RELATÓRIO DO ÓRGÃO CENTRAL DE CONTROLE INTERNO

(1)

Senhor Prefeito,

Senhores Vereadores,

Senhores Contribuintes,

A Prefeitura do Município de Brejo Santo, Estado do Ceará, está

sujeita ao regime de fiscalização contábil, financeira, orçamentária e

patrimonial e controle externo, a cargo do Poder Legislativo Municipal com

apoio técnico do Tribunal de Contas dos Municípios - TCM, em cumprimento ao

que dispõe nos artigos 70 e 74 da Constituição Federal; artigos 75 a 80 da Lei

4.320/64; art. 59 da Lei Complementar 101/00 e Instrução Normativa 001/2010

do TCM/CE, passa a apresentar o Relatório do Controle Interno, parte

integrante da prestação de Contas 2010.

O órgão de Controle Interno do Município de Brejo Santo, desde

sua criação, foi constante a busca de uma estrutura capaz de orientar a gestão

administrativa a um atendimento mais eficaz aos princípios constitucionais,

com o desenvolvimento de critérios para salvaguardar os interesses

econômicos, patrimoniais e sociais da municipalidade, além de prevenir falhas,

estimular a eficiência operacional e o efetivo controle, adotando procedimentos

de normatização capazes de atender as determinações legais.

O encerramento das contas do exercício financeiro de 2010

demonstra que houve uma evolução das práticas implementadas por instrução

legal, o que proporcionou um maior equilíbrio as contas públicas, tendente a se

consolidar no exercício de 2011, evidenciando que a condução dos negócios

públicos tem sido pautada em uma gestão fiscal responsável.

Na função de acompanhamento concomitante, durante o ano de

2010, o Controle Interno do Município de Brejo Santo optou por atender a cada

determinação legal relacionada a controle, iniciar o processo de normatização e

otimizar a prestação de serviços internos e externos, exigindo medidas

incisivas de planejamento e programação financeira, preservando a legalidade

e desta forma, também garantindo a legitimidade dos procedimentos.

Este órgão adotou uma postura integrada, buscando auxílio nas

assessorias do município na obtenção de informações claras visando o

cumprimento dos programas e metas do governo, atendendo a legislação

pertinente e estimulando a obediência e o zelo às políticas adotadas pela

administração.

(2)

dos atos que geraram receitas e às despesas públicas com o nascimento ou

extinção de direitos e obrigações; acompanhou o cumprimento do Plano

Plurianual-PPA, orientando inclusive a elaboração da Lei de Diretrizes

Orçamentárias – LDO e posteriormente a elaboração da Lei Orçamentária

Anual – LOA, culminando com posteriores medidas de compatibilização

necessárias ao seu regular cumprimento e verificação da implementação das

metas com eficiência e eficácia, atingindo os resultados propostos.

Da Avaliação do Cumprimento das Metas Previstas no Plano Plurianual e

na Lei de Diretrizes Orçamentárias

Na avaliação do cumprimento das metas com eficácia, eficiência e

a efetividade, constatou-se que:



Foram atingidas pela administração as metas propostas;



Os gastos realizados foram compatíveis com as ações efetivamente

realizadas;



As ações alcançaram, de fato, a satisfação aos anseios da população.

A arrecadação da receita corrente efetivou-se além do esperado,

já a receita de capital, não correspondeu ao esperado, tendo em vista os

convênios que não foram totalmente repassados, e ainda em andamento,

provavelmente o serão no exercício seguinte.

Foram aplicadas também as normas para o controle e avaliação

dos resultados dos programas e as condições para transferências de recursos

a entidades públicas e privadas definidas na LDO, na Lei nº 4.320/64, na LRF e

demais legislações.

As ações executadas pelo Município de Brejo Santo no exercício

de 2010, voltadas a manutenção das atividades dos serviços públicos, das

políticas públicas de Governo, o atendimento às necessidades da população e

o cumprimento dos limites legais, configuraram o cumprimento das metas e

prioridades estabelecidas. Portanto, o Controle Interno considera que a

execução orçamentária de 2010 atendeu as determinações legais, atingindo as

metas e diretrizes previstas na LDO.

Das Metas de Resultado Primário e Resultado Nominal

Houve um resultado Primário foi de R$ (9.739.633,79), conforme

quadro abaixo:

(3)

(-) Operações de Crédito -(-) Receitas de Alienação de Ativos -(-) Amortização de Empréstimos

(-) Deduções para o FUNDEB 3.588.542,72

RECEITA FISCAL (I) 59.165.178,44

Despesa Total 69.578.031,54

(-) Juros e Encargos da Dívida 8.339,65 (-) Amortização da Dívida 664.879,66 (-) Concessão de Empréstimos -(-) Títulos de Capital já integralizados

-DESPESA FISCAL (II) 68.904.812,23

RESULTADO PRIMÁRIO (I - II) (9.739.633,79)

O resultado Nominal foi de R$

3.469.054,51 o que permitiu o

cumprimento da meta estabelecida que foi o pagamento do parcelamento da

dívida sem a necessidade de se criar novos passivos, conforme demonstrativo

abaixo:

RESULTADO NOMINAL EM 2010

DISCRIMINAÇÃO Realizado em 2010

Dívida Fundada

615.789,35 (exceto dívida entre entidades da mesma esfera

governamental, conforme determina o § 2º, do art. 1º, da Resolução nº 40/2001 do Senado Federal)

(+) Precatórios emitidos a partir de 05.05.2000,

incluídos no orçamento e não pagos

-(+) Operações de crédito

-(com prazo inferior a doze meses, que tenham

constado como receitas no orçamento)

Dívida Consolidada 615.789,35

(-) Total do Ativo Disponível

9.671.146,13 (caixa, bancos e aplicações financeiras)*

(- ) Haveres Financeiros

3.191.223,15 (devedores diversos)*

(+) Restos a Pagar Processados* 11.113.975,38

Dívida Consolidada Líquida (1.132.604,55)

(+) Receitas de Privatizações

-(-) Passivos Reconhecidos (parcelamento de dívida:

INSS, FGTS, PIS/PASEP e outras)

(4)

É possível observar que houve um uma redução dos déficits dos

resultados primário e nominal e que foi cumprida a Lei de Responsabilidade

Fiscal já que o município gastou os recursos necessários ao bem estar social,

porém sem comprometer as finanças públicas com endividamento superior ao

permitido pela legislação.

