ITR - Informações Trimestrais - 30/09/ INDÚSTRIAS ROMI S.A. Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2

(1)

(2)

(3)

(4)

Demonstração do Fluxo de Caixa 15

Demonstração do Resultado Abrangente 14

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Balanço Patrimonial Ativo 11

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 56

Demonstração do Resultado 13

Balanço Patrimonial Passivo 12

DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 16

Pareceres e Declarações

Notas Explicativas 29

Relatório da Revisão Especial 55

DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 17

Comentário do Desempenho 19

Demonstração do Valor Adicionado 18

Balanço Patrimonial Ativo 2

Demonstração do Resultado 4

Balanço Patrimonial Passivo 3

DFs Individuais

Dados da Empresa

Composição do Capital 1

DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 9

DFs Consolidadas

Demonstração do Valor Adicionado 10

DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 8

Demonstração do Fluxo de Caixa 6

Demonstração do Resultado Abrangente 5

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Índice

(5)

Em Tesouraria Total 68.757.647 Preferenciais 0 Ordinárias 2.103.400 Total 2.103.400 Preferenciais 0 Do Capital Integralizado Ordinárias 68.757.647

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações (Unidades)

Trimestre Atual 30/09/2015

(6)

1.02.01.08 Créditos com Partes Relacionadas 13.457 44.442

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 49.115 47.076

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 23.361 27.031

1.02.01.08.02 Créditos com Controladas 13.457 44.442

1.02.01.03.01 Clientes 7.564 8.700

1.02.04 Intangível 580 2.608

1.02.01.06 Tributos Diferidos 49.115 47.076

1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 109.948 132.239

1.02.02.01.02 Participações em Controladas 152.359 111.808

1.02.02.01 Participações Societárias 152.359 111.808

1.02.03 Imobilizado 202.638 214.171

1.02.02.02 Propriedades para Investimento 15.978 14.211

1.02.01.09.04 Depósitos judiciais 1.814 1.471

1.02.01.09.03 Impostos e contribuições a recuperar 1.356 1.682

1.02.02 Investimentos 168.337 126.019

1.02.01.09.05 Outros créditos 20.191 23.878

1.01.03 Contas a Receber 189.549 236.306

1.01.03.01 Clientes 189.549 236.306

1.01.03.01.01 Contas a receber de clientes 60.440 62.731

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 70.237 106.170

1.02.01.03 Contas a Receber 117.512 140.939

1 Ativo Total 1.101.436 1.216.040

1.01 Ativo Circulante 526.436 613.754

1.01.03.01.02 Valores a receber - Repasse Finame Fabricante 129.109 173.575

1.01.08.03 Outros 48.595 45.806

1.02 Ativo Não Circulante 575.000 602.286

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 203.445 259.488

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 48.595 45.806

1.01.04 Estoques 199.908 209.832

1.01.06 Tributos a Recuperar 18.147 15.640

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 18.147 15.640

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual

30/09/2015

Exercício Anterior 31/12/2014

(7)

2.02.02.02.03 Impostos e contribuições a recolher 1.133 1.133

2.02.04 Provisões 1.416 4.099

2.03 Patrimônio Líquido 656.184 642.537

2.02.02.02 Outros 1.133 1.133

2.02 Passivo Não Circulante 244.970 252.003

2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 242.421 246.771

2.02.02 Outras Obrigações 1.133 1.133

2.03.04.05 Reserva de Retenção de Lucros 94.510 104.859

2.03.04.09 Ações em Tesouraria -3.914 -10.349

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -16.024 0

2.03.04.01 Reserva Legal 41.442 41.442

2.03.01 Capital Social Realizado 492.025 489.973

2.03.02 Reservas de Capital 0 2.052

2.03.04 Reservas de Lucros 132.038 135.952

2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 48.145 14.560

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 24.596 16.429

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 24.596 16.429 2.01.02 Fornecedores 26.047 20.758 2.01.05.02.05 Adiantamento de clientes 12.061 11.418 2 Passivo Total 1.101.436 1.216.040 2.01 Passivo Circulante 200.282 321.500 2.01.03 Obrigações Fiscais 1.824 3.957 2.01.05.02 Outros 21.368 20.665 2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 297 2.294

2.01.05.02.04 Outras contas a pagar 9.010 6.953

2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 125.756 233.740

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 691 25.951

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/09/2015

(8)

3.06.02 Despesas Financeiras 3.160 -1.669 -2.072 -11.148

3.06.02.01 Despesas financeiras -4.141 -15.662 -4.361 -10.735

3.06.02.02 Variações cambiais, líquidas 7.301 13.993 2.289 -413

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -5.602 -29.331 -284 3.629

3.06 Resultado Financeiro 6.538 11.268 1.986 -347

3.06.01 Receitas Financeiras 3.378 12.937 4.058 10.801

3.11 Lucro/Prejuízo do Período -478 -16.024 -315 1.744

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 936 -18.063 1.702 3.282

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -1.414 2.039 -2.017 -1.538

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -478 -16.024 -315 1.744

3.99.01.01 ON -0,01000 -0,23000 0,00000 0,02000

3.03 Resultado Bruto 24.097 66.723 26.383 94.836

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -29.699 -96.054 -26.667 -91.207

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -80.003 -243.122 -97.968 -276.840

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial -3.371 -12.789 1.010 -2.253

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 104.100 309.845 124.351 371.676

3.04.01 Despesas com Vendas -11.314 -36.077 -14.011 -41.518

3.04.02.03 Participação e honorários da administração -1.133 -3.897 -1.476 -4.511

3.04.04 Outras Receitas Operacionais -740 33 1.338 1.251

3.04.02.02 Pesquisa e desenvolvimento -4.444 -14.262 -4.837 -14.999

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -14.274 -47.221 -15.004 -48.687

3.04.02.01 Gerais e administrativas -8.697 -29.062 -8.691 -29.177

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/09/2015 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2014 à 30/09/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/09/2014 PÁGINA: 4 de 56

(9)

4.02 Outros Resultados Abrangentes 28.733 33.585 1.112 -3.000

4.02.01 Efeito de conversão para moeda estrangeira 28.733 33.585 1.112 -3.000

4.03 Resultado Abrangente do Período 28.255 17.561 797 -1.256

4.01 Lucro Líquido do Período -478 -16.024 -315 1.744

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/09/2015 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2014 à 30/09/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/09/2014

(10)

6.02.03 Aumento do intangível 0 -91

6.02.01 Aquisição de imobilizado -9.739 -20.655

6.02.04 Aumento de capital em controlada -10.311 0

6.02.06 Dividendos 4.378 6.688

6.02.05 Venda de imobilizado 1.188 232

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -14.484 -13.826

6.01.02.12 Adiantamentos de clientes 643 -5.239

6.01.02.11 Impostos e contribuições a recolher -5.209 -3.864

6.01.02.13 Outras contas a pagar 160 287

6.01.03.01 Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro líquido pagos

0 -7.578

6.01.03 Outros 0 -7.578

6.03.07 Juros pagos - Finame Fabricante -7.248 -12.138

6.03.06 Pagamento de financiamentos - FINAME fabricante -112.276 -172.616

6.03.08 Compra de ações de emissão própria -3.914 -3.277

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 106.170 63.834

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -35.933 1.384

6.03.05 Novos financiamentos - FINAME fabricante 59.090 74.202

6.03.01 Juros sobre o capital próprio e dividendos pagos -1.717 -369

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -129.618 -111.941

6.03.02 Novos empréstimos e financiamentos 39.337 56.104

6.03.04 Juros pagos -9.534 -8.467

6.03.03 Pagamentos de financiamentos -93.356 -45.380

6.01.01.05 Provisão para créditos de liquidação duvidosa de contas a receber e outros créditos e estoques

-130 -1.165

6.01.01.04 Depreciação e amortização 20.040 21.502

6.01.01.06 Perda (ganho) na alienação de imobilizado 304 857

6.01.01.08 Provisão para realização do estoque 7.570 1.690

6.01.01.07 Equivalência patrimonial e provisão para passivo a descoberto líquidos dos dividendos recebidos

12.789 3.262

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 108.169 127.151

6.01.02.10 Salários e encargos sociais 10.137 7.261

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 11.801 34.882

6.01.01.03 Receitas, (despesas) financeiras e variação cambial, líquida -8.377 2.853 6.01.01.01 Prejuízo antes do imposto de renda e contribuição social -18.063 3.281

