Relatório de Gestão Consolidado 2014

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Relatório

de Gestão

Consolidado

Com a aprovação da anterior Lei das Finanças Locais, em Fevereiro de 2007, e com a publicação da Lei nº 73/2013 de 3 de Setembro, os municípios que detenham o controlo, de forma directa ou indirecta, sobre entidades de natureza empresarial, serviços municipalizados ou de outra natureza, são obrigados a apresentar demonstrações financeiras consolidadas.

O perímetro de consolidação, conforme definido no artigo 75º da Lei nº 73/2013, de 3 de Setembro, é constituído pelo município e todas as entidades, que o município tenha controlo, de forma directa ou indirecta, de natureza empresarial, serviços municipalizados ou de outra natureza.

Tendo em conta que o Município de Loulé detém a totalidade ou parte do capital de empresas locais, deve apresentar e fornecer uma imagem mais verdadeira e apropriada da situação financeira, apresentando, para além das suas contas individuais, demonstrações financeiras com base na técnica de consolidação de contas, que se revela indispensável para a apresentação de demonstrações financeiras que sirvam o propósito de obter informação agregada das diversas entidades, como se de uma única entidade se tratasse.

Relatório de Gestão Consolidado 2014

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Relatório de Gestão Consolidado 2014

Grupo Municipal

O Município de Loulé tem participação no capital das seguintes sociedades:

Denominação N.I.P.C Valor nominal

subscrito %

Valor nominal realizado

1 2 3 4 5 6 7 8 9

INFRAQUINTA - EMPRESA DE

INFRAESTRUTURAS DA QUINTA DO LAGO, E.M., S.A.

503830704 Empresa Local 38112 250.000,00 127.500,00 51,00% 127.500,00 INFRALOBO-EMPRESA DE

INFRAESTRUTURAS DE VALE DO LOBO, EM, SA

504041193 Empresa Local 38112 240.000,00 122.400,00 51,00% 122.400,00 INFRAMOURA-EMPRESA DE

INFRAESTRUTURAS DE VILAMOURA, EM, SA

503830704 Empresa Local 38112 250.000,00 127.500,00 51,00% 127.500,00

LOULÉ CONCELHO GLOBAL, EM, SA 505493870 Empresa Local 68322 624.000,00 624.000,00 100,00% 624.000,00

MUNICÍPIA, EM, SA 504475606 Empresa Local 71120 3.236.678,67 24.950,00 0,77% 24.950,00

ALGAR - VALOR. E TRATAM. DE RESIDUOS

SOLIDOS, S.A. 503600270

Soci edade

Anónima 38212 7.500.000,00 437.025,00 5,83% 437.025,00

AGUAS DO ALGARVE, SA. 505176300 Soci edade

Anónima 36001 29.825.000,00 1.693.985,00 5,68% 1.693.985,00 GLOBALGARVE - COOPERAÇÃO E DESENVOLVIMENTO, SA 503420360 Soci edade Anónima 74842 279.500,00 15.000,00 5,37% 15.000,00 Em processo de insolvência SOCIEDADE POLIS LITORAL RIA FORMOSA,

SA 508683424

Soci edade

Anónima 70220 22.500.000,00 675.000,00 3,00% 540.000,00 EPA - ESCOLA PROFISSIONAL DE ALTE,

CIPRL 504612328

Empresa Local

(Cooperativa) 85320 56.000,00 30.940,00 55,25% 30.940,00

MATADOURO REGIONAL DO ALGARVE, SA 501459170 Soci edade

Anónima 1.409.747,89 30.027,63 2,13% 30.027,63

Em processo de insolvência

Obs.

Entidade partici pada Participação no final do exercíci o

Tipo de

Entidades do grupo público municipal a consolidar:

INFRAQUINTA - Empresa de Infraestruturas da Quinta do Lago E.M.,S.A. INFRALOBO - Empresa de Infraestruturas de Vale do Lobo E.M.,S.A. INFRAMOURA - Empresa Infraestruturas de Vilamoura E.M.,S.A., LOULÉ Concelho Global EM, SA

EPA – Escola Profissional de Alte CIPRL

As empresas INFRAQUINTA, INFRALOBO e INFRAMOURA têm por objecto social a exploração de actividades de interesse geral e de promoção do desenvolvimento local, na sua área de intervenção e áreas adjacentes, nomeadamente, a gestão e prestação do sistema de adução e distribuição de água para consumo público; a gestão e prestação do sistema de saneamento básico; a gestão e prestação do sistema de recolha de resíduos sólidos urbanos e resíduos verdes; a construção, gestão e manutenção das infraestruturas públicas municipais.