Ademais, vislumbra-se uma diminuição no quantum dos débitos

municipais, demonstrando uma equação entre o balanço das receitas versus os

investimentos necessários para atender aos anseios da população de Brejo

Santo.

Da Elaboração do Orçamento

A LOA configurou no Município de Brejo Santo um instrumento de

planejamento de receita e despesa, pois através dele foi possível estabelecer

políticas voltadas para o atendimento dos anseios da população,

equilibrando-os com equilibrando-os recursequilibrando-os disponíveis no Município.

A LOA de Brejo Santo para o exercício financeiro de 2010, foi

elaborado atendendo as disposições contidas na Lei n° 4.320/64, demais

legislações pertinentes e em especial a LDO, tendo sido sancionada e vigorado

por meio da Lei n.º 0044/2009 de 09 de novembro de 2009.

Durante o processo de elaboração da proposta orçamentária,

foram verificadas quais eram as demandas existentes no Município pelos

responsáveis de cada departamento e em seguida, discutido as providências

para o seu equacionamento, combinadas com aquelas definidas no PPA e na

LDO e com a expectativa de receita para o exercício.

Com relação à estimativa da receita, procurou-se adotar os

seguintes critérios: evolução média da receita nos últimos 03 (três) anos,

verificada por meio de métodos estatísticos; os fatores conjunturais que

poderiam influenciar a produtividade de cada fonte; a previsão do repasse do

ICMS e do FPM; a expansão do número de contribuintes e as alterações na

legislação tributária; a projeção das receitas transferidas a serem realizadas

por outras instituições; a legislação vigente.

Da mesma forma a fixação das despesas para cada unidade

orçamentária decorreram da analise de: quais eram as demandas internas

existentes, conjugada com a observação histórica das despesas efetivamente

realizadas nos 03 (três) últimos exercícios financeiros; as metas previstas no

PPA; as metas e prioridades definidas na LDO; a implementação de programas

(5)

fixada em igual valor.

Da Execução Orçamentária

A Lei Orçamentária aprovou para o exercício de 2010, uma receita

prevista e uma despesa fixada em R$ 65.560.000,00.

Durante a execução orçamentária, a arrecadação alcançou a cifra

de R$ 59.692.540,02 e se comportou, em resumo, por categoria econômica e

fontes, da seguinte maneira:

RECEITAS

PREVISÃO

ARRECADAÇÃO

RECEITAS CORRENTES

49.778.221,00

56.846.594,83

Receita Tributária

2.330.000,00

3.279.315,93

Receita de Contribuição

900.000,00

205.669,54

Receita Patrimonial

248.800,00

527.361,58

Receita Industrial

0,00

Receita de Serviços

346.600,00

0,00

Transferências Correntes

45.842.821,00

50.474.991,95

Outras Receitas Correntes

110.000,00

2.359.255,83

RECEITAS DE CAPITAL

20.467.779,00

6.434.487,91

Operações de Crédito

0,00

Alienação de Bens

100.000,00

0,00

Transferência de Capital

19.847.779,00

6.420.156,76

Outras Receitas de Capital

520.000,00

14.331,15

(-) Deduções FUNDEB

4.686.000,00

3.588.542,72

TOTAL GERAL

65.560.000,00

59.692.540,02

A receita proveniente da Cota-Parte do FPM – Fundo de

Participação dos Municípios, fonte básica e absoluta da receita pública do

Município, produziu a importância de R$ 14.661.810,73, equivalente a 24,85%

da arrecadação total.

A receita proveniente do ICMS, fruto das atividades econômicas

desenvolvidas no Município, atingiu a importância de R$ 3.282.342,85,

correspondente a 5,49% da arrecadação total.

(6)

DESPESAS CORRENTES

54.687.193,59

Despesas de Custeio

54.687.193,59

Transferências Correntes

-DESPESAS DE CAPITAL

14.890.837,95

Investimentos

14.225.957,99

Inversões Financeiras

-Amortização da Dívida

664.879,96

TOTAL GERAL

69.578.031,54

Quanto aos dispêndios propriamente ditos, o valor total empenhado

alcançou a cifra de R$ 39.429.697,80

os pagamentos efetuados atingiram a

importância de R$ 35.300.592,07 deixando um saldo de R$ 4.129.105,73,

inscritos como RESTOS A PAGAR, conforme relação anexa a Prestação de

Contas de Governo

.

Da Reserva de Contingência

Não ocorreu no Município de

Brejo Santo

nenhum fato

relacionado a risco fiscal ou passivo contingente, que justificasse a utilização

da reserva de contingência.

Da Avaliação Da Aplicação Dos Gastos Com Pessoal

As despesas com pessoal e encargos sociais do executivo se

mantiveram em relação a receita corrente líquida dentro dos limites legais.

Verificando-se um percentual de 45,48%. Foram gastos R$ 16.343.455,20.

Da Aplicação no Desenvolvimento do Ensino

O Município de Brejo Santo despendeu valores na manutenção e

desenvolvimento do ensino que alcançaram o percentual de 28,44% da base

de cálculo, conforme pode ser vislumbrado no demonstrativo anexo à esta

Prestação de Contas de Governo, atendendo o disposto no art. 212 da

Constituição Federal.

Os restos a pagar do ensino foram quitados com recursos

financeiros correspondentes na conta bancária vinculada ao ensino.

Da Aplicação dos Recursos do FUNDEB –

Fundo de Manutenção e

Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais

da Educação

Da mesma sorte que o item anterior, as despesas com a

remuneração dos Profissionais do Magistério com recursos do FUNDEB

superaram o limite mínimo de 60% (sessenta por cento) da receita arrecadada,

(7)

atuação e aplicados os recursos acima dos percentuais mínimos vinculados

pela Constituição Federal.

Da Avaliação Da Aplicação Dos Recursos Nas Ações E Serviços Públicos

De Saúde, Nos Termos Dos Dispositivos Constitucionais

A Emenda Constitucional nº 29, de 13 de setembro de 2000,

definiu o limite a ser aplicado nas ações e serviços públicos de saúde deverão

ser equivalentes a, no mínimo, 15% (quinze por cento) do produto da

arrecadação dos impostos e transferências.