6.01.01.09 Provisão para riscos fiscais, trabalhistas e cíveis -2.332 2.602

6.01.02.06 Depósitos judiciais -1.514 -3.697

6.01.02.05 Impostos e contribuições a recuperar 895 -2.911

6.01.02.07 Outros créditos 14.850 -5.084

6.01.02.09 Partes relacionadas 0 -405

6.01.02.08 Fornecedores 2.421 -11.974

6.01.02.01 Duplicatas a receber 19.485 31.479

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 96.368 99.847

6.01.02.02 Partes relacionadas -9.879 -4.974

6.01.02.04 Estoques 2.354 -13.193

6.01.02.03 Valores a receber - repasse FINAME fabricante 62.025 112.161

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Descrição da Conta Acumulado do Atual

Exercício 01/01/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/09/2014 PÁGINA: 6 de 56

(11)

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 70.237 65.218

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2015 à 30/09/2015

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/09/2014

(12)

5.04.08 Ações em Tesouraria Canceladas 0 10.349 -10.349 0 0 0

5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0 -3.914 0 0 0 -3.914

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -16.024 33.585 17.561

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 33.585 33.585

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -16.024 0 -16.024

5.07 Saldos Finais 492.025 -3.914 135.952 -16.024 48.145 656.184

5.01 Saldos Iniciais 489.973 -8.297 146.301 0 14.560 642.537

5.04.01 Aumentos de Capital 2.052 -2.052 0 0 0 0

5.04 Transações de Capital com os Sócios 2.052 4.383 -10.349 0 0 -3.914

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 489.973 -8.297 146.301 0 14.560 642.537

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

(13)

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 1.744 -3.000 -1.256

5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0 0 -3.277 0 0 -3.277

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -3.000 -3.000

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 1.744 0 1.744

5.07 Saldos Finais 489.973 2.052 137.507 1.744 12.426 643.702

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 -3.277 0 0 -3.277

5.01 Saldos Iniciais 489.973 2.052 140.784 0 15.426 648.235

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 489.973 2.052 140.784 0 15.426 648.235

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

(14)

7.08.01.01 Remuneração Direta 96.095 98.946

7.08.01.02 Benefícios 2.395 1.759

7.08.01.04 Outros 7.375 6.856

7.08.01 Pessoal 105.865 107.561

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -16.024 1.744

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 153.075 189.107

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 153.075 189.107

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 41.141 65.603

7.08.03.01 Juros 15.662 10.734

7.08.03.02 Aluguéis 6.431 3.465

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -16.024 1.744

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 22.093 14.199

7.08.02.01 Federais 34.107 53.434

7.08.02.02 Estaduais 5.986 11.171

7.08.02.03 Municipais 1.048 998

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -188.854 -246.485

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -153.043 -204.130

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -13.524 -14.106

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -1.365 -1.007

7.06.02 Receitas Financeiras 11.268 10.388

7.01 Receitas 363.500 448.961

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 364.865 449.968

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 154.605 180.972

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência -1.530 8.135

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial -12.798 -2.253

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -20.041 -21.504

7.02.04 Outros -22.287 -28.249

7.03 Valor Adicionado Bruto 174.646 202.476

7.04 Retenções -20.041 -21.504

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

(15)

1.02.01.03.01 Clientes 7.564 8.700

1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 109.948 132.239

1.02.01.06 Tributos Diferidos 54.905 47.128

1.02 Ativo Não Circulante 565.207 562.471

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 196.689 215.701

1.02.01.03 Contas a Receber 117.512 140.939

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 54.905 47.128

1.02.02.01 Participações Societárias 0 2.329

1.02.02.02 Propriedades para Investimento 26.025 19.875

1.02.03 Imobilizado 283.615 278.400

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 24.272 27.634

1.02.01.09.03 Outros Ativos Não Circulantes 24.272 27.634

1.02.02 Investimentos 26.025 22.204

1.02.04 Intangível 58.878 46.166

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 96.569 145.580

1.01.03 Contas a Receber 237.818 279.498 1.01.03.01 Clientes 237.818 279.498 1.01.08.03 Outros 16.499 21.520 1 Ativo Total 1.263.875 1.288.996 1.01 Ativo Circulante 698.668 726.525 1.01.06 Tributos a Recuperar 23.179 17.892

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 23.179 17.892

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 16.499 21.520

1.01.03.01.01 Duplicatas a receber 108.709 105.923

1.01.03.01.02 Valores a receber - repasse FINAME fabricante 129.109 173.575

1.01.04 Estoques 324.603 262.035

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

30/09/2015

(16)

2.02.03 Tributos Diferidos 34.533 25.416

2.02.02.02.04 Impostos e contribuições a recolher 1.133 1.133

2.02.04 Provisões 1.416 4.099

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 34.533 25.416

2.03.09 Participação dos Acionistas Não Controladores 1.522 1.624

2.02.02.02.03 Outras contas a pagar 479 350

2.02.02.02 Outros 1.612 1.483

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 657.706 644.161

2.03.04.09 Ações em Tesouraria -3.914 -10.349

2.03.04.05 Reserva de Retenção de Lucros 94.510 104.859

2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 48.145 14.560

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -16.024 0

2.03.02 Reservas de Capital 0 2.052

2.03.01 Capital Social Realizado 492.025 489.973

2.03.04.01 Reserva Legal 41.442 41.442 2.03.04 Reservas de Lucros 132.038 135.952 2.01.03 Obrigações Fiscais 6.607 6.610 2.01.02 Fornecedores 39.406 30.992 2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 145.283 237.940 2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 145.283 237.940 2 Passivo Total 1.263.875 1.288.996 2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 257.954 260.458

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 30.921 19.291

2.01 Passivo Circulante 310.654 353.379

2.01.05.02.04 Outras contas a pagar 19.350 14.243

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 297 2.294

2.02 Passivo Não Circulante 295.515 291.456

2.01.05.02.05 Adiantamento de clientes 68.790 40.928

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 0 1.081

2.01.05.02 Outros 88.437 57.465

2.01.05.01.04 Débitos com Outras Partes Relacionadas 0 1.081

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/09/2015

(17)

