Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo

(1)

(2)

Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo

Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo do Estado Espírito Santo

RELATÓRIO DE GESTÃO 2016

VITÓRIA (ES), ABRIL/2017

(3)

Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo do Estado do Espírito Santo

RELATÓRIO DE GESTÃO – Exercício 2016

Relatório de Gestão do exercício 2016 apresentado aos órgãos de controle interno e externo e à sociedade como prestação de contas anual a que esta Unidade Prestadora de Contas está obrigada nos termos do parágrafo único do art.70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições da IN TCU 63/2010, da DN TCU nº 154/2016 e da Portaria TCU 59/2017.

VITÓRIA (ES), ABRIL/2017

(4)

3

LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS

Abreviações e Siglas Descrição

AUDIT Assessoria de Auditoria e Controle

AGO Assembleia Geral Ordinária

BANDES Banco de Desenvolvimento do Espírito Santo S/A

CSC Centro de Serviços Compartilhados

CGU Ministério da Transparência, Fiscalização e GCU

DMS Declaração Mensal de Serviços

DN Decisão Normativa

DETRAN Departamento Estadual de Trânsito

FAE Federação da Agricultura e Pecuária do Estado do ES

FIC Felicidade Interna do Cooperativismo

FORMACRED Formação de Conselheiros de Cooperativas de Crédito FUNDECOOP Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo

GDA Programa de Desenvolvimento Econômico-Financeiro das Cooperativas GDH Sistema de Gerenciamento do Desenvolvimento Humano

IN Instrução Normativa

LOA Lei Orçamentária Anual

MTPS Ministério do Trabalho e Previdência Social

PAGC Programa de Acompanhamento da Gestão Cooperativista PDGC Programa de Desenvolvimento da Gestão das Cooperativas RAAAI Relatório Anual de Atividades Auditoria Interna

SENAR/ES Serviço Nacional de Aprendizagem Rural

SEAG/ES Secretaria da Agricultura, Abastecimento, Aquicultura e Pesca do Estado ES SEA Superintendente Federais de Agricultura, Pecuária e Abastecimento

SINAC Sistema Nacional de Autogestão de Cooperativas

TCU Tribunal de Contas da União

UE Unidade Estadual

UN Unidade Nacional

UPC Unidade Prestadora de Contas

SFA Superintendência Federal de Agricultura

ADERES Agência de Desenvolvimento das Micro e Pequenas Empresas e do Empreendedorismo

(5)

4

LISTA DE TABELAS, QUADROS E ILUSTRAÇÕES

Tabela 1: Execução física e financeira dos projetos/atividades do SESCOOP/ES para o

exercício de 2016 ... 54

Tabela 2: Execução Orçamentária dos Programas Executados pelo SESCOOP/ES ... 23

Tabela 3: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Cultura da Cooperação ... 24

Tabela 4: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Profissionalização e Sustentabilidade ... 60

Tabela 5: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Qualidade de Vida e Responsabilidade Socioambiental ... 24

Tabela 6: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Apoio e Gestão ... 25

Tabela 7: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Gestão da Política de Trabalho e Emprego ... 25

Tabela 8: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Gestão da Política de Trabalho e Emprego ... 25

Tabela 9: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Apoio Administrativo ... 26

Tabela 10: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Gestão das Políticas de Execução Financeira, Contábil e de Controle Interno ... 26

Tabela 11: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Gestão da Política de Trabalho e Emprego ... 27

Tabela 12: Evolução das Receitas do SESCOOP/ES...29

Tabela 13: Execução das Receitas do SESCOOP/ES – 2016...30

Tabela 14: Evolução das Despesas do SESCOOP/ES... 31

Tabela 15: Evolução da Estrutura de Pessoal do SESCOOP/ES, por Faixa Etária ... 42

Tabela 16: Evolução da Estrutura De Pessoal do SESCOOP/ES, por Nível de Escolaridade ... 42

Tabela 17: Distribuição dos Colaboradores por Cargo ... 43

Tabela 18: Distribuição dos Colaboradores, por Faixa Salarial ... 43

Tabela 19: Movimentação do Quadro de Pessoal ... 44

Tabela 20: Qualificação da Força de Trabalho... 44

Tabela 21: Despesas de Pessoal ... 45

Tabela 22: Despesas e Evolução da Estrutura de Pessoal do SESCOOP/ES ... 45

Tabela 23: Investimentos em Capacitação de Pessoal, Executados pelo SESCOOP/ES...46

(6)

5

Quadro 1: Detalhamento do Organograma Funcional dos SESCOOP/ES ... 14

Quadro 2: Macroprocessos Finalísticos ... 15

Quadro 3: Resumo dos Instrumentos Celebrados e dos Montantes Transferidos nos Últimos Três Exercícios ... 27

Quadro 4: Resumo da Prestação de Contas sobre Transferência Concedidas pela UPC na Modalidade de Convênio, Termo de Cooperação e de Contratos de Repasse ... 28

Quadro 5: Situação da Análise das Contas Prestadas no Exercício de Referência do Relatório de Gestão ... 28

Quadro 6: Situação Resumo da Análise das Contas Prestadas no Exercício de Referência do Relatório de Gestão ...28

Quadro 7: Perfil dos Atrasos na Análise das Contas Prestadas por Recebedores de Recursos ... 29

Quadro 8: Despesa por Modalidade de Contratação ... ....30

Quadro 9: Despesa por Grupo e Elemento de Despesa ... .72

Quadro 10: Dirigentes e Colegiados...36

Quadro 11: Remuneração dos Conselhos de Administração e Fiscal...39

Quadro 12: Síntese da Remuneração do Superintendente...39

Quadro 13: Força de Trabalho da UPC...41

Quadro 14: Distribuição da Lotação...42

Figura 1: Organograma Funcional do SESCOOP/ES ... 13

Figura 2: Processos de Pagamentos Internos ... 38

(7)

6

LISTA DE ANEXOS, APÊNDICES, RELATÓRIOS, PARECERES E DECLARAÇÕES

ANEXO I: EXECUÇÃO FÍSICA E FINANCEIRA DOS PROJETOS/ATIVIDADES DO SESCOOP/ES PARA EXERCÍCIO DE 2016 ... 54 ANEXO II: METAS FÍSICAS E FINANCEIRAS DO PROJETO/ATIVIDADE -

PROFISSIONALIZAÇÃO E SUSTENTABILIDADE ... 60 ANEXO III: DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESAS ... 63 RELATÓRIOS E PARECERES...73

(8)

7

Sumário

1. APRESENTAÇÃO ... 9

CAPÍTULO 2: VISÃO GERAL... 10

2.1. Finalidade e Competências ... 10

2.2. Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento do SESCOOP/ES ... 11

2.3. Ambiente de Atuação ... 11

2.4. Organograma... 13

2.5. Macroprocessos Finalísticos ... 14

CAPÍTULO 3: PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E RESULTADOS ... 16