Conforme pôde ser observado no Relatório de Aplicação anexo a

esta Prestação de Contas de Governo, no exercício de 2010 o Município

aplicou, nas ações e serviços públicos de saúde, com recursos próprios, o

índice de 22,1%, portanto superior ao mínimo legal, atendendo desta forma a

Emenda Constitucional nº 29/00.

Da Observância Ao Disposto No Artigo 29-A Da Constituição Federal,

Referente Ao Repasse Mensal De Recursos Ao Poder Legislativo

Os repasses efetuados ao Poder Legislativo obedeceram o

disposto na Emenda Constitucional 25/00. Portanto o Poder Executivo

respeitou as datas para repasse e o limite constitucional de acordo com a

proporção fixada, conforme vislumbra-se no quadro abaixo:

DEMONSTRATIVO DO REPASSE DE DUODÉCIMO DEVIDO AO PODER LEGISLATIVO EXERCÍCIO 2010 - (De acordo com o art. 2.o e inciso II do art. 3.o da EC 58/2009 e

Orientação TCM 02/00)

RECEITAS DE 2009 COM INCIDÊNCIA PARA 2010 VALOR EM

R$ IPTU 60.159,17 IRRF 551.375,40 ITBI 30.340,59 ISS 1.657.181,67 TAXAS 41.440,35

TAXA DE ÁGUA E ESGOTO 970.637,76

CONTRIBUIÇÃ DA ILUMINAÇÃO PÚBLICA 170.511,22

FPM 13.698.886,46

(8)

IPI 12.368,20

Receita da Dívida Ativa Tributária 9.449,80

TOTAL 20.161.075,12

PERCENTUAL DE INCIDÊNCIA 7%

VALOR MÁXIMO PARA REPASSE NO ANO (RECEITA) 1.411.275,26

VALOR DOS INATIVOS E PENSIONISTAS DO LEGISLATIVO 26.748,00

VALOR MÁXIMO PARA REPASSE 2010 1.438.023,26

VALOR REPASSADO REFERENTE A DIFERENÇA DE ANOS

ANTERIORES 1.438.023,24

Ressalvadas as questões de arredondamentos de centavos,

vê-se claramente que o Município repassou, tempestivamente, os valores devidos

ao Poder Legislativo, garantindo a sua independência e funcionamento.

Da Avaliação Sobre As Providências Adotadas Pelo Gestor Diante De

Danos Causados Ao Erário

No Município de Brejo Santo não ocorreram danos ao patrimônio

público municipal no exercício de 2010.

Da Gestão Financeira

Os restos a pagar inscritos no exercício, estão dentro dos

preceitos da Lei Complementar nº 101/2000, totalizando o montante de

R$ 17.339.490,00, sendo R$ 3.351.600,62 de restos a pagar processados e R$

13.987.889,38 de restos a pagar não processados.

O total da dívida flutuante de os restos a pagar impactou em

apenas 2,71% a Receita Corrente Líquida,

perfeitamente dentro dos

parâmetros aceitáveis pelo Tribunal de Contas dos Municípios, que tem adota o

limite de 13%, conforme demonstrativo abaixo:

(9)

(-) Cancelamento e Prescrições de Restos a Pagar

ocorridos no Exercício

-(+) Inscrição de Restos a Pagar no exercício 17.339.490,00 (-) Restos a Pagar Não Processados 19.192.460,10 (=) Dívida Flutuante Restos a Pagar 11.113.975,38 (-) Disponibilidades financeiras 9.671.146,13 (=) Dívida Flutuante relacionada com os Restos a Pagar 1.442.829,25 Receita Corrente Líquida – RCL 53.258.052,13

Representação na RCL 2,71%

A administração trabalhou com o objetivo de equacionar possíveis

restos a pagar sem a disponibilidade de caixa correspondente, entretanto, seu

compromisso é diminuir esta diferença de forma que os restos a pagar sejam,

no máximo, no montante da disponibilidade de caixa, atendendo desta forma

as exigências do art. 42 da Lei Complementar 101/00.

Da Gestão Patrimonial

Foi realizado em 2009 o inventário de bens móveis e imóveis. A

gestão do patrimônio requer da administração ações imediatas e efetivas para

um levantamento rigoroso, composto da manutenção dos cadastros e

tombamento de bens móveis e imóveis, atualizando sua localização e

regularizando a documentação. O Controle Interno orientou para essa

organização do patrimônio em caráter de permanente, tendo em vista sua

preservação.

Da Conclusão

O Controle Interno avaliando o processo de prestação de contas

quanto aos diversos aspectos que envolvem a Administração do Município de

Brejo Santo no que se refere a eficiência, eficácia e efetividade. Conclui pela

evolução da gestão administrativa do exercício de 2009 para o exercício de

2010. O tripé eficiência , eficácia e efetividade, tem sido perseguido com a

busca de resultados, para a consecução de

objetivos e metas, tornando

dinâmica as políticas públicas. A efetividade pela preocupação com

implementação de um relacionamento externo de resultados, atuante, ágil,

tanto no que concerne ao administrado quanto na interação com as ordens

superiores de governo, visando o atendimento das necessidades sociais.

A implementação de procedimentos de controles, fruto do desejo

de aprimoramento, vem favorecer a aplicação de recursos públicos de forma

(10)

Santo, tem a preocupação de atuar de forma responsável e comprometida no

acompanhamento

da

execução

orçamentária,

financeira,

patrimonial,

administrativa e operacional.

O atendimento as recomendações do Controle Interno no

exercício de 2010 geraram resultados positivos e com base nestes

procedimentos novas técnicas vão sendo implantadas para auxiliar o Gestor

Municipal, Secretários e Gestores, e seus Chefes de Departamentos, quanto

aos aspectos técnicos de uma metodologia em construção permanente em

busca de novos e melhores tempos para a cidadania e administração do

Município de Brejo Santo.

Este Relatório, bem como a Prestação de Contas buscou atender

além das exigências da Instrução Normativa n.º 001/2010 do TCM, bem como

a todos os mandamentos legais.

Outras informações poderão ser facilmente verificadas nos

anexos do Balanço Geral do Governo Municipal e nos relatórios que o

acompanham.

É o nosso relatório, salvo melhor juízo, que colocamos à vossas

apreciações e no que couber ao Tribunal de Contas..

