gestor.

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INSTAURAÇÃO TOMADA DE CONTAS ESPECIAL – TCE

• A TCE é um processo administrativo que visa apurar responsabilidade e/ou irregularidade na execução do objeto do contrato de repasse.

Instauração de TCE ocorre quando:

Ocorrido do contrato por inobservância de disposições

contratuais _{Ocorrer qualquer outro fato}

que resulte prejuízo à União Na identificação de irregularidade nos documentos apresentados ou inadimplência na apresentação da PCP, ou PCF nos prazos previstos, o Contratado é notificado, concedendo-se o prazo máximo de 30 dias para sanar a irregularidade ou devolver os recursos, sob pena de instalação de TCE

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DIRETRIZES PARA CONCEPÇÃO DOS PROJETOS TÉCNICOS DE

ENGENHARIA

Modalidade de Investimento:

• Devem-se procurar soluções e especificações mais simples e usar sistemas ou materiais construtivos e equipamentos alternativos de menor custo, sem perda de qualidade, observando-se as normas técnicas e os padrões tecnicamente aceitáveis

• As operações devem apresentar funcionalidades plena das obras e serviços propostos que devem propiciar ao seu final em benefícios imediatos á população , ressalvados os empreendimentos de grande porte executados em etapas autorizadas pelo gestor.

• Deve ser adotado o menor custo para execução das propostas, tendo como parâmetro de valor máximo a mediana dos valores constantes do SINAPI

NOS CASOS QUE NÃO TENHAM REFERÊNCIAS NO SINAPI OU EM OUTRAS RENOMADAS PUBLICAÇÕES, DEVE SER INFORMADA A FONTE DE INFORMAÇÕES PARA OS VALORES APRESENTADOS.

Documentação Básica

1. Contratação

2. Verificação do Resultado do Processo

Licitatório

• Quadro de composição de Invertimentos- QCI;

• Memorial Descritivo;

• Especificações Técnicas;

• Orçamento Discriminado;

• Cronograma Físico-Financeiro;

• Projeto Técnico aprovado pelo órgão competente.

Exigível de acordo com o tipo e as características da intervenção;

• Memória de cálculo de quantitativos;

• ART de elaboração de projeto r ART de orçamento;

• Manifestação de órgão ambiental.

• Proposta vencedora e planilha orçamentária;

• Cronograma físico-financeiro proposto pela empresa

vencedora, se for o caso;

• Contrato de Execução e/ou Fornecimento de

Obras/Serviços/materiais/Equipamentos – CTEF – se já firmado. O CTEF pode ser substituído por outros documentos hábeis tais como carta-contrato, nota de empenho, autorização de compra ou ordem de execução de serviço quando o processo licitatório for realizado em modalidades distintas de concorrência ou tomada de preços;

• Anotação de responsabilidade Técnica – ART do(s)

responsável (is) pela fiscalização;

• Documento que demonstra a dispensa de realização

de processa licitatório, se for o caso;

:

3. Acompanhamento do

Empreendimento

4. Verificação do Resultado do Processo

Licitatório

• Boletim de Medição – BM Fornecido para

caracterizar o andamento do empreendimento, conforme modelo utilizado pelo proponente ou padrão Caixa Econômica Federal;

• O BM deve estar obrigatoriamente assinado pelo

fiscal de obra cuja ART de fiscalização consta do volume de engenharia;

• A medição e a fiscalização da realização dos serviços

e aplicação dos materiais na obra, é função do profissional indicado pelo tomador, responsável por esta atividade, conforme ART específica.