3.06.02.01 Despesas financeiras -4.376 -16.236 -2.641 -12.221

3.06.02.02 Variação cambial líquida 7.273 13.849 2.295 -412

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 283 -21.261 1.373 4.305

3.99.01.01 ON -0,01000 -0,23000 0,00000 0,03000

3.06.01 Receitas Financeiras 3.722 14.734 2.677 12.849

3.06.02 Despesas Financeiras 2.897 -2.387 -346 -12.633

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -696 5.460 -1.603 -2.209

3.11.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 65 223 85 352

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -413 -15.801 -230 2.096

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período -413 -15.801 -230 2.096

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora -478 -16.024 -315 1.744

3.03 Resultado Bruto 34.409 87.201 37.999 121.415

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -40.745 -120.809 -38.957 -117.326

3.04.01 Despesas com Vendas -18.279 -51.642 -18.506 -54.190

3.06 Resultado Financeiro 6.619 12.347 2.331 216

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 154.248 394.189 165.516 459.822

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -119.839 -306.988 -127.517 -338.407

3.04.02.03 Participação e honorários da administração -1.157 -3.973 -1.507 -4.608

3.04.04 Outras Receitas Operacionais -1.036 -1.417 1.141 4.486

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -6.336 -33.608 -958 4.089

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -21.430 -67.750 -21.592 -67.622

3.04.02.01 Gerais e administrativas -15.829 -49.515 -15.248 -48.015

3.04.02.02 Pesquisa e desenvolvimento -4.444 -14.262 -4.837 -14.999

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/09/2015 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2014 à 30/09/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/09/2014

(18)

4.02.01 Efeito de conversão para moeda estrangeira 28.733 33.585 1.112 -3.000

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período 28.320 17.784 882 -904

4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 28.255 17.561 797 -1.256

4.03.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 65 223 85 352

4.02 Outros Resultados Abrangentes 28.733 33.585 1.112 -3.000

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período -413 -15.801 -230 2.096

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/09/2015 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2014 à 30/09/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/09/2014 PÁGINA: 14 de 56

(19)

6.02.01 Aquisição de imobilizado -11.387 -25.949

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -10.198 -23.808

6.02.03 Aumento do intangível 0 -91

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -126.706 -112.870

6.02.05 Venda de imobilizado 1.189 2.232

6.01.02.12 Adiantamentos de clientes 27.862 215

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 96.569 98.819

6.01.02.13 Outras contas a pagar 2.257 5.324

6.01.03.01 Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro líquido pagos

-650 -9.071

6.01.03 Outros -650 -9.071

6.03.01 Juros sobre o capital próprio e dividendos pagos -2.043 -1.237

6.03.08 Compra de ações de emissão própria -3.914 -3.277

6.03.07 Juros pagos - Finame Fabricante -7.248 -12.138

6.04 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes -9.314 -1.197

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 145.580 107.232

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -49.011 -8.413

6.03.03 Pagamentos de financiamentos -122.814 -48.280

6.03.02 Novos empréstimos e financiamentos 72.871 59.050

6.03.04 Juros pagos -10.372 -8.574

6.03.06 Pagamento de financiamentos - FINAME fabricante -112.276 -172.616

6.03.05 Novos financiamentos - FINAME fabricante 59.090 74.202

6.01.01.05 Provisão para créditos de liquidação duvidosa de contas a receber, outros créditos e estoque

-224 -1.165

6.01.01.04 Depreciação e amortização 26.085 26.192

6.01.01.06 Ganho na alienação do imobilizado 2.935 1.327

6.01.01.09 Provisão para riscos fiscais, trabalhistas e cíveis 936 -5.167

6.01.01.08 Provisão para realização do estoque 7.680 1.586

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 97.207 129.462

6.01.02.11 Impostos e contribuições a recolher 7.633 -4.007

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 28.485 27.932

6.01.01.03 Receitas, (despesas) financeiras e variação cambial, líquida 12.334 854 6.01.01.01 Lucro (Prejuízo) antes de imposto de renda contribuição

social

-21.261 4.305

6.01.02.06 Depósitos judiciais -4.782 82

6.01.02.05 Impostos e contribuições a recuperar -5.259 -3.367

6.01.02.07 Outros créditos 13.906 -3.945

6.01.02.10 Salários e encargos sociais 13.600 8.739

6.01.02.08 Fornecedores 5.546 -4.162

6.01.02.01 Duplicatas a receber 14.502 25.970

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 69.372 110.601

6.01.02.02 Partes relacionadas 2.329 93

6.01.02.04 Estoques -70.247 -26.502

6.01.02.03 Valores a receber - repasse FINAME fabricante 62.025 112.161

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2015 à 30/09/2015

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/09/2014

(20)

5.04.08 Ações em tesouraria canceladas 0 10.349 -10.349 0 0 0 0 0

5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0 -3.914 0 0 0 -3.914 0 -3.914

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -16.024 33.585 17.561 -102 17.459

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 33.585 33.585 -325 33.260

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -16.024 0 -16.024 223 -15.801

5.07 Saldos Finais 492.025 -3.914 135.952 -16.024 48.145 656.184 1.522 657.706

5.01 Saldos Iniciais 489.973 -8.297 146.301 0 14.560 642.537 1.624 644.161

5.04.01 Aumentos de Capital 2.052 -2.052 0 0 0 0 0 0

5.04 Transações de Capital com os Sócios 2.052 4.383 -10.349 0 0 -3.914 0 -3.914

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 489.973 -8.297 146.301 0 14.560 642.537 1.624 644.161

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos

Acumulados

Patrimônio Líquido Participação dos Não

Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(21)

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 1.744 0 1.744 352 2.096

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 1.744 -3.000 -1.256 -147 -1.403

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -3.000 -3.000 -499 -3.499

5.05.02.06 Dividendos distribuidos por controlada 0 0 0 0 0 0 -499 -499

5.05.02.03 Equiv. Patrim. s/Result. Abrang. Coligadas 0 0 0 0 -3.000 -3.000 0 -3.000

5.07 Saldos Finais 489.973 2.052 137.507 1.744 12.426 643.702 1.541 645.243

5.01 Saldos Iniciais 489.973 2.052 140.784 0 15.426 648.235 1.688 649.923

5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0 0 -3.277 0 0 -3.277 0 0

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 -3.277 0 0 -3.277 0 -3.277

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 489.973 2.052 140.784 0 15.426 648.235 1.688 649.923

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos

Acumulados

Patrimônio Líquido Participação dos Não

Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(22)

7.08.01.02 Benefícios 2.395 1.759

7.08.01.04 Outros 7.449 6.890

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 41.192 66.287

7.08.01.01 Remuneração Direta 136.792 130.649

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 184.628 221.528

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 184.628 221.528

7.08.01 Pessoal 146.636 139.298

7.08.03.01 Juros 6.393 10.734

7.08.03.02 Aluguéis 6.431 3.465

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -16.024 1.744

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 12.824 14.199

7.08.02.01 Federais 34.158 54.118

7.08.02.02 Estaduais 5.986 11.171

7.08.02.03 Municipais 1.048 998

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -16.024 1.744

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -1.366 -1.006

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -249.193 -302.816

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -194.999 -245.180

7.06.02 Receitas Financeiras 12.347 10.388

7.01 Receitas 447.559 540.148

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 448.925 541.154

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -26.418 -34.306

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -26.085 -26.192

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 172.281 211.140

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 12.347 10.388

7.02.04 Outros -27.776 -23.330

7.03 Valor Adicionado Bruto 198.366 237.332

7.04 Retenções -26.085 -26.192

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

(23)

Indústrias Romi S.A.