3.1. Planejamento organizacional ... 16

3.1.1. Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício da UPC ... 20

3.1.2. Estágio de Implementação do Planejamento Estratégico ... 20

3.1.4. Formas e Instrumentos de Monitoramento da Execução e dos Resultados dos Planos 21 3.2. Desempenho Orçamentário do Exercício ... 22

3.2.1. Execução Física e Financeira dos Programas e Ações ... 23

3.2.2. Fatores Intervenientes do Desempenho Orçamentário ... 27

3.2.3. Execução Descentralizada com Transferência de Recursos ... 27

3.2.4. Informações sobre Realização das Receitas ... 29

3.2.5. Informações sobre a Execução das Despesas ... 30

3.3. Desempenho Operacional ... 31

3.4. Apresentação e Análise dos Indicadores de Desempenho ... 31

CAPÍTULO 4: GOVERNANÇA, GESTÃO DE RISCOS E CONTROLES INTERNOS... 36

4.1. Descrição das Estruturas de Governança ... 36

4.2. Informações sobre Dirigentes e Colegiados ... 36

4.3. Atuação da Unidade de Auditoria Interna ... 37

4.4. Atividades de Correição e Apuração de Ilícitos Administrativos ... 37

4.5. Gestão de Riscos e Controles Internos ... 37

4.6. Política de Remuneração aos Administradores, Membros da Diretoria e de Conselhos 38 4.6.1. Política de Remuneração dos Membros da Diretoria Estatutária e dos Conselhos de Administração e Fiscal ... 38

4.6.2. Demonstrativo de Remuneração Mensal de Membros do Conselho ... 39

4.6.3. Demonstrativo Sintético da Remuneração dos Administradores e Membros de Diretoria ... 39

4.7. Informações sobre a Empresa de Auditoria Independente Contratada ... 40

CAPÍTULO 5: ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO ... 41

5.1. Gestão de Pessoas ... 41

(9)

8

5.1.1. Estrutura de Pessoal da Unidade ... 41

5.1.2. Demonstrativo das Despesas com Pessoal ... 45

5.1.3. Gestão de Riscos Relacionados a Pessoal ... 46

5.2. Gestão de Patrimônio e da Infraestrutura ... 46

5.2.1. Gestão do Patrimônio Imobiliário ... 46

5.2.2. Informações sobre Imóveis Locados de Terceiros ... 46

5.3. Gestão da Tecnologia da Informação ... 47

5.3.1. Principais Sistemas de Informação ... 47

5.3.2 . Informações sobre Planejamento Estratégico de TI (PETI) e /ou Plano Diretor de TI (PDTI)... ... 47

5.4. Gestão Ambiental e Sustentabilidade ... 48

5.4.1. Adoção de Critérios de Sustentabilidade Ambiental na Aquisição de Bens e na Contratação de Serviços ou Obras ... 48

CAPÍTULO 6: RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE ... 49

6.1. Canais de Acesso ao Cidadão ... 49

6.2. Carta de Serviços ao Cidadão ... 49

6.3. Aferição do Grau de Satisfação dos Cidadãos Usuários ... 49

6.4. Mecanismos de Transparência das Informações Relevantes sobre a Atuação da Unidade ...49

CAPÍTULO 7: DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS... 50

7.1. Desempenho financeiro no exercício ... 50

7.2. Tratamento Contábil da Depreciação, da Amortização e da Exaustão de Itens do Patrimônio e Avaliação e Mensuração de Ativos e Passivos ... 50

7.3. Sistemática de Apuração de Custos no Âmbito da Unidade ... 50

7.4. Demonstrações Contábeis exigidas pela Lei 4.320/64 e Notas Explicativas ... 50

CAPÍTULO 8: CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE ... 52

8.1. Tratamento de Determinações e Recomendações do TCU ... 52

8.2. Tratamento de Recomendações do Órgão de Controle Interno ... 52

8.3. Medidas Administrativas para a Apuração de Responsabilidade por Dano ao Erário .. 52

8.4. Demonstração da Conformidade do Cronograma de Pagamento de Obrigações como Disposto no Art. 5º da Lei 8.666/1993 ... 52

9. ANEXOS...55

10. OUTRAS ITENS DE INFORMAÇÃO. ... 65

10.1. RELATÓRIO OU PARECER DE AUDITORIA INTERNA SOBRE A PRESTAÇÃO

DE CONTA ANUAL ... 73

(10)

9

1. APRESENTAÇÃO

Este Relatório de Gestão está estruturado em tópicos, abaixo sintetizados:



Capítulo 1 – Apresentação: Detalha a base normativa, a estruturação do relatório, inexistência ou inaplicabilidade de conteúdo, principais realizações da gestão no exercício, dificuldades encontradas, dentre outras informações.

 Capítulo 2 - Visão Geral: apresenta os dados e informações sobre a identificação da Unidade, seu ambiente de atuação, estrutura e macroprocessos.

 Capítulo 3 - Planejamento Organizacional e Resultados: apresenta os comentários e informações sobre a construção do plano estratégico, das estratégias adotadas, das principais ferramentas utilizadas, demonstração dos resultados relevantes, desempenho orçamentário e operacional.

 Capítulo 4 - Governança, Gestão de Riscos e Controles Internos: descreve a estrutura de governança, tais como a unidade de auditoria interna, conselhos e compliance, demonstrando a qualidade e suficiência dos controles internos, a execução das atividades de correição, a relação dos principais dirigentes e membros de conselhos, sua remuneração e informações sobre a empresa de auditoria independente;

 Capítulo 5 - Áreas Especiais da Gestão: demonstra as políticas e iniciativas adotadas na Gestão: de Pessoas, do Patrimônio e Infraestrutura, da Tecnologia da Informação; Ambiental e Sustentabilidade;

 Capítulo 6 - Relacionamento com a Sociedade: apresenta os instrumentos, canais de comunicação e mecanismos de transparência da unidade junto aos públicos de interesse e sociedade;

 Capítulo 7 - Desempenho Financeiro e Informações Contábeis: apresenta informações sobre a execução financeira, apuração de custos e tratamento contábil;

 Capítulo 8 - Conformidade da Gestão e Demandas dos Órgãos de Controle: demonstra a conformidade de ações relevantes da gestão da unidade e descreve o tratamento dado às determinações e recomendações dos órgãos de controle e medidas de conformidade adotadas;

 Capítulo 9 - Anexos: apresenta documentos, tabelas e quadros que ocupem mais de uma página, devidamente referenciados nos capítulos.

 Capítulo 10 - Outras Itens de Informação: constam os relatórios, pareceres e declarações, tais como as Demonstrações Contábeis previstas pela Lei 6.404/76, o Relatório de Auditoria Externa, os Pareceres dos Conselhos Nacional e Estadual, o Parecer do Conselho Fiscal, o Relatório de Auditoria Independente e a Declaração de Cumprimento das Disposições da Lei 8.730/1993 quanto à entrega das declarações de bens e rendas.