• Projetos que destacam a alteração proposta;

• Especificações, com em fase na justificativa técnica

da proposição;

• Cronograma, com os percentuais já executados

condizentes com as medições efetuadas e o planejamento de obras e serviços a executar

• Orçamento, com os valores e quantitativos previsto

originalmente e os propostos na reprogramação;

• Deve ser apresentada memória de cálculo das

quantidades dos serviços afetados

• Deve ser apresentada justificativa técnica para a

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Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José

FLUXO DAS ETAPAS NA CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

Quando necssária , a Caixa procede à aberturra de TCE enviando aos orgãos de controle da União os docuementos necessários

A Caixa recebe as prestações de contas parciais e final, analisa

A Caixa autoriza o saque dos recursos bloqueados na conta corrente vinculada, em conformidade com o ateste da execução física da etapa correspondente e após a comprovação financeira da etapa anterior e da aplicação da contrapartida proporcional Is técnicos das áreas de engenharia e social da Caixa, ou de empresas tercerizadas, efetuam vistoria nas obras com o objetivo

acompanhar a evoluçao física e fornecer condições para a quantificação da parcela a ter o saque autorizado A Caixa, após conclusão favorável da análise pós

A Superintendência regional da Ciaxa, após análise favorável da operação, emissão de Nota de Empenho e abertura da conta vinculada, promove a assinatura do contrato de repasse com o município/estado/DF.

As contas são abertas automaticamente pelos sistemas da Caixa 1) Documentação

institucional 2) Atendimento LRF/LDO

A Caixa analisa e o Plano de Trabalho disponibilizado através do SICONV e fetua o enquadramento da proposta

A Caixa recebe as seleções efetuadas pelo Minsitério Gestor e comunica ao proponente solicitando a documentação necessária às análises das operações

São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491

FLUXO DAS ETAPAS NA CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

TCE

Quando necssária , a Caixa procede à aberturra de TCE enviando aos orgãos de controle da União os docuementos necessários para sua efetivação

Prestação de Contas

A Caixa recebe as prestações de contas parciais e final, analisa-as e conclui pela sua aprovação ou não. Autorização de Saque

A Caixa autoriza o saque dos recursos bloqueados na conta corrente vinculada, em conformidade com o ateste da execução física da etapa correspondente e após a comprovação financeira da etapa anterior e da aplicação da contrapartida proporcional

Acompanhamento de Obras

Is técnicos das áreas de engenharia e social da Caixa, ou de empresas tercerizadas, efetuam vistoria nas obras com o objetivo acompanhar a evoluçao física e fornecer condições para a quantificação da parcela a ter o saque autorizado

Autorização para Início de Projetos

A Caixa, após conclusão favorável da análise pós-contratual e verificação do processo licitatório autoriza o contratado a dar início às obras e serviços.

Contratação

A Superintendência regional da Ciaxa, após análise favorável da operação, emissão de Nota de Empenho e abertura da conta vinculada, promove a assinatura do contrato de repasse com o município/estado/DF.

Aberura de Conta Vinculada

As contas são abertas automaticamente pelos sistemas da Caixa Análise

2) Atendimento LRF/LDO 3)Documentação da área de _{intervenção} 4)Técnico de Engenharia Enquadramento

A Caixa analisa e o Plano de Trabalho disponibilizado através do SICONV e fetua o enquadramento da proposta Recebimento da Seleção

A Caixa recebe as seleções efetuadas pelo Minsitério Gestor e comunica ao proponente solicitando a documentação necessária

Fone:(31)3491-1765 Página 12 de 12

FLUXO DAS ETAPAS NA CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

Quando necssária , a Caixa procede à aberturra de TCE enviando aos orgãos de controle da União os docuementos necessários

as e conclui pela sua aprovação ou não.

A Caixa autoriza o saque dos recursos bloqueados na conta corrente vinculada, em conformidade com o ateste da execução física da etapa correspondente e após a comprovação financeira da etapa anterior e da aplicação da contrapartida proporcional Is técnicos das áreas de engenharia e social da Caixa, ou de empresas tercerizadas, efetuam vistoria nas obras com o objetivo de

acompanhar a evoluçao física e fornecer condições para a quantificação da parcela a ter o saque autorizado contratual e verificação do processo licitatório autoriza o contratado a dar A Superintendência regional da Ciaxa, após análise favorável da operação, emissão de Nota de Empenho e abertura da conta

vinculada, promove a assinatura do contrato de repasse com o município/estado/DF.

As contas são abertas automaticamente pelos sistemas da Caixa

4)Técnico de Engenharia 5)Trabalho Técnico Social A Caixa analisa e o Plano de Trabalho disponibilizado através do SICONV e fetua o enquadramento da proposta