A LOULÉ Concelho Global tem como objecto social a promoção, gestão e fiscalização do estacionamento público urbano, transportes de passageiros equipamentos colectivos, exploração, manutenção e promoção comercial do Mercado Municipal de Loulé, assim como a prestação de serviços na área da educação, cultura e desporto.

A EPA – Escola Profissional de Alte CIPRL tem como objecto social o ensino secundário, tecnológico, artístico e profissional.

Entidades a Consolidar

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• INFRAQUINTA

A Infraquinta tem por missão gerir os sistemas de serviços básicos de interesse económico geral, da sua área de intervenção que abrange a Quinta do Lago e de outros empreendimentos contíguos, missão que resulta do Contrato de Gestão Delegada celebrado com a Câmara Municipal de Loulé, na qualidade de Entidade Titular dos serviços de águas e de resíduos urbanos e a Infraquinta, E.M., como Entidade Gestora, e o contrato programa que compreende os restantes serviços não regulados, designadamente a gestão da rede de águas pluviais, a limpeza urbana, a manutenção da rede viária e pedonal, os espaços verdes e áreas do domínio público municipal e a iluminação pública.

No ano 2014 a Infraquinta assegurou a participação em duas iniciativas promovidas pelo LNEC: a Gestão Patrimonial de Infraestruturas e o Controlo Eficiente das Perdas, tendo como objectivos estratégicos, reforçar a sustentabilidade ambiental e infraestrutural do sistema por forma a reforçar a sustentabilidade económico-financeira da empresa.

A Infraquinta obteve a certificação do selo de Qualidade de água exemplar da entidade reguladora – ERSAR. A Infraquinta apresentou um resultado líquido do exercício de 2014 de 151.885,50 EUR.

• INFRALOBO

No ano 2014, a Infralobo focalizou-se na optimização da prestação dos serviços da sua responsabilidade, pois reconhece que a optimização de todas as políticas e metodologias de actuação contribuem activamente para o êxito da estrutura.

Informação dos Relatórios Individuais

Apesar da sustentabilidade económica, social e ambiental serem os objectivos principais da Infralobo, no ano 2014 foram realizados os necessários investimentos na renovação de infraestruturas e foram desenvolvidos esforços noutras vertentes, tão ou mais importantes, como a optimização das formas de actuação e na comunicação com os clientes.

A Infralobo tem aplicado desde 2006 o Programa de Controlo da Qualidade da Água, que originou a obtenção do certificado de boa qualidade da água distribuída, por parte da entidade reguladora – ERSAR.

A Infralobo apresentou um resultado líquido do exercício de 2014 de 31.970,00 EUR.

• INFRAMOURA

A Inframoura tem por missão prestar um serviço de excelência na gestão, conservação e manutenção de todos os espaços públicos, num registo de qualidade e de sustentabilidade económico-financeira, que garanta elevados padrões de vida no território de Vilamoura e Vila Sol.

No ano 2014 foi definida uma estratégia de reabilitação e renovação das insfraestruras da rede de saneamento básico, devido à antiguidade das redes.

A Inframoura, em 2014, aderiu à Rede de Cidades e Vilas de Excelência, promovida pelo Instituto de Cidades e Vilas com Mobilidade e foi distinguida com os prémios de “Qualidade Exemplar de Água de Consumo Humano”, atribuído pela entidade reguladora ERSAR e “Capacitação” atribuído pelo LNEC, no âmbito da iniciativa de Gestão Patrimonial das Infraestruturas.

No ano 2014, a Inframoura renovou o certificado de qualidade e ambiente do espaço público de Vilamoura e Vila Sol.

A Inframoura apresentou um resultado líquido do exercício de 2014 de 18.192,99 EUR.