Relatório do Desempenho Referente ao Trimestre Findo em 30 de setembro de 2015

DESTAQUES

Receita líquida da Unidade de Fundidos e Usinados cresceu 46,6% no 3T15

quando comparado com o 3T14 e margem EBITDA atingiu 8,4%

 A receita operacional líquida apresentou queda de 6,8% no 3T15 em relação ao 3T14, devido à redução na demanda da indústria no mercado brasileiro.

 O EBITDA no 3T15 foi positivo em R$2,5 milhões, mesmo impactado em R$5,0 milhões por gastos com otimização da estrutura organizacional.

 No 3T15, comparado ao 3T14, a Unidade de Negócio de Fundidos e Usinados apresentou melhora de 5,8 pontos percentuais e 3,8 pontos percentuais na margem bruta e no EBITDA, respectivamente.

 A entrada de pedidos no 3T15, comparada com o 3T14, cresceu 5,8%, com destaque para a Unidade de Negócio de Fundidos e Usinados.

 A carteira de pedidos em 30 de setembro de 2015, em relação a 30 de junho de 2015, apresentou crescimento de 14%, em virtude do aumento na entrada de pedidos na Unidade de Negócio de Fundidos e Usinados.

EBITDA = Lucro antes dos juros, dos impostos, da depreciação e da amortização.

R$ mil 3T14 2T15 3T15 Var. Var. 9M14 9M15 Var.

Volume de Vendas 3T15/2T15 3T15/3T14 9M15/9M14

Máquinas-ferramenta (unidades) 325 146 133 -8,9% -59,1% 877 500 -43,0% Máquinas para Processamento de Plásticos (unidades) 37 28 14 -50,0% -62,2% 132 86 -34,8% Fundidos e Usinados (toneladas) 4.167 4.060 4.956 22,1% 18,9% 11.469 12.823 11,8%

Receita Operacional Líquida 165.516 118.972 154.248 29,7% -6,8% 459.822 394.189 -14,3%

Margem bruta (%) 23,0% 22,0% 22,3% 26,4% 22,1%

Lucro (Prejuízo) Operacional (EBIT) (957) (17.735) (6.336) -64,3% 562,1% 4.090 (33.608) -921,7%

Margem operacional (%) -0,6% -14,9% -4,1% 0,9% -8,5%

Resultado Líquido (229) (13.697) (413) -97,0% 80,3% 2.096 (15.801) -853,8% Lucro (Prejuízo) Líquido (229) (13.697) (413) -97,0% 80,3% 2.096 (15.802) -853,9%

Margem líquida (%) -0,1% -11,5% -0,3% 0,5% -4,0% EBITDA 7.567 (8.951) 2.546 -128,4% -66,4% 30.282 (7.523) -124,8% Margem EBITDA (%) 4,6% -7,5% 1,7% 6,6% -1,9% Investimentos 10.096 3.137 4.135 31,8% -59,0% 26.040 11.483 -55,9% Acumulado Trimestral

(24)

12 2

PERFIL CORPORATIVO

A Romi, fundada em 1930, é líder no mercado brasileiro de máquinas e equipamentos industriais e importante fabricante de peças fundidas e usinadas. A Companhia está listada no “Novo Mercado” da BM&FBovespa, que é reservado às empresas com maior nível de governança corporativa. A Romi fabrica Máquinas-ferramenta (Tornos Convencionais, Tornos a CNC (Controle Numérico Computadorizado), Centros de Torneamento, Centros de Usinagem, Tornos Verticais e Horizontais Pesados e Extrapesados e Mandrilhadoras), Máquinas para Processamento de Plásticos via injeção ou sopro e Peças Fundidas em ferro cinzento, nodular ou vermicular, que podem ser fornecidas brutas ou usinadas. Os produtos e serviços da Companhia são vendidos mundialmente e utilizados por diversos segmentos industriais, tais como automotivo (leves e pesados), de máquinas agrícolas, de bens de capital, de bens de consumo, de ferramentaria, de equipamentos hidráulicos e energia eólica, entre muitos outros.

A Companhia conta com 11 unidades fabris, sendo 4 unidades de montagem final de máquinas industriais, 2 fundições, 3 unidades de usinagem de componentes mecânicos, 1 unidade para fabricação de componentes de chapas de aço e 1 planta para montagem de painéis eletrônicos. Destas, 9 estão localizadas no Brasil e 2 na Alemanha. A capacidade instalada de produção de máquinas industriais e de fundidos é de, respectivamente, cerca de 3.500 unidades e 50.000 toneladas por ano.

A Unidade de Negócio de Máquinas-ferramenta respondeu por 61,2% da receita nos nove primeiros meses de 2015 (“9M15”). As Unidades de Negócios de Máquinas para Processamento de Plásticos e de Fundidos e Usinados contribuíram, respectivamente, com 14,3% e 24,5%.

CONJUNTURA

Marcados pela fraca atividade econômica devido à incerteza que ronda o mercado desde 2014, os primeiros nove meses de 2015 continuam demonstrando uma forte desaceleração da atividade econômica e, principalmente, da indústria nacional. Em outubro de 2015, o Índice de Confiança do Empresário Industrial – ICEI atingiu o seu menor nível desde a crise de 2008, conforme abaixo demonstrado:

A indústria automobilística apresentou, ao longo dos 9M15, produção 20,1% inferior quando comparada ao mesmo período de 2014, segundo dados da Associação Nacional dos Fabricantes de Veículos Automotores – ANFAVEA. A produção de caminhões e máquinas agrícolas apresentou redução de 47,2% e 29,1%, respectivamente, no mesmo período de comparação do ano anterior.

O índice da Utilização da Capacidade Instalada – UCI da indústria nacional em geral, elaborado pela Confederação Nacional das Indústrias – CNI, atingiu o segundo menor percentual já registrado para a série mensal (com início em janeiro de 2011), demonstrando o momento desafiador pelo qual passa a economia brasileira.

61,8 47,4 68,7 62,0 Out/15 = 35,0 57,3 56,7 53,1 40,2 35 45 55 65 75

jan/08 jan/09 jan/10 jan/11 jan/12 jan/13 jan/14 jan/15

(25)

Utilização média da capacidade instalada Percentual (%)

Esse cenário, com alto grau de incerteza, desestimula a expansão dos negócios e impacta negativamente os níveis de investimento no País. Tal fato refletiu-se na entrada de pedidos de máquinas-ferramenta e máquinas para processamento de plásticos, que apresentaram redução de 49,1% e 33,4%, respectivamente, nos 9M15, comparados com o mesmo período do ano anterior.

Por outro lado, a recente desvalorização do real (R$) perante o dólar norte-americano (US$) fez com que fabricantes nacionais de máquinas e equipamentos se tornassem mais competitivos quando comparados aos equipamentos importados. A indústria nacional como um todo, diante da desvalorização da moeda brasileira, tem a possibilidade de se tornar mais competitiva no Brasil e no exterior. Contudo, o cenário de incertezas prejudica e adia potenciais planos de internalização de peças atualmente importadas.

Diante do cenário de incertezas e com alta volatilidade, a Romi continua tomando medidas com o objetivo de tornar sua estrutura mais leve e sua forma de planejar e produzir ainda mais ágil e flexível para responder rapidamente às volatilidades da demanda. A redução do leadtime de produção, a otimização das estruturas indiretas, os projetos de redução dos contratos e os investimentos em automação são alguns exemplos dessas medidas.