No ano de 2016 no SESCOOP/ES não foi realizada nenhuma auditoria nem mesmo solicitada pela pelo TCU.

O Sescoop não realizou execução física ou financeira de ações da L.O.A – Lei Orçamentária

Anual e não possui servidores inativos e pensionistas no seu Quadro de Pessoal, de modo que tais

informações não constam no presente Relatório de Gestão.

(11)

10

CAPÍTULO 2: VISÃO GERAL

IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE

Poder e Órgão de Vinculação Poder: Executivo

Órgão de Vinculação: Ministério do Trabalho e Previdência Social - MTPS Código SIORG: 002844 Identificação da Unidade Prestadora de Contas

Denominação completa: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo do Estado do Espírito Santo Denominação Abreviada: SESCOOP/ES

Código SIORG: Não se aplica Código LOA: Não se aplica Código SIAFI: Não se aplica

Natureza Jurídica: Serviço Social Autônomo CNPJ:

Principal Atividade: Outras atividades de ensino não especificadas anteriormente Código CNAE: 8599-6/99 Telefones/Fax de contato: (27) 2125-3200

Endereço Eletrônico: [email protected] Página na Internet: http://www.ocbes.coop.br

Endereço Postal: Av. Marechal Mascarenhas de Moraes - 2501 - Bento Ferreira - Vitória/ES - CEP: 29.050-625

2.1. Finalidade e Competências

2.1.1. Finalidade: o Sescoop foi criado por meio da medida provisória nº 1.715, de 3 de setembro de 1998, com a finalidade de organizar, administrar e executar em todo o território nacional o ensino de formação profissional, desenvolvimento e promoção social do trabalhador em cooperativa e dos cooperados (Art. 7º).

2.1.2. Competências: as competências do Sescoop estão definidas no DECRETO Nº 3.017, de 6 de abril de 1999. São elas:

I - organizar, administrar e executar o ensino de formação profissional e a promoção social dos trabalhadores e dos cooperados das cooperativas em todo o território nacional;

II - operacionalizar o monitoramento, a supervisão, a auditoria e o controle em cooperativas, conforme sistema desenvolvido e aprovado em Assembleia Geral da Organização das Cooperativas Brasileiras – OCB.

III - para o desenvolvimento de suas atividades, o SESCOOP contará com centros próprios ou atuará sob a forma de cooperação com órgãos públicos ou privados.

IV - assistir às sociedades cooperativas empregadoras na elaboração e execução de programas de treinamento e na realização da aprendizagem metódica e contínua;

V - estabelecer e difundir metodologias adequadas à formação profissional e à promoção social do empregado de cooperativa, do dirigente de cooperativa, do cooperado e de seus familiares;

VI - exercer a coordenação, a supervisão e a realização de programas e de projetos de formação profissional e de gestão em cooperativas, para empregados, cooperados e seus familiares;

VII - colaborar com o poder público em assuntos relacionados à formação profissional

e à gestão cooperativista e outras atividades correlatas;

(12)

11

VIII - divulgar a doutrina e a filosofia cooperativistas como forma de desenvolvimento integral das pessoas;

IX - promover e realizar estudos, pesquisas e projetos relacionados ao desenvolvimento humano, ao monitoramento e à promoção social, de acordo com os interesses das sociedades cooperativas e de seus integrantes.

2.2. Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento do SESCOOP/ES

Normas relacionadas à Unidade Prestadora de Contas

Medida Provisória 1.715, de 03 de setembro de 1998 e suas reedições e Decreto 3.017, de 07 de abril de 1999, publicado no Diário Oficial da União em 07.04.1999 (Aprova o Regimento do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo - Sescoop); Lei 11.524/2007 de 23/11/2007.

Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Prestadora de Contas.

Regimento Interno registrado no Cartório Civil das Pessoas Jurídica Oficial Rodrigo Sarlo - Averbado Livro A-58 o nº 41.151 - 21/01/2009.

Manuais e publicações relacionadas às atividades da Unidade Prestadora de Contas

Regulamento de Licitações e Contratos – Resoluções nº 850 e 860/2012, Norma de Pessoal – Resolução 300/2008.

Fundo Fixo de Caixa - Resolução SESCOOP/ES nº 12, Norma Administrativa de Procedimentos Gerais de Contração - Resolução SESCOOP/ES nº 04, Missão Cooperativista - Resolução SESCOOP/ES nº 18, Obrigatoriedade de Verificação de Certidões - Resolução SESCOOP/ES nº 13, Patrocínio - Resolução SESCOOP/ES nº 017, Procedimento e Critérios a serem Aplicados - Monitoramento - Resolução SESCOOP/ES nº 16 e Procedimento e Critérios a serem Aplicados - Formação Profissional e Promoção Social - Resolução SESCOOP/ES nº 15.

2.3. Ambiente de Atuação

O SESCOOP atua em um ambiente de elevada complexidade, pois busca apoiar de modo efetivo cooperativas de 09 (nove) diferentes Ramos / setores / subsetores de atividade econômica (da agricultura aos serviços, passando pelo comércio e pela indústria), com portes distintos (das grandes às pequenas) e distribuídas espacialmente por todo o estado do Espírito Santo. A seguir, uma síntese descritiva de cada um dos ramos:

1. Agropecuário: composto por cooperativas de produtores rurais ou agropastoris e de pesca, cujos meios de produção pertençam ao associado. Caracterizam-se pelos serviços prestados aos associados, como recebimento ou comercialização da produção conjunta, armazenamento e industrialização.

2. Consumo: constituído por cooperativas dedicadas à compra em comum de artigos de consumo para seus associados. É o ramo mais antigo no Brasil e no mundo.

3. Crédito: cooperativas destinadas a promover a poupança e financiar necessidades ou empreendimentos de seus cooperados. Atuam no crédito rural e urbano.

4. Educacional: cooperativas de profissionais em educação, de alunos, de pais de

alunos, de empreendedores educacionais e de atividades afins. O papel da cooperativa de

ensino é ser mantenedora da escola.

(13)

12

5. Habitacional: compõe-se de cooperativas destinadas à construção, manutenção e administração de conjuntos habitacionais para seu quadro social.

6. Produção: compõe-se por cooperativas dedicadas à produção de um ou mais tipos de bens e produtos, quando detenham os meios de produção.

7. Saúde: constituído por cooperativas que se dedicam à preservação e promoção da saúde humana em seus variados aspectos.

8. Trabalho: engloba todas as cooperativas constituídas por categorias profissionais (professores, engenheiros, jornalistas e outros), cujo objetivo é proporcionar fontes de ocupação estáveis e apropriadas aos seus associados, através da prestação de serviços a terceiros.