Brejo Santo - Ceará, em 10 de janeiro de 2011.

NOME DO Responsável

controle interno.

(11)

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Demonstrativo dos Cálculos da Aplicação em Educacao (25%)

Impostos e Transferências Considerados para o Cálculo

---DESCRIÇÃO Valor R$

---IMP. S/ A PROPRIEDADE PREDIAL TERRITORIAL URBANA 45.286,08 IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE RENDIMENT 613.758,76 IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE OUTROS RE 46.947,63 IMPOSTO S/ TRANSMISSAO INTER VIVOS DE BENS IMÓVEIS 45.364,11 IMPOSTO SOBRE SERVICOS DE QUALQUER NATUREZA 1.496.454,97 COTA-PARTE DO F.P.M. 14.661.810,73 COTA-PARTE DO I.P.T.R. 4.940,28 TRANSF. FINANCEIRA - L.C. N. 87/96 17.900,52 COTA-PARTE DO ICMS 3.282.342,85 COTA-PARTE DO IPVA 574.300,66 COTA-PARTE DO I.P.I. 15.015,46 RECEITA DA DIVIDA ATIVA TRIBUTARIA 13.480,80

---TOTAL DOS IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS -> 20.817.602,85

---VALOR A APLICAR (25% DO TOTAL DOS IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS) -> 5.204.400,71

---COMPLEMENTAÇÃO FUNDEB -> 11.797.763,29

---Despesas Consideradas como Aplicações em Manutenção e Desenvolvimento do Ensino

---(+) TOTAL DE GASTOS COM EDUCAÇÃO (função) 22.611.120,14

(+) RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES E LIQUIDADOS NO EXERCÍCIO ATUAL (função) 320.895,00 (-) RESTOS A PAGAR N/PROCESSADOS INSCRITOS NO EXERCICIO (função) 1.882.590,74

(-) INATIVOS E PENSIONISTAS 0,00

(-) ENSINO MÉDIO (sub-função) 0,00

(-) ENSINO SUPERIOR (sub-função) 228.855,00

(-) EDUCAÇÃO FÍSICA E DESPORTO (sub-função) 0,00

(-) DESPESAS REALIZADAS COM RECURSOS DE TRANSF. VOLUNTÁRIAS 3.102.321,66 (-) DESPESAS REALIZADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB 11.797.763,29 ---(=) TOTAL APLICADO -> 5.920.484,45 ---PERCENTUAL APLICADO -> 28,44 % ---SUPERÁVIT DE APLICAÇÃO -> 3,44 %

(13)

---CODIGO DESCRIÇÃO (a)Saldo Inicial (b)Arrecadado (c)Saldo Final

---5.290-6 - B.B. - PNAE 62,33 0,00 63,52 5.796-7 - B.B. - P.D.D.E. 1.418,46 7.794,60 9.355,29 5.726-6 - B.B. - SALÁRIO EDUCAÇÃO 350,33 0,00 360,52 10.575-9 - B.B. - FNDE - SALÁRIO EDUCAÇÃO -4.858,35 548.193,01 47.530,77 11.133-3 - B.B. - PNTA 59,36 465.252,00 166,19 11.134-1 - B.B. - PEJA 0,00 0,00 0,00 12.795-7 - B.B. - TRANSP. ESCOLAR 5,67 88.190,47 0,00 8.452-2 - B.B. - PNAC 0,40 0,00 0,40 17.778-4 - B.B. - TRANSPORTE ESCOLAR 44,06 0,00 44,06 17.019-4 - B.B. - PBA - PROGRAMA BRASIL A 131.389,43 171.580,00 116.289,07 17.660-5 - B.B. - PNAP - PRE-ESCOLA 15,68 0,00 15,68 15.895-X - B.B. - PTA REST. FISICA 0,00 0,00 0,00 17.779-2 - B.B. - TRANSPORTE ESCOLAR (CON 359,82 323.145,20 20,38 17.781-4 - B.B. - TRANSPORTE ESCOLAR 41,22 0,00 41,22 17.780-6 - B.B. - TRANSPORTE ESCOLAR 1.329,84 0,00 1.402,16 19.346-1 - B.B. - PNAE 11.773,99 747.204,80 74.870,29 17.915-9 - B.B. - REEST. FISICA ENS. INFA 715.232,00 0,00 779.818,25 20.466-8 - B.B. - CAMINHO DA ESCOLA - AQU 324.903,75 0,00 0,00 20.655-5 - B.B. - SEDUC CESSAO USO TRANSP 0,00 0,00 0,00 21.368-3 - B.B. - CAMINHO DA ESCOLA - AQU 0,00 615.780,00 16.968,61

---TOTAL -> 1.182.127,99 2.967.140,08 1.046.946,41

---TOTAL (a) + (b) - (c) -> 3.102.321,66

---Composição dos Restos a Pagar sem Lastro Financeiro - Educação 25%

---CODIGO DESCRIÇÃO Saldo Inicial Créditos Débitos Saldo Final

---TOTAL -> 0,00 0,00 0,00 0,00

---R.P. Processados da Educacao (Função 12)-> 0,00

Saldo sem Lastro -> 0,00

(14)

---Demonstrativo da Aplicação no FUNDEB (40/60) % ---R E C E I T A S Valor ---R$ ---COTA-PARTE DO F.P.M. (20 %) 2.809.642,74 COTA-PARTE DO I.P.T.R. (20 %) 987,94 TRANSF. FINANCEIRA - L.C. N. 87/96 (20 %) 3.580,08 COTA-PARTE DO ICMS (20 %) 656.468,62 COTA-PARTE DO IPVA (20 %) 114.860,22 COTA-PARTE DO I.P.I. (20 %) 3.003,12 COMPLEMENTAÇÃO FUNDEB 11.797.763,29 ---Total a Aplicar -> 15.386.306,01

---Mínimo de 60% - Valorização do Magistério -> 9.231.783,61 Mínimo de 40% - Manutenção e Desenvolvimento -> 6.154.522,40

---D E S P E S A S Valor R$

Programa de Valorização do Magistério (60 %)

---REMUNERAÇÃO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO 8.477.228,91