A Companhia está consciente dos enormes desafios e oportunidades para o curto prazo, confiante que as medidas mencionadas possibilitam que os estoques estejam em níveis normais e a inadimplência controlada e o fluxo de caixa operacional positivo. A Romi está focada em manter os níveis de endividamento e de caixa em patamares adequados, permitindo que, em um ano de recessão, os esforços possam ser direcionados para a captura das oportunidades, visando à sustentabilidade e à recuperação da rentabilidade no médio e longo prazos.

MERCADO

As principais vantagens competitivas da Companhia no mercado – produtos com tecnologia de ponta, rede própria de distribuição no País, assistência técnica permanente, disponibilidade de financiamento atrativo e em moeda local aos seus clientes e curto prazo de entrega dos seus produtos – são reconhecidas pelos clientes, conferindo à marca ROMI® uma tradicional e prestigiosa reputação.

62% 64% 66% 68% 70% 72% 74% 76%

JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ 2011 2012 2013 2014 2015

66%

(26)

14 4 O volume de entrada de pedidos observado no 3T15 foi 5,8% superior ao observado no 3T14, impactado pelo aumento na entrada de pedidos da Unidade de Negócio de Fundidos e Usinados. Parte significativa da entrada de pedidos dessa Unidade de Negócio foi originada do segmento de energia eólica.

Diante desse cenário, a Unidade de Negócio de Máquinas-ferramenta apresentou, no 3T15, uma performance 35,8% abaixo da observada no 3T14, refletindo a instabilidade e a volatilidade da situação econômica brasileira, o que prejudica a demanda por investimentos.

A Unidade de Negócio de Fundidos e Usinados apresentou uma demanda 124,8% acima no 3T15 em relação ao 3T14 e 17,4% em relação ao 2T15, impactada pela demanda do segmento de energia eólica, um dos principais segmentos atendidos por essa Unidade de Negócio.

* Os valores da carteira de pedidos não incluem peças, serviços nem revendas.

Em 30 de setembro de 2015, a carteira de pedidos totalizava R$330,4 milhões, montante 20,4% superior à carteira ao final do 3T14 e 14% acima do valor observado no 2T15, decorrente do aumento de pedidos na demanda de peças fundidas e usinadas para o segmento de energia eólica.

DESEMPENHO OPERACIONAL

RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA

A receita operacional líquida registrada pela Companhia no 3T15 atingiu R$154,2 milhões, montante 6,8% inferior ao alcançado no 3T14 especialmente devido à diminuição do faturamento das Unidades de Negócios de Máquinas-ferramenta e de Máquinas para Processamento de Plásticos. Por outro lado, a Unidade de Negócio de Fundidos e Usinados obteve um crescimento de receita no período de 46,7%, compensando parcialmente a redução no segmento de máquinas.

Entrada de Pedidos (R$ mil)

Valores brutos, com impostos 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15

Var. 3T15/2T15

Var. 3T15/3T14

Máquinas-ferramenta 95.697 114.601 47.636 60.219 61.430 2,0% -35,8%

Máquinas para Processamento de Plásticos 20.178 27.974 14.163 7.260 20.307 179,7% 0,6%

Fundidos e Usinados 34.371 56.664 32.802 65.797 77.263 17,4% 124,8%

Total 150.245 199.239 94.602 133.276 159.000 19,3% 5,8%

Entrada de Pedidos (R$ mil)

Valores brutos, com impostos 9M14 9M15

Var. 9M15/9M14

Máquinas-ferramenta 332.645 169.285 -49,1%

Máquinas para Processamento de Plásticos 62.614 41.730 -33,4%

Fundidos e Usinados 97.717 175.862 80,0%

Total 492.977 386.878 -21,5%

Carteira de Pedidos (R$ mil)

Valores brutos, com impostos 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15

Var. 3T15/2T15

Var. 3T15/3T14

Máquinas-ferramenta 215.695 189.247 173.580 185.745 186.644 0,5% -13,5%

Máquinas para Processamento de Plásticos 24.254 35.351 30.009 13.397 25.586 91,0% 5,5%

Fundidos e Usinados 34.403 55.959 56.953 90.526 118.133 30,5% 243,4%

Total * 274.351 280.557 260.541 289.668 330.362 14,0% 20,4%

(27)

(1) As demonstrações do resultado por Unidade de Negócio e as demonstrações financeiras da B+W estão

apresentadas nos anexos a este release.

O mercado doméstico foi responsável por 68% da receita da Romi nos 9M15. Considerando a receita obtida no mercado externo, que considera as vendas realizadas pelas subsidiárias da Romi no exterior (Alemanha, Estados Unidos, Itália, Reino Unido, França, México e Espanha), a distribuição do faturamento total da Romi, por região geográfica, foi a seguinte:

A seguir, demonstramos a receita obtida no mercado externo, em reais (R$) e em dólares norte-americanos (US$):

Máquinas-ferramenta

A receita operacional líquida dessa Unidade de Negócio atingiu R$101,3 milhões no 3T15, dos quais R$39,2 milhões se referem à consolidação da receita operacional líquida da subsidiária alemã B+W. Esse montante consolidado representou uma diminuição de 12,2% se comparado com o mesmo período de 2014. Excluindo-se os efeitos da subsidiária alemã B+W nessa comparação, a receita operacional líquida dessa Unidade de Negócio foi de R$62,1 milhões no 3T15, o que representa uma diminuição de 22,7% em relação ao 3T14, demonstrando o cenário de incertezas que o País atravessa há alguns trimestres.

O faturamento em Euros da subsidiária alemã B+W apresentou, no 3T15 quando comparado com o 3T14, diminuição de 21,1%.

Máquinas para Processamento de Plásticos

No 3T15, o faturamento líquido dessa Unidade de Negócio totalizou R$12 milhões, valor 46,1% abaixo do obtido no 3T14 e 40,9% abaixo do obtido no 2T15.

Receita Operacional Líquida (1)

(em R$ m il) 3T14 2T15 3T15 Var. 3T15/2T15 Var. 3T15/3T14 9M14 9M15 Var. 9M15/9M14 Máquinas-ferramenta 115.300 70.431 101.285 43,8% -12,2% 313.167 241.267 -23,0% Máquinas para Processamento de Plásticos 22.314 20.351 12.029 -40,9% -46,1% 74.607 56.526 -24,2% Fundidos e Usinados 27.902 28.190 40.934 45,2% 46,7% 72.048 96.395 33,8%

Total 165.516 118.972 154.248 29,7% -6,8% 459.822 394.189 -14,3%

Acumulado Trimestral

Receita Operacional Líquida no Mercado Externo 3T14 2T15 3T15 Var. 3T15/2T15 Var. 3T15/3T14 9M14 9M15 Var. 9M15/9M14

ROL (em R$ milhões): 53,0 37,2 59,7 60,3% 12,5% 116,6 123,4 5,9% ROL (em US$ milhões): 23,3 11,7 15,0 28,3% -35,6% 51,0 35,8 -29,8%

Acumulado Trimestral

(28)

16 6 Fundidos e Usinados

No 3T15, a receita operacional líquida dessa Unidade de Negócio foi de R$40,9 milhões, o que representa um aumento de 46,7% em relação ao 3T14. Esse aumento ocorreu em virtude da retomada do segmento de energia eólica, embora os segmentos automotivo-comercial (caminhões) e agrícola tenham apresentado redução na demanda por peças fundidas e usinadas.

CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS

A margem bruta obtida no 3T15, de 22,3%, ficou 0,7 ponto percentual abaixo do obtido no 3T14, impactada pela significativa redução no faturamento de máquinas-ferramenta e máquinas para processamento de plásticos e pelas despesas relacionadas à otimização de estrutura. Essas despesas impactaram R$3 milhões (R$ 2,7 milhões no 3T14) e R$5 milhões (R$ 4,5 milhões no 3T14) no lucro bruto e no EBITDA..

A Unidade de Negócio de Fundidos e Usinados apresentou no 3T15, quando comparado ao 3T14, uma melhora na margem bruta de 5,8 pontos percentuais, devido, principalmente, ao maior volume de faturamento no atual trimestre.

Adicionalmente, o nível de utilização dos ativos operacionais, ainda baixo, contribuiu negativamente para as margens operacionais, uma vez que as despesas operacionais possuem características mais fixas do que variáveis, apesar do rígido controle de custos e despesas estabelecido na Companhia.

Máquinas-ferramenta

A margem bruta dessa Unidade de Negócio foi de 26,5% no 3T15, mesma margem apresentada no 3T14, mesmo diante de um faturamento 12,2% inferior. As ações constantes de otimização das estruturas e a recente desvalorização da moeda brasileira, que deixou o equipamento da Romi mais competitivo, contribuíram para a manutenção da margem bruta nesse cenário de menor volume de receita operacional líquida.

A margem operacional dessa Unidade de Negócio no 3T15 foi negativa em 2,1%, 5 pontos percentuais abaixo do obtido no 3T14, em virtude da redução na receita de vendas em 12,2%, em que as despesas operacionais possuem características mais fixas do que variáveis, e, apesar do rígido controle de custos e despesas estabelecido na Companhia, causa impacto negativo direto nas margens.

Máquinas para Processamento de Plásticos

Margem Bruta 3T14 2T15 3T15 Var. p.p.

3T15/2T15

Var. p.p. 3T15/3T14

Máquinas-ferramenta 26,5% 28,3% 26,5% (1,8) 0,0

Máquinas para Processamento de Plásticos 25,8% 27,4% 21,7% (5,7) (4,1)

Fundidos e Usinados 6,3% 2,4% 12,1% 9,7 5,8

Total 23,0% 22,0% 22,3% 0,3 (0,7)

Margem Operacional (EBIT) 3T14 2T15 3T15 Var. p.p.

3T15/2T15

Var. p.p. 3T15/3T14

Máquinas-ferramenta 2,9% -16,4% -2,1% 14,3 (5,0)

Máquinas para Processamento de Plásticos -11,5% -16,8% -41,5% (24,7) (30,0)

Fundidos e Usinados -6,1% -9,9% 1,9% 11,8 8,0

Total -0,6% -14,9% -4,1% 10,8 (3,5)

Trimestral

(29)

Nessa Unidade de Negócio, a margem bruta no 3T15 atingiu 21,7%, o que representa uma redução de 4,1 pontos percentuais em relação ao 3T14, devido à redução no volume de faturamento.

Já a margem operacional obtida por essa Unidade de Negócio no 3T15 foi negativa em 41,5%, 30 pontos percentuais abaixo do obtido no 3T14, impactada diretamente pela redução na receita operacional líquida.

Fundidos e Usinados

A margem bruta dessa Unidade de Negócio no 3T15 apresentou uma melhora de 5,8 pontos percentuais em relação ao 3T14 e de 9,7 pontos percentuais em relação ao 2T15, devido ao aumento no volume de faturamento, que foi positivamente impactado pela maior demanda do segmento de energia eólica.

Conforme comentado anteriormente, a retomada do segmento de energia eólica contribuiu para o aumento do volume produzido e, consequentemente, para uma maior diluição de custos e despesas fixas.

EBITDA E MARGEM EBITDA

No 3T15, a geração operacional positiva de caixa medida pelo EBITDA foi de R$2,5 milhões, representando uma margem EBITDA positiva de 1,7% no trimestre, tal como aponta o quadro a seguir:

Todos os fatores e efeitos mencionados na seção “Custos e Despesas Operacionais” afetaram o EBITDA do 3T15.

RESULTADO LÍQUIDO

O resultado líquido negativo foi de R$0,4 milhão no 3T15.

Reconciliação do

Lucro Líquido com o EBITDA

R$ mil 3T14 2T15 3T15 Var. 3T15/2T15 Var. 3T15/3T14 9M14 9M15 Var. 9M15/9M14 Resultado Líquido (229) (13.697) (413) -97,0% 80,3% 2.096 (15.802) -853,9%

Imposto de Renda e Contribuição Social 1.603 (4.920) 697 -114,2% -56,5% 2.209 (5.459) -347,1%

Resultado Financeiro Líquido (2.331) 882 (6.619) -850,5% 184,0% (215) (12.347) 5642,8%

Depreciação e Amortização 8.524 8.784 8.882 1,1% 4,2% 26.192 26.085 -0,4%

EBITDA 7.567 (8.951) 2.547 -128,5% -66,3% 30.282 (7.522) -124,8%

Margem EBITDA 4,6% -7,5% 1,7% 6,6% -1,9%

Receita Operacional Líquida Total 165.516 118.972 154.248 459.822 394.189

(30)

18 8

EVOLUÇÃO DO CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

As principais variações ocorridas na posição de dívida líquida durante o 3T15 estão descritas a seguir, em R$ mil:

Estoques

O aumento dos estoques no fim do 3T15 deve-se, principalmente, à forte desvalorização cambial ocorrida principalmente no terceiro trimestre do ano.

Investimentos

Os investimentos no 3T15 totalizaram R$4,1 milhões, sendo estes destinados, em parte, para a manutenção, produtividade, flexibilidade e competitividade do parque industrial, dentro do plano de investimento previsto para o ano 2015.

POSIÇÃO FINANCEIRA

As aplicações financeiras, inclusive as lastreadas por debêntures, são realizadas com instituições financeiras com baixo risco de crédito e possuem rentabilidade substancialmente atrelada ao Certificado de Depósito Interbancário – CDI. A posição consolidada das disponibilidades em 30 de setembro de 2015 era de R$96,6 milhões.

Os empréstimos da Companhia destinam-se, basicamente, a investimentos na modernização do parque fabril, a pesquisa e desenvolvimento de novos produtos e a financiamentos de exportação e importação. Em 30 de setembro de 2015, o montante dos financiamentos em moeda nacional era de R$178,5 milhões e de moeda estrangeira somava R$35 milhões, totalizando o montante de R$213,6 milhões.

-147,3 -148,9 -156,0 -140,4 -129,8 -121,6 -104,4 -95,6 -86,5 -102,4 -113,4 -102,7 -81,0 -105,5 -117,0 -400,0 -350,0 -300,0 -250,0 -200,0 -150,0 -100,0 -50,0 0,0 50,0 100,0 0,0 100,0 200,0 300,0 400,0 500,0 600,0 1T12 2T12 3T12 4T12 1T13 2T13 3T13 4T13 1T14 2T14 3T14 4T14 1T15 2T15 3T15

Evolução da Posição Líquida de Caixa (Dívida)

em R$ milhões

Aplicações Empréstimos Dívida Líquida

(31)

Em 30 de setembro de 2015, a Companhia não possuía transações com derivativos.