9. Transporte: composto pelas cooperativas que atuam no transporte de cargas e/ou passageiros.

O desafio maior da Unidade é apoiar, de modo efetivo, um amplo e diversificado conjunto

de empreendimentos cooperativos, de diferentes ramos que atuam no estado. O ramo agropecuário

se destaca sendo considerado pioneiro do cooperativismo, considerando que a economia no estado

é principalmente voltada a este ramo que apresenta o maior número de cooperativas, totalizando 29,

não menos importante também há destaque para as cooperativas de crédito, pois possuem a maior

concentração do número de cooperados, já no ramo saúde dá-se a importância do setor devido ao

alto número de empregos diretos, os demais ramos atuam de forma significativa nas regiões onde

estão inseridos. Em 2016 o Espírito Santo em seus nove ramos do cooperativismo totalizou 120

cooperativas, 271.575 cooperados e 7.863 empregados. Apesar da queda 13,34% no número de

cooperativas em relação a 2015 devido a liquidações de algumas cooperativas, tivemos um aumento

de 11,98% no número de cooperados e 0,43% no número de empregados devido a grande campanha

que as cooperativas fizeram para obter mais cooperados para superar a crise ocasionando na abertura

de novos postos de trabalho este movimento foi maior no ramo crédito.

(14)

13

2.4. Organograma

A estrutura organizacional da Unidade ES é a seguinte:

FIGURA 1: Organograma Funcional do SESCOOP/ES

(15)

14

Quadro 1: Detalhamento do Organograma Funcional dos SESCOOP/ES

2.5. Macroprocessos Finalísticos

Como informado no Relatório de Gestão 2013, esta Unidade Estadual passou por um

processo de reavaliação dos seus Macroprocessos para que houvesse um alinhamento com o

Sescoop Nacional, para que a atuação de suas Unidades se tornasse mais sistêmica. Com isso, após

a conclusão dos trabalhos da FGV, os macroprocessos da área finalística ficaram da seguinte forma:

(16)

15

Quadro 2: Macroprocessos Finalísticos

Macroprocessos Descrição Produtos e Serviços

Principais Clientes

Subunidades Responsáveis

Gestão do Ensino de Qualificação e Formação Profissional

Desenvolvimento de programas de ensino e formação profissional;

Acompanhamento da execução de programas e ensino e formação profissional;

Avaliação dos

programas de educação e do ensino de formação profissional;

Contratar instrutória;

Gerir procedimentos de administração de pagamento e de prestação de contas;

Suporte operacional às cooperativas nas demandas de formação e qualificação.

Programas de formação e qualificação com ofertas de cursos, palestras, workshops, oficinas, etc.

Empregados.

Cooperados e dirigentes das cooperativas do ES

Gerência de Desenvolvimento Cooperativista Gestão de

Programas e Projetos de Promoção Social

Viabilizar a execução dos programas e projetos;

Monitorar ações dos programas e projetos;

Executar procedimentos de apoio administrativo

Programas e projetos de promoção social, ofertados e apoiados.

Empregados, cooperados, comunidade do ambiente cooperativista

Gestão do Monitoramento e Desenvolvimento Cooperativista

Gestão estratégica do sistema SESCOOP;

Gerir procedimentos de constituição e registro;

Gerir ações de

monitoramento, cadastro de dados das

cooperativas registradas;

Avaliação de desempenho do desenvolvimento e modernização das cooperativas

Elaboração de estudos e pesquisas;

Auditoria de gestão

Programas de avaliação da gestão cooperativista;

acompanhamento da gestão econômica, financeira e contábil;

orientação no processo de constituição de cooperativas;

estudos, relatórios e pareceres orientativos às cooperativas.

Empregados e dirigentes.

(17)

16

CAPÍTULO 3: PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E RESULTADOS

3.1. Planejamento organizacional

O Plano estratégico institucional, compreendendo o horizonte 2015-2020, foi construído em seis etapas, a saber:

1 – Elaboração dos Cenários de Atuação e identificação dos Desafios Estratégicos do Cooperativismo:

Contemplou a avaliação e mapeamento das tendências e perspectivas futuras ao ambiente de atuação do cooperativismo, identificação das oportunidades e ameaças para o Sescoop, antecipadas pelos cenários desenvolvidos e identificação de necessidades e demandas das cooperativas.

Nesta etapa destacou-se a participação de formadores de opinião, especialistas, pesquisadores e atores que impactam o cooperativismo, por meio de entrevistas em profundidade, e de dirigentes de cooperativas de diversas ramos, tamanhos e localidades, que responderam pesquisa via web e participaram de grupos focais - técnica de pesquisa que coleta dados a partir da interação entre grupos, no caso, de cooperativas, ao se discutir tópicos sugeridos pelo pesquisador.

2 – Avaliação do Plano do Sescoop (2010-2013)

Avaliação da execução do plano estratégico 2010-2013 e seu modelo de elaboração e do ambiente interno do Sescoop, com destaque para a realização de pesquisas internas com colaboradores das unidades nacional e estaduais do Sescoop, para a identificação de forças e fragilidades.

3 – Formulação da Estratégia

Para a formulação da estratégia do Sescoop foram realizadas oficinas com a participação de lideranças do Sescoop.

4 – Modelo de Desdobramento do Plano para Unidade Nacional e Unidades Estaduais Foi desenvolvido modelo para que as unidades do Sescoop realizassem o desdobramento da estratégia institucional em planos estaduais.

5 – Desenvolvimento de Sistema de Indicadores

Definição de indicadores para mensurar a execução da estratégia institucional.

6 – Capacitação das Unidades Nacional e Estaduais

Realização de capacitação com participantes das unidades nacional e estaduais para apresentação do novo ciclo e orientação sobre a elaboração dos planos estratégicos das unidades nacional e estaduais, pautados no plano institucional.

Este ciclo de planejamento apresentou grandes diferenciais e destacou-se pela intensa

participação dos diversos stakeholders em sua elaboração. Entre as principais características

desse processo estão:

(18)

17

 Planejamento integrado, apresentando grande sinergia entre a Unidade Nacional e Unidades Estaduais;

 Elaboração de cenários para o cooperativismo em 2025;

 Participação direta das cooperativas no processo de planejamento;

 Definição do futuro desejado para o cooperativismo nos próximos 10 anos;

 Identificação dos Desafios Estratégicos do cooperativismo.

Os principais fundamentos do plano e o mapa estratégico institucional do Sescoop 2015- 2020 encontram-se descritos a seguir:

Visão do Cooperativismo – descreve a situação desejada para o cooperativismo em 2025:

“Em 2025, o cooperativismo será reconhecido pela sociedade por sua competitividade, integridade e capacidade de promover a felicidade dos cooperados”.

Desafios do Cooperativismo – demandará esforço das cooperativas e forte atuação das instituições que atuam em favor do desenvolvimento do cooperativismo, em especial do Sescoop.

Os desafios a serem superados para alcance da visão de futuro do cooperativismo são:

Missão do Sescoop – representa a razão de ser da instituição:

“Promover a cultura cooperativista e o aperfeiçoamento da gestão para o desenvolvimento das cooperativas brasileiras”.