Informação dos Relatórios Individuais

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• LOULÉ CONCELHO GLOBAL

A Loulé Concelho Global tem por missão gerar valor social, económico e ambiental através da prestação de serviços aos cidadãos, que contribuam para o desenvolvimento da qualidade de vida e para o desenvolvimento sustentável do concelho de Loulé.

O ano de 2014 seguiu o mesmo sentido dos anos anteriores, aposta numa gestão económico-financeira sustentada e centrada nos principais objectivos a atingir, nomeadamente na apresentação de um resultado financeiro equilibrado, garantindo um prazo médio de pagamento a fornecedores não superior a 60 dias e ainda conseguir uma redução anual do endividamento líquido acima de 5%. As metas de gestão impostas foram executadas e os objectivos definidos no Contrato-Programa foram atingidos.

O modelo de gestão implementado nunca deixou de ter enquadramento numa filosofia empresarial de responsabilidade social e ambiental, tendo privilegiado ainda o objectivo permanente da prossecução de um serviço público eficiente e de qualidade, sempre assente em processos de consolidação estrutural e operacional da empresa.

A Loulé Concelho Global apresentou um resultado líquido do exercício de 2014 de 53.012,07 EUR.

• ESCOLA PROFISSIONAL DE ALTE

No prosseguimento dos objectivos para que foi criada, a actividade da Escola Profissional de Alte esteve, durante o ano de 2014, totalmente direccionada para a gestão e a consolidação da Escola Profissional Cândido Guerreiro (EPCG). A concretização do plano de actividades e do orçamento confunde-se praticamente com o funcionamento da EPCG, e os recursos captados foram maioritariamente direccionados para esse fim.

A Escola Profissional de Alte apresentou um resultado líquido do exercício de 2014 de 31.914,20 EUR.

Informação dos Relatórios Individuais

Recursos Humanos do Grupo Municipal

Relatório de Gestão Consolidado 2014

No final do ano 2014, o número de trabalhadores ascendia a 1.836, o que representa uma redução de 75 trabalhadores (-3,9%).

1.911

1.836

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Recursos Humanos do Grupo Municipal

Relatório de Gestão Consolidado 2014

No final do ano 2014, a distribuição dos trabalhadores, por género, é de 46% de homens (836 trabalhadores) e 54% mulheres (1000 trabalhadoras).

46%

54%

2014

Balanço Consolidado a 31-12-2014

Relatório de Gestão Consolidado 2014

Imobilizado: Ano N Ano N-1 Fundos Próprios: Ano N Ano N-1

Bens de Domínio Público 100.341.541,50 104.338.035,36 Património 71.204.748,97 71.204.748,97 Imobilizações Incorpóreas 3.266.932,79 3.286.430,54 Reservas 86.710.804,62 69.245.482,78 Imobilizações Corpóreas 222.848.023,15 219.649.020,16 Resultados Transitados 45.355.500,71 45.263.554,28 Investimentos Financeiros 3.685.135,28 5.033.962,45 Diferenças de Consolidação 1.176.716,23 1.176.716,23 Sub -total 330.141.632,72 332.307.448,51 Resul. Líquido do Exercício 21.897.743,37 17.832.692,23

Circulante:

Existêcias 526.475,16 576.136,47 Total dos Fundos Próprios 226.345.513,90 204.723.194,49 Dívidas de Terceiros - C/Prazo 9.138.221,90 9.373.410,68

Títulos Negociáveis 0,00 0,00 Interesses Minoritarios 1.439.978,78 1.356.464,04

Depósitos em I.F. e Caixa 27.445.538,63 22.548.245,86

Sub -total 37.110.235,69 32.497.793,01 Passivo:

Provisões para riscos e encargos 3.925.345,11 2.184.188,75 Dvidas a Terceiros M/L Prazo 43.559.011,75 60.227.628,63 Dívidas a Terceiros C/Prazo

Fornecedores 4.573.270,66 6.108.369,82

Fornecedores de Imobilizado 729.716,19 5.330.025,44 Garantias e Cauções 6.283.197,77 5.819.411,06 Estado e Outros Entes Públicos 592.294,04 653.978,86