ENCARGOS 1.967.661,40

OUTRAS VANTAGENS VARIÁVEIS 0,00

CAPACITAÇÃO DE PROFESSORES LEIGOS (EXC) 0,00

---Sub-Total dos 60% -> 67,88 % 10.444.890,31 Superávit dos 60% -> 7,88 % 1.213.106,70

Manutenção e Desenvolvimento do Ensino Fundamental (40 %)

---REMUNERAÇÃO DOS PROFISSIONAIS DA ADMINISTRAÇÃO DO FUNDEB 2.707.209,30

ENCARGOS 504.165,70

DIÁRIAS 71.724,40

HABILITAÇÃO DE PROFESSORES LEIGOS 0,00

OUTRAS DESPESAS 398.504,15

OBRAS E INSTALAÇÕES 0,00

EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 16.900,00

---Sub-Total dos 40% -> 24,04 % 3.698.503,55 Déficit dos 40% -> 15,96 % 2.456.018,85

---SALDO FINANCEIRO DISPONIVEL -> 3,60 % 553.768,43

(15)

---Dem. dos Cálculos da Aplicação em Ações e Serviços de Saúde (15%)

Impostos e Transferências Considerados para o Cálculo

---IMP. S/ A PROPRIEDADE PREDIAL TERRITORIAL URBANA 45.286,08 IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE RENDIMENT 613.758,76 IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE OUTROS RE 46.947,63 IMPOSTO S/ TRANSMISSAO INTER VIVOS DE BENS IMÓVEIS 45.364,11 IMPOSTO SOBRE SERVICOS DE QUALQUER NATUREZA 1.496.454,97 COTA-PARTE DO F.P.M. 14.661.810,73 COTA-PARTE DO I.P.T.R. 4.940,28 TRANSF. FINANCEIRA - L.C. N. 87/96 17.900,52 COTA-PARTE DO ICMS 3.282.342,85 COTA-PARTE DO IPVA 574.300,66 COTA-PARTE DO I.P.I. 15.015,46 RECEITA DA DIVIDA ATIVA TRIBUTARIA 13.480,80

---TOTAL DOS IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS -> 20.817.602,85

---VALOR A APLICAR (15% DO TOTAL DOS IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS) -> 3.122.640,43

Despesas Consideradas como Ações e Serviços Públicos de Saúde

---(+) TOTAL DE GASTOS COM SAUDE 18.585.695,89

(+) RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES E LIQUIDADOS NO EXERCÍCIO ATUAL (função) 1.336.595,88 (-) RESTOS A PAGAR N/PROCESSADOS INSCRITOS NO EXERCICIO (função) 2.908.453,12

(-) INATIVOS E PENSIONISTAS 0,00

(-) SERVIÇOS DE LIMPEZA E TRATAMENTO DE RESÍDUOS SÓLIDOS 0,00

(-) ASSISTÊNCIA MÉDICA E ODONTOLÓGICA A SERVIDORES 0,00

(-) SANEAMENTO BÁSICO (exceto para controle de vetores) 0,00 (-) DESPESAS REALIZADAS COM RECURSOS DE TRANSF. VOLUNTÁRIAS 12.413.667,94

(=) TOTAL APLICADO -> 4.600.170,71 ---PERCENTUAL APLICADO -> 22,10 ---SUPERÁVIT DE APLICAÇÃO -> 7,10

(16)

---3.635-8 - B.B. - CONV. SIA/SUS 58.040-6 - B.B. - PAB 163.124,57 58.041-4 - B.B. - GESTÃO PLENA 6.584-6 - B.B. - ECD/FNS/MS/BREJO SANTO 6.895-0 - B.B. - FNS/MS/AÇÕES ESTRATÉGIC 7.428-4 - B.B. - PROGRAMA SER MULHER 7.675-9 - B.B. - FUNASA 15,58 9.049-2 - B.B. - PROJETO AMAI 14.506-8 - B.B. - C.E.O. 0,26 15.811-9 - B.B. - FMS - PROQUALI SESA 16.081-4 - B.B. - FARMACIA POPULAR 16.354-6 - B.B. - VIG. MS 8.044,73 17.467-X - B.B. - BLGES - INCEN. A IMPL. 20.630-X - B.B. - FUNDO MUNICIPAL DE SAUD 20.753-5 - B.B. - BLAFB - BLOCO DE ASSIST 20.754-3 - B.B. - BLATB - BLOCO DE ATENÇA 20.755-1 - B.B. - BLGES - BLOCO DE GESTAO 20.756-X - B.B. - BLMAC - BLOCO MEDIA E A 20.757-8 - B.B. - BLVGS - BLOCO DE VIGILA 20.758-6 - B.B. - FARPOP - FARMACIA POPUL 286-5 - C.E.F. - AQUISIÇAO DE AMBULANC 21.315-2 - B.B. - FECOP 2010 20.875-2 - B.B. - P. E. ASSISTENCIA FARM ---TOTAL -> 247.231,25 ---TOTAL (a) - (b) + (c) -> 300,61 0,00 300,61 281.376,17 317,01 -6.591,30 1.599.411,00 80.874,67 45.211,05 37.151,12 2.542,12 867,49 0,00 870,14 0,00 0,00 0,00 0,00 16,42 0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,26 40,23 0,00 40,83 33.397,48 10.000,00 4.751,58 0,00 8.481,31 2.820,55 0,00 2.973,94 0,00 50.000,00 23,61 0,00 0,00 0,00 0,00 2.886.024,80 -9.635,14 0,00 4.000,00 4.000,00 0,00 7.084.673,32 35.816,15 0,00 152.462,74 17.724,98 0,00 100.000,00 27.617,87 0,00 100.000,00 0,00 0,00 62.530,00 64.476,10 0,00 11.554,48 11.554,48 12.419.183,63 252.746,94 12.413.667,94

(17)

| RECEITA DESPESA | | 1 RECEITAS CORRENTES 3 DESPESAS CORRENTES

| 11 RECEITA TRIBUTARIA 3.279.315,93 3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 22.548.288,33 | 12 RECEITAS DE CONTRIBUICOES 205.669,54 3.2 JUROS E ENCARGOS DA D¡VIDA 8.339,65 | 13 RECEITA PATRIMONIAL 527.361,58 3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 32.130.565,61 | | 17 TRANSFERENCIAS CORRENTES 50.474.991,95 | 19 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 2.359.255,83 | DEDUCAO DE TRANSFERENCIAS CORRENT 3.588.542,72 | | | | SUB-TOTAL 53.258.052,11 TOTAL 54.687.193,59 | DEFICIT CORRENTE 1.429.141,48 | TOTAL 54.687.193,59 | | | | 2 RECEITAS DE CAPITAL 4 DESPESAS DE CAPITAL

| 4.4 INVESTIMENTOS 14.225.957,99 | 24 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.420.156,76 | 25 OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 14.331,15 4.6 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 664.879,96 | 7 OUTRAS TRANSF. CORP.