Objetivos Estratégicos Finalísticos do Sescoop – revelam as principais escolhas da instituição para o período do plano e são orientados para o alcance da visão de futuro e cumprimento da missão organizacional. São eles:

 Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os valores e princípios do cooperativismo;

 Promover a profissionalização da gestão cooperativista;

 Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de formação e qualificação profissional;

 Promover a profissionalização da governança cooperativista;

 Monitorar desempenhos e resultados com foco na sustentabilidade das cooperativas;

 Apoiar iniciativas voltadas para a saúde e segurança no trabalho e de qualidade de vida;

 Apoiar práticas de responsabilidade socioambiental.

(19)

18

Objetivos Estratégicos de Gestão – contribuem para a melhoria da organização e dos processos de gestão interna, auxiliando no alcance dos objetivos estratégicos finalísticos. São eles:

 Aprimorar a gestão estratégica e padronizar processos;

 Aprimorar e intensificar o relacionamento com as cooperativas;

 Garantir comunicação frequente e ágil com os seus públicos;

 Aperfeiçoar o controle, ampliar e diversificar as fontes de recursos;

 Desenvolver continuamente as competências dos colaboradores

O grande desafio das organizações não está no planejamento em si, mas na execução da estratégia e superá-lo dependerá, em grande parte, de uma gestão estratégica voltada ao alcance de resultados concretos.

Nesse sentido, o Sescoop tem como aliada a Gestão Estratégica Orientada para Resultados – GEOR, um modelo de gestão que reestrutura práticas, adensa a visão estratégica e reorienta a abordagem e a atuação das organizações para a geração de transformações junto ao público-alvo.

Essas transformações são impulsionadas pelos projetos estruturadores, figura que tem entre as suas principais características possuir relação forte e direta com o plano estratégico institucional, ser capaz de elevar o patamar de atuação da Unidade e ser portador de futuro.

Este novo modelo de atuação tem sido reforçado por meio de capacitações regionais realizadas durante o ano de 2016, com foco na formulação de estratégias e estruturação de projetos.

Os eventos são coordenados pela Unidade Nacional do Sescoop, com participação expressiva de

colaboradores e lideranças das Unidades Estaduais, envolvidas nos processos de planejamento,

projetos e orçamento, com a aplicação teórica e prática dos conceitos.

(20)

19

(21)

20

3.1.1. Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício da UPC

O Plano Estratégico do SESCOOP/ES 2015-2020 está inserido no contexto de um planejamento estratégico corporativo, tendo as unidades nacional e estaduais realizado o seu desdobramento, considerando as estratégias institucionais e a realidade em que estão inseridas.

O adequado desdobramento da estratégia exigiu da Unidade o entendimento da estratégia institucional, a análise dos fatores internos e externos que impactam a sua realidade, a priorização e seleção dos objetivos estratégicos a serem trabalhados, a identificação dos projetos estruturadores e das atividades que contribuirão para o alcance dos resultados esperados pelo Sescoop.

Concluído o desdobramento da estratégia institucional, foi aprovado o plano estratégico da unidade estadual, apresentado a seguir:

Objetivos Estratégicos Finalísticos do Sescoop

 Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os valores e princípios do cooperativismo;

 Promover a profissionalização da gestão cooperativista;

 Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de formação e qualificação profissional;

 Promover a profissionalização da governança cooperativista;

 Monitorar desempenhos e resultados com foco na sustentabilidade das cooperativas;

 Apoiar iniciativas voltadas para saúde e segurança do trabalho e de qualidade de vida;

 Apoiar práticas de responsabilidade socioambiental.

Objetivos Estratégicos de Gestão

 Aprimorar Gestão estratégica e padronizar processos

 Desenvolver continuamente as competências dos colaboradores

 Aprimorar e intensificar o relacionamento com as cooperativas

 Garantir comunicação frequente e ágil com os seus públicos

 Aperfeiçoar controle, ampliar e diversificar fontes de recursos

De acordo com o Mapa Estratégico citado acima, no SESCOOP/ES de todos os objetivos estratégicos sistêmicos finalísticos não adotamos o apoiar boas práticas de responsabilidade socioambiental e dos objetivos de gestão adotamos apenas o objetivo de desenvolver continuamente as competências dos colaboradores.

3.1.2. Estágio de Implementação do Planejamento Estratégico

A cada exercício, a unidade efetua sua reflexão estratégica considerando o cenário de atuação

(ambiente externo e interno) para nortear a elaboração do plano de trabalho. O trabalho é executado por

meio de reuniões e oficinas com os públicos de interesse, sendo avaliados o desempenho do exercício

anterior e o cenário do próximo ano, utilizando-se a matriz SWOT para avaliação das forças e fraquezas do

ambiente interno e as ameaças e oportunidades do ambiente externo estadual, visando subsidiar a

proposição das iniciativas necessárias ao alcance dos desafios e objetivos estratégicos prioritários da

unidade. O projeto estruturador Programa de Capacitação e profissionalização para dirigentes e gestores de

cooperativas capixabas tinha por objetivo capacitar os dirigentes e gestores de cooperativas capixabas para

(22)

21

aprimoramento da gestão cooperativista e disseminação de boas práticas de governança um total de 204 dirigentes foram capacitados neste programa de um total de 44 cooperativas, isto gera um impacto positivo no negócio cooperativo, pois com gestores capacitado é uma ação para promover a sustentabilidade e perenidade do negócio cooperativo. O projeto PROGESCOOP que também é um estruturador da unidade tem o objetivo de Capacitar dirigentes e gestores e implementar modelo de gestão com foco em melhoria de resultados nas cooperativas agropecuárias para aprimoramento da gestão cooperativista e disseminação de boas práticas de governança. Estão sendo beneficiadas 09 cooperativas e o nosso objetivo é aumentar em 30% o índice de sustentabilidade cooperativistas destas cooperativas.

3.1.3. Vinculação dos planos da unidade com as competências institucionais e outros planos

No exercício de 2016, o SESCOOP/ES elaborou seu Plano de Trabalho e Orçamento visando a execução das iniciativas que permitissem o alcance dos objetivos estratégicos, destacando-se pela importância e impacto na realidade do cooperativismo local, as seguintes:

 Dia de Cooperar 2017, que beneficiou 2000 pessoas, dentre cooperados, familiares e outros participantes;

 Acompanhamento de Assembleia geral, que beneficiou 114 cooperativas;

 4º Fórum de Colaboradores UNIMED, que beneficiou 593 empregados.

 Humanização do atendimento, que beneficiou 395 empregados.



Palestra motivacional Semana Tecnológica, que beneficiou 681

dentre cooperados, familiares e outros participantes;

 Treinamento sobre ergonomia, que beneficiou 603 empregados.