Outros Credores 670.734,40 1.500.318,57

12.849.213,06 19.412.103,75 Acréscimos e Diferimentos 2.912.178,88 4.710.629,53 Acréscimos e Diferimentos 82.044.984,69 81.612.291,39

Total do Passivo 142.378.554,61 163.436.212,52

Total do Activo Líquido 370.164.047,29 369.515.871,05 Total dos Fundos Próprios e do Passivo 370.164.047,29 369.515.871,05 Fundos Próprios e Passivo

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Balanço Consolidado a 31-12-2014

Relatório de Gestão Consolidado 2014

0,00 50.000.000,00 100.000.000,00 150.000.000,00 200.000.000,00 250.000.000,00 300.000.000,00 350.000.000,00 400.000.000,00

Activo Fundos Próprios e Passivo

Bens de Domínio Público Imobilizações Incorpóreas Imobilizações Corpóreas Investimentos Financeiros

Existências Dívidas de Terceiros - C/Prazo

Títulos Negociáveis Depósitos em I.F. e Caixa Acréscimos e Diferimentos - Activo Fundos Próprios:

Interesses Minoritarios Provisões para riscos e encargos Dvidas a Terceiros M/L Prazo Dívidas a Terceiros C/Prazo Acréscimos e Diferimentos - Passivo

Balanço Consolidado a 31-12-2014

Relatório de Gestão Consolidado 2014

No ano 2014 o activo líquido do grupo municipal é financiado em 62% por fundos próprios, enquanto

que em 2013 representava 56%.

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Balanço Consolidado a 31-12-2014

Relatório de Gestão Consolidado 2014

No ano 2014, registou-se uma da redução da dívida de curto prazo de 51,7% relativamente ao ano 2013, e um decréscimo de 27,7% da divida de médio/longo prazo. A amortização antecipada do empréstimo contratado no âmbito do PAEL permitiu uma redução de 9,0 milhões de euros.

0,00 20.000.000,00 40.000.000,00 60.000.000,00 80.000.000,00 2013 2014 Evolução da Dívida(Orçamental)

Balanço Consolidado a 31-12-2014

Relatório de Gestão Consolidado 2014

No ano 2014, o passivo exigível registou um decréscimo de 21,5 milhões de euros, de 86,8 milhões de euros em 2013 para 65,2 milhões de euros em 2014, ou seja uma redução de 24,8%.

A dívida (orçamental), registou um decréscimo de 23,7 milhões de euros, o que representa um decréscimo de 32,1%. 0,00 20.000.000,00 40.000.000,00 60.000.000,00 80.000.000,00 100.000.000,00 2013 2014

Evolução do Passivo Exigível)

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Demonstração de Resultados Consolidada

Relatório de Gestão Consolidado 2014

Custos e Perdas Operacionais: Ano N Ano N-1 Proveitos e Ganhos Operacionais: Ano N Ano N-1

Custo das Merc. Vend. e Mat. Consumidas 7.386.981,55 6.882.876,98 Vendas e Prestações de Serviços 23.795.208,20 22.883.455,86 Fornecimentos e Serviços Externos 28.674.546,67 28.724.470,83 Impostos e Taxas 64.940.793,60 58.971.167,21 Custos com o Pessoal 32.398.543,31 32.994.069,06 Variação da Produção

Trans. e Subs. Correntes Concedidos 2.571.816,67 2.959.584,90 Proveitos Suplementares 428.789,48 523.959,12 Amortizações do Exercício 12.487.124,73 11.742.022,60 Transferências e Subsídios Obtidos 14.642.200,62 16.182.497,20 Provisões do Exercício 2.204.764,20 942.156,48 Outros Proveitos e Ganhos Operacionais 272.744,44 162.375,64 Outros Custos e Perdas Operacionais 520.670,83 533.117,38 104.079.736,34 98.723.455,03

86.244.447,96 84.778.298,23

Custos e Perdas Financeiros 704.698,52 1.181.448,20 Proveitos e Ganhos Financeiros 5.333.540,00 5.290.460,83

86.949.146,48 85.959.746,42 109.413.276,34 104.013.915,86

Custos e Perdas Extraordinários 4.087.743,72 4.227.572,18 Proveitos e Ganhos Extraordinários 3.521.239,10 4.006.094,97