(18)

---|--- ---Órgão...: 01 - CAMARA MUNICIPAL DE BREJO SANTO

Unidade...: 01 - CAMARA MUNICIPAL DE BREJO SANTO

---CODIGO NOMENCLATURA DESDOBRAMENTO ELEMENTO CAT.ECONOMICA

---3 DESPESAS CORRENTES 1.338.011,56

3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 891.614,49

3.1.90.03 PENSÕES 26.748,00 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 684.800,36 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 180.066,13 3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

3.2 JUROS E ENCARGOS DA D¡VIDA 3.2.90.21 JUROS SOBRE A DÍVIDA POR CONTRATO

3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 446.397,07

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 13.000,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 9.958,29 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 230.990,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 192.448,78 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

3.3.90.93 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

4 DESPESAS DE CAPITAL 152.931,74

4.4 INVESTIMENTOS 152.931,74

4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 151.363,74 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 1.568,00 4.6 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA

4.6.90.71 PRINCIPAL DA DÍVIDA CONTRATUAL RESG

TOTAL GERAL -> 1.490.943,30

(19)

---Órgão...: 02 - PREFEITURA MUNICIPAL DE BREJO SANTO

Unidade...: 01 - GABINETE DO PREFEITO

---3 DESPESAS CORRENTES 316.352,43

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 241.587,20 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS

3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 13.182,00 3.1.90.91 SENTENÇAS JUDICIAIS

3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

3.3.90.13 INSS - PRESTACAO DE SERVICOS

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 11.189,12 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.31 PREMIAÇÕES CULT.ART.CIENT.DESP.E OU 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO 3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 4.295,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 46.099,11 3.3.90.47 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTI

4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 2.800,00

TOTAL GERAL -> 319.152,43

(20)

Unidade...: 02 - PROCURADORIA GERAL DO MUNICIPIO

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 65.071,04 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 74.631,84 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 7.322,10

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 2.327,16 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 4 DESPESAS DE CAPITAL 4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

(21)

Unidade...: 03 - OUVIDORIA GERAL DO MUNICIPIO

3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 9.600,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 49,58 3.3.90.91 SENTENÇAS JUDICIAIS 5.467,91

(22)

Unidade...: 04 - SECRETARIA DE PLAN. E COORDENACAO GERAL

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 185.559,54 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 209.967,47 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 249.327,45 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS

3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 20.886,85 3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1.317.736,16

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 53.752,02 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 9.917,97 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 1.776,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 54.349,91 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA 201.890,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 66.675,23 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 248.096,84 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 45.286,86 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 300.847,01 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 50.592,59 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 265.198,12 3.3.90.41 CONTRIBUIÇÕES

3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 19.162,07 3.3.90.93 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES 191,54

TOTAL GERAL -> 2.000.518,47

(23)

Unidade...: 05 - SECRETARIA DE FINANCAS

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 1.440,00 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 180.472,66 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 539.828,13 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 15.545,00

3.2 JUROS E ENCARGOS DA D¡VIDA 8.339,65

3.2.90.21 JUROS SOBRE A DÍVIDA POR CONTRATO 1.839,65 3.2.90.22 OUTROS ENCARG. SOBRE A DÍV. POR CON 6.500,00

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 580,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 111.466,71 3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA 121.850,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 140.235,67 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 84.681,79 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 106.153,02

4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

4.6 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 267.035,12

4.6.90.71 PRINCIPAL DA DÍVIDA CONTRATUAL RESG 267.035,12

TOTAL GERAL -> 1.596.710,97

(24)

Unidade...: 06 - SECRETARIA DE ADMINISTRACAO

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS

3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 5.791,67

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 1.599,39 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 942,75 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 179,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 618,90 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 948,98 3.3.90.31 PREMIAÇÕES CULT.ART.CIENT.DESP.E OU

3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA 3.000,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 56.068,04 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 58.070,20 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 1.218.265,98 3.3.90.47 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTI

3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 30.485,59 3.3.90.93 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

TOTAL GERAL -> 1.398.911,59

(25)

Unidade...: 07 - SECRETARIA DE OBRAS E URBANISMO

3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 1.391.382,39

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 550.560,48 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 809.963,51 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 2.601,17 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 11.556,99 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 419.492,44 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 2.383,60 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 77.530,29 3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 6.433,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 238.834,59 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 15.400,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 121.227,64 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 731.515,18 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 110.245,32

4 DESPESAS DE CAPITAL 9.583.743,42

4.4 INVESTIMENTOS 9.583.743,42

4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 9.582.864,42 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 879,00

TOTAL GERAL -> 12.712.346,03

(26)

Unidade...: 08 - SECRETARIA DE SERVICOS PUBLICOS

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 605.939,57 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C

3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 50.394,48 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 30.311,67 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 96.264,86 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 420.763,10 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 10.384,00

TOTAL GERAL -> 1.268.343,22

(27)

Unidade...: 09 - SECRETARIA DE TRABALHO E EMPREENDEDORISM

---3 DESPESAS CORRENTES 3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 4 DESPESAS DE CAPITAL 4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

TOTAL GERAL -> 0,00

(28)

Unidade...: 10 - SECRETARIA DE GOVERNO E ARTICULACAO POLI

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 67.730,00 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 8.579,00 3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 4 DESPESAS DE CAPITAL 4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

(29)

Unidade...: 11 - SECRETARIA DE ESPORTE E JUVENTUDE

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 117.391,84 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 143.077,09 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 19.682,00

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 11.555,52 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 8.872,83 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO

3.3.90.31 PREMIAÇÕES CULT.ART.CIENT.DESP.E OU 2.906,97 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 68.565,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 20.237,50

4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES

(30)

Unidade...: 12 - SECRETARIA DE AGRICULTURA E MEIO AMBIENT

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 170.457,86 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 128.626,91 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 5.497,51 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA

3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 90.424,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 148.302,92 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 1.732,00 4 DESPESAS DE CAPITAL

4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

(31)

Unidade...: 13 - SECRETARIA DE CULTURA

3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 80,90 3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 770,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 240,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 63.698,90

4.4.20.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 1.015.537,41 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

TOTAL GERAL -> 1.089.853,50

(32)

Unidade...: 15 - RESERVA DE CONTINGENCIA

---CODIGO NOMENCLATURA DESDOBRAMENTO ELEMENTO CAT.ECONOMICA ---9 RESERVA DE CONTINGÊNCIA 9.9 RESERVA DE CONTINGÊNCIA 9.9.99.99 RESERVA DE CONTINGÊNCIA TOTAL GERAL -> 0,00

(33)

---Órgão...: 03 - FUNDO MUNICIPAL DE EDUCACAO

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE EDUCACAO BASICA

3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 3.1.90.91 SENTENÇAS JUDICIAIS

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 10.282,20 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 1.300,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 249.512,47 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 139.784,06 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 232.155,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 209.472,00

4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 1.774.243,00

TOTAL GERAL -> 2.623.107,22

(34)

---Órgão...: 03 - FUNDO MUNICIPAL DE EDUCACAO

Unidade...: 02 - FUNDO MUNICIPAL DE EDUCACAO

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 11.184.438,21 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C

3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 2.521.736,34 3.1.90.91 SENTENÇAS JUDICIAIS

3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 3.1.90.94 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES TRABALH

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 83.222,46 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 211.319,42 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 1.260,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 850.317,96 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 672.349,10 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA 14.322,23 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA 79.120,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 7.009,16 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 347.458,30 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 96,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 38.750,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 5.600,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 185.155,62 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 53.000,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 3.054.130,56 3.3.90.43 SUBVENCOES SOCIAIS 29.000,00 3.3.90.47 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTI

3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 73.752,45 3.3.90.93 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 499.374,53 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 76.600,58 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

4.6 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 397.844,84

4.6.90.71 PRINCIPAL DA DÍVIDA CONTRATUAL RESG 397.844,84

TOTAL GERAL -> 20.385.857,76

(35)

---Órgão...: 04 - FUNDO MUNICIPAL DE SAUDE

Unidade...: 01 - FUNDO MUNICIPAL DE SAUDE

3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 234.905,24 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 12.556,45

3.3.50.43 SUBVENÇÕES SOCIAIS 294.196,00 3.3.90.13 INSS - PRESTACAO DE SERVICOS

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 69.702,92 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 115.172,91 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 486.013,19 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 263.453,31 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 212.615,45 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 519,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 70.691,83 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 273.179,09 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA 16.360,00 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO 14.843,67 3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA 78.000,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 1.431.212,46 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 1.466.041,18 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 1.892.896,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 8.559.914,77 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 328.490,07

4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES

TOTAL GERAL -> 16.057.113,92

(36)

---Órgão...: 04 - FUNDO MUNICIPAL DE SAUDE

Unidade...: 02 - SECRETARIA DE SAUDE

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 1.852.145,07 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 51.088,58 3.1.90.91 SENTENÇAS JUDICIAIS

3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 3.1.90.94 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES TRABALH

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 7.231,98 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 5.676,90 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 19.280,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 14.765,77 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA 3.110,00 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO 3.492,46 3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 730,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 76.574,03 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 88.269,57 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI

3.3.90.47 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTI 3.3.90.91 SENTENÇAS JUDICIAIS 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 274.274,35 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 6.160,00 4.6 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA

4.6.90.71 PRINCIPAL DA DÍVIDA CONTRATUAL RESG

TOTAL GERAL -> 2.528.581,97

(37)

---Órgão...: 05 - FUNDO MUNICIPAL DE ACAO SOCIAL

Unidade...: 01 - FUNDO MUNICIPAL DE ACAO SOCIAL

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C

3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 22.781,27

3.3.50.43 SUBVENÇÕES SOCIAIS 64.716,40 3.3.90.08 OUTROS BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS 12.676,28 3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 10.002,55 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 192.269,64 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 89.705,14 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA 23.820,00 3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA 955,50 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 275.994,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 175.975,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 11.464,21 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 173.248,46 3.3.90.42 AUXÍLIOS

3.3.90.43 SUBVENCOES SOCIAIS

4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 222.535,30 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 21.388,00

TOTAL GERAL -> 1.636.782,11

(38)

---Órgão...: 05 - FUNDO MUNICIPAL DE ACAO SOCIAL

Unidade...: 02 - SECRETARIA DE ACAO SOCIAL

3.1.90.01 APOSENTADORIAS E REFORMAS 31.275,00 3.1.90.03 PENSÕES 20.255,00 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 359.763,05 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C

3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 527,10

3.3.50.43 SUBVENÇÕES SOCIAIS

3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 12.483,10 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 1.200,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 41.017,01 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA 81.920,25 3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA 48.000,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 88.861,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 163.328,73 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 728,83 4 DESPESAS DE CAPITAL

4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 4.5 INVERSÕES FINANCEIRAS 4.5.90.66 CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIA

(39)

---Órgão...: 06 - SAAEBS - SERV. AUTONOMO DE AGUA E ESGOTO

Unidade...: 01 - SAAEBS. SERV. AUTONOMO DE AGUA E ESGOTO

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 19.612,91 3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA 48.000,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 183.436,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 1.268.059,29 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 1.435,54

4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 281.183,53 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 35.342,75

TOTAL GERAL -> 2.372.627,96

(40)

C O N S O L I D A C A O G E R A L

3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 22.548.288,33 3.1.90.01 APOSENTADORIAS E REFORMAS 31.275,00

3.1.90.03 PENSÕES 47.003,00 3.1.90.04 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 2.172.308,50 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 16.751.450,42 3.1.90.13 OBRIGAÇÕES PATRONAIS 3.535.313,09 3.1.90.91 SENTENÇAS JUDICIAIS 0,00 3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 10.938,32 3.1.90.94 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES TRABALH 0,00