3.1.4. Formas e Instrumentos de Monitoramento da Execução e dos Resultados dos Planos

O planejamento das atividades é desenvolvido em conjunto com as cooperativas contribuintes, levando-se em consideração o plano de desenvolvimento humano realizado pelas mesmas, a partir de um diagnóstico de levantamento de necessidades de treinamento, buscando através do trabalho em equipe, a eficácia, eficiência e a economicidade de todas as ações realizadas na gestão dos processos da Unidade.

Após levantamento as necessidades são consolidadas pelas áreas gerando Plano de Trabalho que é aprovado pelo Conselho Administrativo Estadual para posteriormente ser executado.

O SESCOOP/ES - Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado do Espírito Santo se consolida a cada dia como uma das mais importantes ferramentas para o desenvolvimento do sistema cooperativista, tendo se tornado fundamental para alavancar o processo de autogestão das cooperativas capixabas. E esse papel propulsor do cooperativismo é exercido através de treinamentos, capacitações e monitoramento das cooperativas, o que propicia o aperfeiçoamento da formação profissional e da promoção social de empregados, cooperados e dirigentes das cooperativas.

Visando atingir maior eficiência e eficácia na aplicação de recursos, a Gerência de Desenvolvimento

Cooperativista, através da demanda levantada com as cooperativas, realizou o seu trabalho conforme as

linhas de ação determinadas pela Unidade Nacional: Profissionalização da Gestão; Qualificação

Profissional e Desenvolvimento Cooperativista. No decorrer de 2016 foram realizadas na área de Formação

Profissional 155 eventos. Na Promoção Social foram realizados 79 eventos, totalizando no ano, 234 eventos

e 42.083 participações.

(23)

22

O Monitoramento, foca suas atividades no processo de desenvolvimento técnico, econômico e financeiro das cooperativas, tangenciando o processo de gestão através de assessorias e consultorias técnicas, estudos e reuniões individuais ou abertas junto às cooperativas, relacionamento entre as organizações e instituições locais que participam como intervenientes ao processo supracitado, são elas SENAR/ES, BANDES, Secretaria Estadual de Agricultura – SEAG/ES, Superintendência Federal de Agricultura – SFA, Federação de Agricultura – FAES, Banco Central, DETRAN, ADERES dentre outras.

O monitoramento envolve processos de orientação, constituição, assessoramento e acompanhamento de cooperativas visando o desenvolvimento da qualidade da gestão, primando pela preservação da doutrina cooperativista, legalidade de seu funcionamento, credibilidade perante terceiros, transparência diante do quadro social e a garantia da sua continuidade, cumprindo seus objetivos econômicos e sociais

Em 2016 foram efetuadas 191 visitas técnicas com assessorias in loco, participação em 114 AGO’s de cooperativas registradas, 17 assessorias para grupos interessados em constituir cooperativas.

Tabela 1: Execução física e financeira dos projetos/atividades do SESCOOP/ES para o exercício de 2016

Consta no Anexo I, deste relatório, apresentamos na íntegra o detalhamento da Execução física e financeira dos projetos/atividades do SESCOOP/ES para o exercício de 2016

3.2. Desempenho Orçamentário do Exercício

Como entidade vinculada ao Ministério do Trabalho, o Sescoop organiza as suas iniciativas a partir de uma classificação programática, que identifica os objetivos a serem atingidos com a realização das despesas. Cada nível de governo possui sua própria estrutura programática em função das peculiaridades e necessidades existentes.

A referida estrutura é composta por Programas, que representam o instrumento de organização da atuação governamental e articula um conjunto de ações.

As ações, neste caso, não são as necessárias à consecução dos projetos, mas um instrumento utilizado para alcançar o objetivo de um programa, envolvendo um conjunto de operações que se realizam de modo contínuo e permanente, das quais resulta um produto ou serviço necessário à manutenção da ação de Governo.

De maneira a alinhar a execução estratégica à orçamentária, o Sescoop utiliza a vinculação dos seus Objetivos Estratégicos – finalísticos e de gestão – a Programas e Ações monitoradas pelo MTPS, conforme quadro abaixo.

Programa / Área Temática Ação / Objetivo Estratégico

5100 - Cultura da Cooperação 5101 - Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os valores e princípios do cooperativismo

5200 - Profissionalização e Sustentabilidade

5201 - Promover a profissionalização da gestão cooperativista 5202 - Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de formação e qualificação profissional

5203 - Promover a profissionalização da governança cooperativista 5204 - Monitorar desempenhos e resultados com foco na

sustentabilidade das cooperativas

(24)

23 5300 - Qualidade de vida e responsabilidade

socioambiental

5301 - Apoiar iniciativas voltadas para a saúde e segurança do trabalho e de qualidade de vida

5302 - Apoiar práticas de responsabilidade socioambiental

5400 - Apoio à Gestão

5401 - Aprimorar a gestão estratégica e padronizar processos 5402 - Desenvolver continuamente as competências dos colaboradores

5403 - Aprimorar e intensificar o relacionamento com as cooperativas

5404 - Garantir comunicação frequente e ágil com os seus públicos 5405 - Aperfeiçoar o controle, ampliar e diversificar as fontes de recursos

No caso de iniciativas que não se vinculam diretamente aos objetivos estratégicos do Sescoop, utiliza-se os Programas e Ações do MTPS, conforme Quadro abaixo.

Programa Ação

0106 - Gestão da Política de Trabalho e Emprego 8938 - Gestão do Processo Planejamento Institucional 8911 - Gestão Administrativa

0750 - Apoio Administrativo 8901 - Manutenção de Serviços Administrativos 8910 - Ações de Informática

0106 - Gestão da Política de Trabalho e Emprego 8938 - Gestão do Processo Planejamento Institucional 0773 - Gestão Política Exerc. Financ. Contr. e Controle 8914 - Serv. de Adiminist. e Controle Financeiro

A execução orçamentária dos programas executados pelo SESCOOP/ES em 2016 segue descrita a seguir:

Tabela 2: Execução Orçamentária dos Programas Executados pelo SESCOOP/ES

Programas 2015

R$ (1,00)

2016 R$ (1,00)

% Exec.

Previsto Realizado

1 - Atuação Finalística 4.130.452,64 7.443.744,00 5.342.481,48 71,77%

Programa 5100 - Cultura da Cooperação (a) 365.261,77 1.334.809,00 1.121.410,44 84,01%

Programa 5200 - Profissionalização e Sustentabilidade (b)

3.747.975,27 5.906.435,00 4.122.418,97 69,80%

Programa 5300 - Qualidade de Vida (c) 17.215,60 202.500,00 98.652,07 48,72%

2 - Gestão do Sistema – Atividade Meio 1.207.086,03 1.465.701,00 1.299.395,21 88,65%

Programa 0106 - Gestão da Política de Trabalho e Emprego (d)

472.877,98 522.452,00 505.600,91 96,77%

Programa 5400 - Administração e Apoio (e) 0,00 80.000,00 65.600,00 82,00%

Programa 0750 - Apoio Administrativo (f) 717.597,17 846.881,00 713.409,58 84,24%

Programa 0100 - Assistência ao Trabalhador (g) 0,00 0,00 0,00 Programa 0773 - Gestão da Política de Execução

Financeira, contábil e de Controle (h)

16.610,88 16.368,00 14.784,72 90,33%

TOTAL 5.337.538,67 8.909.445,00 6.641.876,69 74,55%

Fonte: Gerência de Finanças e Contabilidade

3.2.1. Execução Física e Financeira dos Programas e Ações

Programa: 5100 – Cultura da Cooperação

Objetivo do Programa: promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os princípios e

os valores do cooperativismo

(25)

24

Tabela 3: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Cultura da Cooperação

Programa 5200 - Profissionalização e Sustentabilidade

Objetivo do programa: melhorar a gestão e a governança das cooperativas.