PROGRAMA DE RECOMPRA DE AÇÕES

Em 28 de abril de 2015, o Conselho de Administração aprovou o Programa de Aquisição de Ações Ordinárias de emissão da Companhia com operações de aquisição de ações a serem realizadas entre 28 de abril de 2015 e 27 de abril de 2016. A quantidade de ações ordinárias a ser adquirida será de até 3,1 milhões, representando 8,92% das ações ordinárias em circulação no mercado.

O objetivo desse Programa é maximizar a geração de valor para os acionistas, por meio de uma administração eficiente da estrutura de capital.

Até 30 de setembro de 2015, 2.103.400 ações foram adquiridas pelo montante de R$3.914 mil, representando um valor médio de aquisição de R$1,86 por ação. Essas ações adquiridas impactaram o cálculo do lucro por ação do período.

MERCADO DE CAPITAIS

Fonte: BM&FBovespa.

No fim do 3T15, as ações ordinárias da Companhia (ROMI3), que estavam cotadas a R$1,72, apresentaram desvalorização de 37,4% no trimestre e de 59,6% no período de 12 meses. O Ibovespa registrou desvalorização de 15,1% no trimestre e de 16,7% nos últimos 12 meses.

O valor de mercado da Companhia em 30 de setembro de 2015 era de R$118,2 milhões. O volume médio diário de negociação, durante o 3T15, foi de R$180 mil.

Desempenho da Ação ROMI3 x Ibovespa

Período: 01/10/2013 a 30/09/2015

0 50 100 150

out-13 dez-13 mar-14 jun-14 set-14 dez-14 mar-15 jun-15 set-15

Romi Volume Ibovespa

IBOV: -15,3%

(32)

110 10

CLÁUSULA COMPROMISSÓRIA

As ações da Romi encontram-se listadas no Novo Mercado da BM&FBovespa, segmento diferenciado de listagem que engloba aquelas companhias que, de forma espontânea, se destacam na adoção dos mais elevados padrões de governança corporativa. Consequentemente, a Companhia está vinculada à Câmara de Arbitragem do Novo Mercado da BM&FBovespa. Desta forma, seus acionistas, administradores e membros do Conselho Fiscal obrigam-se a resolver, por meio de arbitragem, toda e qualquer disputa ou controvérsia que possa surgir entre eles, relacionada ou oriunda, em especial, da aplicação, validade, eficácia, interpretação, violação e seus efeitos, das disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações, no seu Estatuto Social, nas normas editadas pelo Conselho Monetário Nacional, pelo Banco Central do Brasil e pela Comissão de Valores Mobiliários, bem como nas demais normas aplicáveis ao funcionamento do mercado de capitais em geral, além daquelas constantes do Regulamento de Listagem do Novo Mercado, do Contrato de Participação no Novo Mercado e do Regulamento de Arbitragem da Câmara de Arbitragem do Mercado.

As declarações contidas neste release relativas às perspectivas dos negócios da Romi, projeções de resultados operacionais e financeiros e referências ao potencial de crescimento da Companhia constituem meras previsões e foram baseadas nas expectativas da Administração em relação ao seu desempenho futuro. Essas expectativas são altamente dependentes do comportamento do mercado, da situação econômica do Brasil, da indústria e dos mercados internacionais. Portanto, estão sujeitas a mudanças.

(33)

Indústrias Romi S.A.

Notas explicativas às informações trimestrais em 30 de setembro de 2015

Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

1 Informações gerais

A Indústrias Romi S.A. (“Controladora”) e suas controladas (conjuntamente “Companhia”), listada no Novo Mercado da BM&FBOVESPA desde 23 de março de 2007, com sede no município de Santa Bárbara d’Oeste, Estado de São Paulo, tem por objeto a indústria e o comércio de bens de capital em geral, de máquinas-ferramenta, de máquinas para plásticos, de equipamentos e acessórios industriais, de ferramentas, partes e peças em geral; a análise de sistemas e a elaboração de programas para processamento de dados quando ligados à produção, comercialização e uso de máquinas-ferramenta e máquinas para plásticos; a indústria e o comércio de fundidos brutos e usinados; e a exportação e importação, representação por conta própria ou de terceiros e prestação de serviços relacionados com suas atividades, bem como a participação, como sócia, acionista ou cotista, em outras sociedades civis ou comerciais e em empreendimentos comerciais de qualquer natureza, no Brasil e no exterior, e a administração de bens próprios e de terceiros.

O parque industrial da Companhia é formado por onze fábricas, em três estabelecimentos na cidade de Santa Bárbara d’Oeste, no Estado de São Paulo, e um na cidade de Reutlingen, na Alemanha, sendo essa unidade de produção de máquinas-ferramenta de alta precisão. A Companhia ainda participa em controladas no Brasil e no exterior.

Essas informações trimestrais foram aprovadas pelo Conselho de Administração da Companhia e autorizadas para divulgação em 27 de outubro de 2015.

2 Base de apresentação e políticas contábeis

As informações financeiras trimestrais referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2015 da Companhia foram elaboradas de acordo com a Deliberação CVM 673, de 20 de outubro de 2011 que aprova o pronunciamento técnico CPC 21 (R1) e a IAS 34 Interim Financial Reporting emitida pelo International Accounting Standards Board - IASB.

As políticas contábeis adotadas na elaboração das informações financeiras trimestrais, controladora e consolidado, estão consistentes com aquelas adotadas e divulgadas nas demonstrações financeiras referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2014 e, portanto, ambas devem ser lidas em conjunto.

As informações financeiras trimestrais individuais e consolidadas foram preparadas conforme as práticas contábeis adotadas no Brasil incluindo os pronunciamentos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e as normas internacionais de relatório financeiro (“IFRS”). Como não existe diferença entre o patrimônio líquido consolidado e o resultado consolidado atribuível aos acionistas da controladora, constantes nas informações financeiras trimestrais consolidadas preparadas de acordo com as IFRS e as práticas contábeis adotadas no Brasil, e o patrimônio líquido e o resultado da controladora, constantes nas informações financeiras trimestrais individuais preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, a Companhia optou por apresentar essas informações financeiras trimestrais individuais e consolidadas em um único conjunto.

(34)

Indústrias Romi S.A.

2 de 26

A demonstração do valor adicionado (“DVA”) tem por finalidade evidenciar a riqueza criada pela Companhia e sua distribuição durante determinado período e é apresentada pela Companhia, conforme requerido pela legislação societária brasileira, como parte de suas informações financeiras trimestrais individuais e como informação suplementar às demonstrações financeiras consolidadas, pois não é uma demonstração prevista e nem obrigatória conforme as IFRS.

(a) Notas explicativas incluídas nas demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2014 não apresentadas neste ITR

As informações financeiras trimestrais estão apresentadas de acordo com o pronunciamento técnico 7CPC 21 e a IAS 34 Interim Financial Reporting emitida pelo International Accounting Standards Board - IASB. A preparação destas informações financeiras trimestrais envolve julgamento pela Administração da Companhia acerca da relevância e de alterações que devem ser divulgadas em notas explicativas. Deste modo, estas informações financeiras trimestrais incluem notas explicativas selecionadas e não contemplam todas as notas explicativas apresentadas no exercício findo em 31 de dezembro de 2014. Conforme facultado pelo Ofício Circular 03/2011, da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), as seguintes notas explicativas deixaram de ser apresentadas:

• Resumo das principais políticas contábeis (Nota 2);

• Combinação de negócios (Nota 3);

• Propriedade para investimento (Nota 9);

• Plano de previdência privada aberta complementar (Nota 18);

• Seguros (Nota 19);

• Instrumentos financeiros e riscos operacionais (Nota 20);

• Receita Líquida de Vendas (Nota 23);

• Despesas por natureza (Nota 24);

• Receitas (despesas) financeiras (Nota 25); e

• Outras receitas operacionais, líquidas (Nota 26).