91.036.890,20 90.187.318,60

Resultado Líquido do Grupo Municipal 21.897.625,24 17.832.692,23

112.934.515,44 108.020.010,83 112.934.515,44 108.020.010,83

Interesses Minoritários -113.285,54 -83.514,74

Demonstração de Resultados Consolidada

Relatório de Gestão Consolidado 2014

0,00 10.000.000,00 20.000.000,00 30.000.000,00 40.000.000,00 50.000.000,00 60.000.000,00 70.000.000,00 80.000.000,00 90.000.000,00 100.000.000,00 110.000.000,00 120.000.000,00

Custos e Perdas Proveitos e Ganhos

Custo das Merc. Vend. e Mat. Consumidas Fornecimentos e Serviços Externos Custos com o Pessoal Trans. e Subs. Correntes Concedidos Amortizações do Exercício Provisões do Exercício

Outros Custos e Perdas Operacionais Custos e Perdas Financeiros Custos e Perdas Extraordinários Imposto Sobre o Rend. Exercício Resultado Líquido do Exercício Vendas e Prestações de Serviços Impostos e Taxas Variação da Produção Proveitos Suplementares Transferências e Subsídios Obtidos Outros Proveitos e Ganhos Operacionais Proveitos e Ganhos Financeiros Proveitos e Ganhos Extraordinários

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Evolução dos Proveitos e Custos

O aumento do resultado líquido do exercício consolidado, de 22,8% relativamente ao ano 2013, é obtido

essencialmente por via de um aumento de 4,5% dos proveitos relativamente ao ano transacto,

acompanhado de um aumento dos custos na ordem dos 0,9% face a 2013.

Relatório de Gestão Consolidado 2014

0,00 20.000.000,00 40.000.000,00 60.000.000,00 80.000.000,00 100.000.000,00 120.000.000,00 2013 2014

Impostos e Taxas vs Proveitos Totais

O aumento verificado na rubrica “Impostos e Taxas” foi de cerca de 6 milhões de euros, representando

um crescimento de 10,1% relativamente a 2013, enquanto os proveitos totais aumentaram apenas 4,9

milhões de euros, ou seja um crescimento de 4,5%.

Relatório de Gestão Consolidado 2014

0,00 25.000.000,00 50.000.000,00 75.000.000,00 100.000.000,00 125.000.000,00 2013

2014

Proveitos Totais Impostos e Taxas

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Custos com Pessoal vs Custos Totais

Relatório de Gestão Consolidado 2014

0,00 25.000.000,00 50.000.000,00 75.000.000,00 100.000.000,00 2013 2014

Custos com Pessoal Custos Totais

Os custos com pessoal apresentaram um decréscimo de 1,8%, enquanto que os custos totais

apresentaram um crescimento de 0,9%.

Custos com Pessoal e FSE vs Impostos e Taxas

Relatório de Gestão Consolidado 2014

No ano 2014 os custos com pessoal e fornecimentos / serviços externos representam 94% dos

proveitos provenientes dos impostos e taxas. No ano 2013 esta relação representava 104,7%.

0,00 25.000.000,00 50.000.000,00 75.000.000,00

2013 2014

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Indicadores

Relatório de Gestão Consolidado 2014

Indicadores 2013 2014

Estrutura Endividamento = Passivo Curto Prazo / Passivo 11,9% 9,0% Autonomia Financeira = Fundo Patrimonial / Activo Total 55,4% 61,1% Rentabilidade dos Capitais Próprios = Resultado Líquido / Capitais Próprios 8,7% 9,7% Cobertura Imobilizado = Capitais Permanentes / Imobilizado Líquido 79,7% 81,8% Liquidez Imediata = Disponibilidades / Passivo Curto Prazo 116,2% 213,6% Liquidez Geral = Activo Circulante / Passivo Curto Prazo 167,4% 288,8% Custos com Pessoal / Custos Totais 36,6% 35,6%

FSE / Custos Totais 31,8% 31,5%

Vendas e Prestações de Serviços / Proveitos Totais 21,2% 21,1% Impostos e Taxas / Proveitos Totais 54,6% 57,5% Custos com Pessoal e FSE / Impostos e Taxas 104,7% 94,0%