Tabela 4: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Profissionalização e Sustentabilidade Consta no Anexo II, deste relatório, apresentamos na íntegra o detalhamento das Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Profissionalização e Sustentabilidade.

Programa 5300 - Qualidade de Vida e Responsabilidade Socioambiental

Objetivo do programa: intensificar a segurança no trabalho e a adoção de responsabilidade socioambiental pelas cooperativas e promover o estilo de vida saudável entre os cooperados, empregados e familiares.

Tabela 5: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Qualidade de Vida e Responsabilidade Socioambiental

Objetivos Estratégicos

Finalísticos Projetos/Atividades

Unidade de medida Prevista Realizada % Realização Prevista Realizada % Realização

X Seminário Sócio-Econômico 1 1 100% 4.500,00 4.000,00 89%

Valorização da Diversidade 1 1 100% 10.000,00 7.916,70 79%

Direção Defensiva - Reciclagem 1 1 100% 5.000,00 2.100,00 42%

Sipat - Semana Interna Prevença Acidente 1 0 0% 4.200,00 0,00 0%

Treinamento sobre Ergonomia 7 7 100% 40.500,00 37.703,74 93%

Curso de Brigada de Incêndio Veneza 1 0 0% 5.000,00 0,00 0%

Encontro de Casais de Coopcam 1 1 100% 2.500,00 2.500,00 100%

Vida Feliz - Qualidade de Vida 1 0 0% 10.000,00 0,00 0%

Treinamento Segurança Trabalho 1 1 100% 5.400,00 5.400,00 100%

Treinamento para Comissão Interna-CIPA 1 1 100% 2.400,00 2.400,00 100%

Treinamento Desenv. em Equipes 7 7 100% 30.000,00 30.000,00 100%

Projeto DI - Ação 4 4 4 100% 15.000,00 6.631,63 44%

Olimpíadas Cooperativista 10 0 0% 68.000,00 0,00 0%

37 24 65 202.500,00 98.652,07 49%

Fonte: SESCOOP/ES 6 - Incentivar as cooperativas na promoção da segurança no trabalho

Número de cooperativas participantes de iniciativas voltadas

para a saúde e segurança do trabalho e de qualidade de vida

TOTAL

Metas Financeiras (R$1,00) Ação

Metas Físicas

5300

Objetivos Estratégicos Projetos/Atividades

PROGRAMA DE ORIENTAÇÃO COOPERATIVISTA 60 84 140,00% 5.000,00 417,50 8%

Programa Raízes 80 84 105,00% 14.800,00 16.709,72 113%

Cooperativista-Como fazer essa Transform 20 0 0,00% 1.500,00 0,00 0%

Dia do Cooperativismo 100 0 0,00% 5.000,00 0,00 0%

Encontro de Casais - Veneza 140 0 0,00% 3.000,00 0,00 0%

IV Encontro de Jovens Cooperativistas 50 0 0,00% 3.000,00 0,00 0%

10º Prêmio de Jornalismo Cooperativista 200 294 147,00% 160.000,00 156.454,51 98%

COOPERJOVEM 82 77 93,90% 26.000,00 21.368,45 82%

Núcleos Feminino Capixabas 150 119 79,33% 23.000,00 14.329,30 62%

Dia de Cooperar 2016 300 2000 666,67% 70.000,00 51.419,65 73%

Seminário Cooperativismo Orçamento Famil 211 193 91,47% 10.000,00 8.096,00 81%

Exercitando a Cooperação 140 134 95,71% 10.000,00 7.868,00 79%

Compartilhamento Familiar 70 117 167,14% 5.000,00 4.800,00 96%

Programa Capacitação Núcleos Femininos 50 60 120,00% 10.000,00 6.000,00 60%

Encontro Mulheres Rurais Cooperativistas 50 101 202,00% 5.000,00 5.000,00 100%

Encontro Jovens Rurais Cooperativistas 50 41 82,00% 5.000,00 5.000,00 100%

Encontro Casais Coop. COOABRIEL 75 58 77,33% 4.000,00 2.400,00 60%

Fortalecimentos Coop .Núcleos Fem (FUD) 350 393 112,29% 174.600,00 128.752,46 74%

Fortalecimentos Coop .Núcleos Fem (CP) 0 0 0,00% 76.650,00 68.319,55 89%

Promoção Social-Cooperativista 600 49 8,17% 158.259,00 9.702,96 6%

Patrocínio 10000 27340 273,40% 410.000,00 488.700,00 119%

Projeto OQS - Ação 1 30 0 0,00% 1.000,00 0,00 0%

Projeto OQS - Ação 2 20 15 75,00% 22.000,00 19.960,00 91%

Projeto OQS - Ação 3 60 42 70,00% 60.000,00 69.608,77 116%

Projeto OQS - Ação 4 20 0 0,00% 42.000,00 0,00 0%

Projeto DI - Ação 3 20 32 160,00% 8.000,00 5.643,64 71%

Projeto DI - Ação 5 10 0 0,00% 2.000,00 0,00 0%

Projeto DI - Ação 2 35 35 100,00% 20.000,00 30.859,93 154%

12.973 31.268 241% 1.334.809,00 1.121.410,44 84%

Fonte: SESCOOP/ES Ação

5100

TOTAL

Número de pessoas que participaram de eventos voltados para a promoção da

cultura da cooperação e disseminação da doutrina, valores e

princípios do cooperativismo 1 - Promover a cultura da

cooperação e disseminar a doutrina, os valores e

principios do cooperativismo

Metas Financeiras (R$1,00) Metas Físicas

(26)

25

Programa 5400 – Apoio à Gestão

Objetivo do programa: desenvolver e garantir competências, integrar e alinhar o Sistema Sescoop Tabela 6: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Apoio e Gestão

Programa 0106 - Gestão da Política de Trabalho e Emprego

Objetivo do programa: Coordenar o planejamento e a formulação de políticas setoriais

Tabela 7: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Gestão da Política de Trabalho e Emprego

Esta atividade refere-se aos centros de custos onde contempla:

 As despesas referentes a diárias e deslocamento do Conselho Administrativo SESCOOP/ES em suas reuniões. Em 2016, foram realizadas seis reuniões ordinárias do Conselho Administrativo. Não ocorreram reuniões extraordinárias no exercício.