(35)

Indústrias Romi S.A.

3 Caixa e equivalentes de caixa

Controladora Consolidado

_{30 de} _{31 de} _{30 de} _{31 de} setembro dezembro setembro dezembro de 2015 de 2014 de 2015 de 2014

Caixa e depósitos em conta corrente 2.918

1.538 8.666 18.515

Certificado de depósito bancário "CDB" (a) 65.632 54.391 78.794 72.103

Aplicações financeiras lastreadas por debêntures (a)

- 49.218 1.750 49.218

Aplicações financeiras em moeda estrangeira - US$

(Timedeposit) - 398 5.663 3.036 Outros 1.687 625 1.696 2.708 Total 70.237 106.170 96.569 145.580

(a) Essas aplicações financeiras possuem rentabilidade substancialmente atrelada ao Certificado de

Depósito Interbancário - CDI.

4 Duplicatas a receber Controladora Consolidado 30 de 31 de 30 de 31 de

setembro dezembro setembro dezembro

de 2015 de 2014 de 2015 de 2014 Circulante Clientes no país 58.953 59.549 58.953 59.549 Clientes no exterior 4.573 5.945 59.368 54.073 Provisão para créditos de liquidação

duvidosa (3.086) (2.763) (9.612) (7.699) 60.440 62.731 108.709 105.923 Não circulante Clientes no país 7.469 8.241 7.469 8.241 Clientes no exterior 480 827 480 827

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (385) (368) (385) (368) 7.564 8.700 7.564 8.700

(36)

Indústrias Romi S.A.

4 de 26

A exposição máxima ao risco de crédito da Companhia é o saldo das duplicatas a receber. O saldo de duplicatas a receber de clientes no ativo circulante em 30 de setembro de 2015 e 31 de dezembro de 2014, controladora e consolidado, estão distribuídos conforme seguem:

Controladora Consolidado

_{30 de} _{31 de} _{30 de} _{31 de} setembro dezembro setembro dezembro de 2015 de 2014 de 2015 de 2014 Valores a vencer 47.728 47.933 90.870 85.671 Vencidos: De 1 a 30 dias 4.732 9.733 5.826 12.706 De 31 a 60 dias 1.693 1.788 4.481 3.771 De 61 a 90 dias 668 471 762 574 De 91 a 180 dias 2.962 700 3.370 1.095 De 181 a 360 dias 1.611 1.637 2.412 1.897 Mais de 360 dias 4.132 3.232 10.600 7.908 _15.798 _17.561 _27.451 _27.951 Total 63.526 65.494 118.321 113.622

Provisão para créditos de liquidação

duvidosa (3.086) (2.763) (9.612) (7.699)

Total circulante 60.440 62.731 108.709 105.923

O saldo de duplicatas a receber de clientes no ativo não circulante em 30 de setembro de 2015, controladora e consolidado, está distribuído conforme segue:

Controladora e Consolidado Valores a vencer: 2016 (3 meses) 2.481 2017 3.984 2018 1.009 2019 91

Total - não circulante 7.564

A movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa, controladora e consolidado, está demonstrada a seguir:

(37)

Indústrias Romi S.A.

Controladora Consolidado Saldo em 31 de dezembro de 2014 3.131 8.067

Créditos provisionados no período

1.145 1.302

Créditos baixados definitivamente da posição

(805) (1.057) Variação cambial - 1.685 Saldo em 30 de setembro de 2015 3.471 9.997

5 Valores a receber - repasse FINAME fabricante

Controladora e Consolidado 30 de 31 de setembro dezembro de 2015 de 2014 Circulante FINAME a vencer 104.570 148.137

FINAME aguardando liberação (a) 820 1.347

FINAME em atraso (b) 36.618 37.308

142.008 186.792

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (12.899) (13.217)

129.109 173.575

Não circulante

FINAME a vencer 108.277 128.614

FINAME aguardando liberação (a) 3.282 5.387

111.559 134.001

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (1.611) (1.762)

109.948 132.239

Total 239.057 305.814

Os valores a receber - repasse FINAME Fabricante - são provenientes das vendas financiadas com recursos obtidos do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social - BNDES (Nota 13).

(38)

Indústrias Romi S.A.

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FINAME fabricante refere-se a recursos especificamente vinculados a operações de venda, com prazos de até 48 meses, com opção de até 6 meses de carência e juros entre 2,5% e 9,5% ao ano, de acordo com as condições estabelecidas pelo BNDES à época do financiamento, pré-fixados. Como parte das

medidas adotadas pelo Governo Federal para fomentar o investimento e consumo, o Programa de Sustentabilidade de Investimento (PSI), linha do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) financia bens de capital, investimentos e tecnologia, a partir de 01 de janeiro de 2015 passou a vigorar com taxas de juros de 7,0% a 9,5% ao ano, dependendo do porte da empresa

compradora.

Adicionalmente, considera-se para definição das condições de financiamento, as características do cliente. Os recursos são liberados pelo BNDES mediante a identificação do cliente e da venda e o enquadramento do cliente às condições da Circular nº 195, de 28 de julho de 2006, emitida pelo BNDES, através de agente financeiro, com a formalização de um contrato de financiamento em nome da Companhia e anuência do cliente a ser financiado. As condições de valores, prazos e encargos da operação são integralmente refletidas nos valores a receber pela Companhia a serem repassados ao banco interveniente do contrato do qual a Companhia é a devedora. A Companhia possui reserva de domínio do equipamento objeto da venda até a liquidação final da obrigação pelo cliente.

A diferença entre os valores a receber – repasse FINAME Fabricante – são representados por:

(a) FINAME aguardando liberação: refere-se a operações que já foram caracterizadas e aprovadas pelas

partes envolvidas, incluindo a preparação da documentação, a emissão da nota fiscal de venda e a entrega da mercadoria ao cliente. O crédito dos respectivos recursos em conta corrente da Companhia pelo banco agente estava pendente nas datas de encerramento das demonstrações financeiras, em virtude dos prazos normais operacionais do banco agente.

(b) FINAME em atraso: refere-se a valores a receber não quitados pelos clientes na data de vencimento. A

Companhia registra provisão para eventual perda na realização desse saldo, no montante correspondente à diferença entre o valor esperado de alienação da máquina recuperada, como resultado da execução da cláusula de reserva de domínio das máquinas vendidas (garantia real), e o valor do contas a receber do cliente inadimplente. Para os casos onde a garantia real não é localizada, é constituída provisão integral para perda sobre o saldo das contas a receber.

As máquinas apreendidas como parte do processo de execução, são registradas ao valor contábil, o qual não supera o seu valor de mercado, na rubrica de “Outros créditos”, aguardando a decisão final da justiça, quando então, são reintegradas e transferidas para o grupo de estoques. Em 30 de setembro de 2015, o saldo de máquinas apreendidas, incluído na rubrica de outros créditos, apresentava, na controladora e no consolidado, o montante de R$ 5.301 (R$ 11.919 em 31 de dezembro de 2014) no ativo circulante, e R$ 19.154 (R$ 27.251 em 31 de dezembro de 2014) no ativo não circulante.