 Produção e divulgação institucional.

Programa 0106 – Gestão da Política de Trabalho e Emprego

Objetivo do programa: Coordenar o planejamento e a formulação de políticas setoriais.

Tabela 8: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Gestão da Política de Trabalho e Emprego

Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla:

 As despesas de folha de pagamento, encargos e benefícios dos colaboradores da Gerência Finanças e Contabilidade. Esta Gerência é responsável pela execução e acompanhamentos das rotinas

Projeto CI - Ação 1 30 30 10000% 65.600,00 65.600,00 100%

Projeto CI - Ação 6 1 0 0% 14.400,00 0,00 0%

31 30 97 80.000,00 65.600,00 82%

Fonte: SESCOOP/ES

Metas Financeiras (R$1,00)

5400

TOTAL 9 - Desenvolver

continuamente as competências dos colaboradores

Rotatividade de pessoal (turnover) Ação

Metas Físicas

Unidade de medida Prevista Realizada % Realização Prevista Realizada % Realização

Manutenção do Funcionamento - CODEL 1 1 100,00% 27.480,00 25.970,30 95%

Produção Divulgação Institucional 1 1 10000% 80.000,00 73.930,17 92%

2 2 100 107.480,00 99.900,47 93%

Fonte: SESCOOP/ES

TOTAL Ação

Metas Físicas Metas Financeiras (R$1,00)

8938 Gestão do processo

planejamento instucional Plano Institucional

Manutenção do Funcionamento - PLANORC 1 1 100,00% 218.480,00 211.684,77 97%

Investimento/Treinamento de RH - PLANORC 1 1 10000% 1.500,00 0,00 0%

2 2 100 219.980,00 211.684,77 96%

Fonte: SESCOOP/ES

8938 Gestão do Processo de

Planejamento Intitucional Plano Desenvolvido

(27)

26

financeiras e orçamentárias, dando a Diretoria Executiva uma visão detalhada e tempestiva das iniciativas em andamento.

Programa 0750 - Apoio Administrativo

Objetivo do programa: Prover os órgãos do Sescoop dos meios administrativos para implementação da gestão de seus programas finalísticos.

Tabela 9: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Apoio Administrativo

Esta atividade refere-se aos centros de custos onde contempla:

 As despesas de folha de pagamento, encargos e benefícios dos colaboradores da área Administrativo e Tecnologia da Informação, além de despesas com a infraestrutura da sede e bens imóveis e intangíveis.

Programa 0773 – Gestão das Políticas de Execução Financeira, Contábil e de Controle Interno Objetivo do programa: Contribuir para a manutenção do equilíbrio econômico-financeiro do Sescoop, mediante administração financeira, orçamentária e contábil.

Tabela 10: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Gestão das Políticas de Execução Financeira, Contábil e de Controle Interno

Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla:

 As despesas referentes a diárias e deslocamento do Conselho Fiscal SESCOOP/ES em suas reuniões. Em 2016, foram realizadas seis reuniões ordinárias do Conselho Administrativo. Não ocorreram reuniões extraordinárias no exercício.

Programa: 0106 - Gestão da Política de Trabalho e Emprego

Objetivo do programa: Coordenar o planejamento e a formulação de políticas setoriais. Quadro 10:

Execução Física e Financeira do Programa 0106 - Gestão da Política de Trabalho e Emprego

Unidade de medida Prevista Realizada % Realização Prevista Realizada % Realização

Gestão Administrativa Manutenção do Funcionamento - ADFIN 1 1 100,00% 679.210,00 633.098,80 93%

Investimento/Treinamento de RH - ADFIN 1 1 100,00% 89.000,00 20.121,24 23%

Ações Informática Manutenção do Funcionamento - INFORMATIC 1 1 100,00% 76.671,00 60.189,54 79%

Investimento/Treinamento de RH - INFORMA 1 1 100,00% 2.000,00 0,00 0%

3 3 100 846.881,00 713.409,58 84%

Fonte: SESCOOP/ES

8901 8910

Serviço Mantido

8914 Serviço de Administração e

Controle Financeiro Manutenção do Funcionamento - COFIS Serviço Mantido

1 1 100,00% 16.368,00 14.784,72 90%

1 1 100 16.368,00 14.784,72 90%

Fonte: SESCOOP/ES Ação

TOTAL

(28)

27

Tabela 11: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Gestão das Políticas de Trabalho e Emprego

Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla:

 As despesas com folha de pagamento, encargos e benefícios da Superintendentes e diárias e deslocamento da Presidência.

3.2.2. Fatores Intervenientes do Desempenho Orçamentário

Em 2016, o país passou por momentos de dificuldade política e econômica que atingiram quase todas as empresas de vários segmentos, assim como atingiu a população. Desta forma, as cooperativas no Estado do Espírito Santo também sofreram com este cenário que se apresentou, com isso houveram demissões de funcionários, fechamentos de unidades de cooperativas, órgãos de governo criaram resistência à entrada de cooperativas em serviços administrado por estes órgãos, etc. Em meio a esta conjuntura negativa era de se esperar que o SESCOOP/ES sofresse retração em suas atividades pelo reflexo financeiro com redução de suas receitas e pela diminuição na execução de seus projetos, mas o que ocorreu de fato foi muito positivo, as receitas subiram, as despesas foram melhor concentradas nas ações finalísticas e os quadros de funcionários internos foram mantidos. Com isso, entendemos que o ponto forte do SESCOOP/ES tem sido a gestão, que com empenho de todos os colaboradores tem enfrentado este difícil momento brasileiro sem grandes impactos em sua atuação.

3.2.3. Execução Descentralizada com Transferência de Recursos

Quadro 3: Resumo dos Instrumentos Celebrados e dos Montantes Transferidos nos Últimos Três Exercícios

Unidade concedente ou contratante

Nome: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado do Espírito Santo

UG/GESTÃO: ES

Modalidade Quantidade de instrumentos celebrados Montantes repassados no exercício (em R$ 1,00)

2016 2015 2014 2016 2015 2014

Convênio 27 39 41 R$ 1.077.930,95 R$ 3.453.447,15 R$ 878.427,93

Contrato de repasse

Totais 27 39 41 R$ 1.077.930,95 R$ 3.453.447,15 R$ 878.427,93

Fonte: Gerência de Desenvolvimento Cooperativista

Unidade de

medida Prevista Realizada % Realização Prevista Realizada % Realização

Manutenção do Funcionamento - PRESID 1 1 100,00% 19.500,00 19.933,49 102%

Manutenção do Funcionamento - SUPER 1 1 100,00% 174.492,00 173.207,18 99%

Investimento/Treinamento de RH - SUPER 1 1 100,00% 1.000,00 875,00 88%

3 3 100 194.992,00 194.015,67 99%

Fonte: SESCOOP/ES

8911 Gestão Administrativa Manutenção da

Entidade/Unidade