3.2 JUROS E ENCARGOS DA D¡VIDA 8.339,65 3.2.90.21 JUROS SOBRE A DÍVIDA POR CONTRATO 1.839,65

3.2.90.22 OUTROS ENCARG. SOBRE A DÍV. POR CON 6.500,00

3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 32.130.565,61 3.3.50.43 SUBVENÇÕES SOCIAIS 358.912,40

3.3.90.08 OUTROS BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS 12.676,28 3.3.90.13 INSS - PRESTACAO DE SERVICOS 0,00 3.3.90.14 DIÁRIAS - CIVIL 306.968,09 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 4.641.114,77 3.3.90.31 PREMIAÇÕES CULT.ART.CIENT.DESP.E OU 2.906,97 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA 139.532,48 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO 18.336,13 3.3.90.35 SERVIÇOS DE CONSULTORIA 580.815,50 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÍ 7.711.833,65 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÍDI 17.626.032,50 3.3.90.41 CONTRIBUIÇÕES 0,00 3.3.90.42 AUXÍLIOS 0,00 3.3.90.43 SUBVENCOES SOCIAIS 29.000,00 3.3.90.47 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTI 0,00 3.3.90.91 SENTENÇAS JUDICIAIS 5.467,91 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 696.777,39 3.3.90.93 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES 191,54

4.4 INVESTIMENTOS 14.225.957,99 4.4.20.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 1.015.537,41

4.4.90.51 OBRAS E INSTALAÇÕES 11.011.595,87 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 2.198.824,71

4.5 INVERSÕES FINANCEIRAS 0,00 4.5.90.66 CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIA 0,00

4.6 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 664.879,96 4.6.90.71 PRINCIPAL DA DÍVIDA CONTRATUAL RESG 664.879,96

9 RESERVA DE CONTINGÊNCIA 0,00 9.9 RESERVA DE CONTINGÊNCIA 0,00 9.9.99.99 RESERVA DE CONTINGÊNCIA 0,00 TOTAL GERAL -> 69.578.031,54

(41)

---CODIGO NOMEMCLATURA DESDOBRAMENTO FONTE CAT.ECONOMICA

---1000.00.00.00 RECEITAS CORRENTES 56.846.594,83

1100.00.00.00 RECEITA TRIBUTARIA 3.279.315,93

1112.02.00.00 IMP. S/ A PROPRIEDADE PREDIAL TERRITORIAL URBANA 45.286,08 1112.04.31.00 IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE RENDIMENT 613.758,76 1112.04.34.00 IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE OUTROS RE 46.947,63 1112.08.00.00 IMPOSTO S/ TRANSMISSAO INTER VIVOS DE BENS IMÓVEIS 45.364,11 1113.05.00.00 IMPOSTO SOBRE SERVICOS DE QUALQUER NATUREZA 1.496.454,97 1121.17.00.00 TAXA DE FISCALIZAÇAO DE VIGILANCIA SANITARIA 5.965,21 1121.99.00.00 OUTRAS TAXAS PELO EXERCICIO DO PODER DE POLICIA 77.737,27 1122.01.02.00 TAXAS PELO FORNECIMENTO DE AGUA - SAAEBS 850.973,02 1122.09.00.00 TAXAS PRESTACAO SERVICOS DIVERSAS 96.828,88

1200.00.00.00 RECEITAS DE CONTRIBUICOES 205.669,54

1200.01.00.00 CONTRIBUICAO DE ILUMINACAO PUBLICA - CIP 205.669,54

1300.00.00.00 RECEITA PATRIMONIAL 527.361,58

1325.01.00.00 RENDIMENTOS DE APLICAÇÃO DE RECURSOS PRÓPRIOS 4.376,78 1325.01.03.00 RECEITA REMUNERACAO DEPOSITOS BANC.DE RECUR.VIN.-

1325.01.99.00 RECEITA DE REMUNERACAO OUTROS DEPOSITOS BANCARIOS 94.829,47 1325.02.00.00 RENDIMENTOS DE APLICAÇÃO DE RECURSOS VINCULADOS 426.614,68 1325.02.03.00 REMUNERACAO DEPOSITO BANCARIO NAO VINCULADO 1.540,65 1390.00.00.00 OUTRAS RECEITAS PATRIMONIAIS

1600.00.00.00 RECEITA DE SERVICOS 1600.05.00.00 SERVICOS DE SAUDE 1600.99.00.00 OUTROS SERVICOS 1700.00.00.00 TRANSFERENCIAS CORRENTES 50.474.991,95 1721.01.02.00 COTA-PARTE DO F.P.M. 14.661.810,73 1721.01.05.00 COTA-PARTE DO I.P.T.R. 4.940,28 1721.01.13.00 C.I.D.E. 84.128,51 1721.01.33.16 FAEC SIA - FISIOTERAPIA

1721.01.33.20 FAEC SIA - TERAPIA E PSICOTERAPIA 1721.01.33.21 FAEC SIA - TRIAGEM NEO-NATAL

1721.01.33.30 FAEC-MAMOGRAFIA PARA RASTREAMENTO 53.280,00 1721.01.33.31 FAEC-POLITICA NACIONAL DE CIRURGIAS ELETIVAS 356.222,00 1721.01.34.01 TRANSF. DE RECURSOS DO FNAS-PAC

1721.01.34.02 TRANSF. DE RECURSOS DO FNAS-API 106.000,40 1721.01.34.03 TRANSF. DE RECURSOS DO FNAS-PPD 14.000,00 1721.01.34.04 TRANSF. DE RECURSOS DO FNAS-PAJ

1721.01.34.05 TRANSF. DE RECURSOS DO FNAS-PETI 76.500,00 1721.01.34.06 TRANSF. DE RECURSOS DO FNAS-BPC 39.862,40 1721.01.34.09 TRANSF. REC. INDICE GESTAO DESCENTRALIZADA 134.595,45 1721.01.34.10 TRANSF. DE RECURSOS DO FNAS - PRO-JOVEM 218.587,50 1721.01.34.11 TRANSF. DE RECURSOS DO FNAS-C.R.E.A.S 64.579,68 1721.01.34.12 TRANSF. DE RECURSOS DO FNAS-C.R.A.S. 171.000,00 1721.01.35.01 TRANSF. DE RECURSOS DO FNDE-PNAE 747.204,80 1721.01.35.02 TRANSF. DE RECURSOS DO FNDE-PDDE 7.794,60 1721.01.35.03 TRANSF. DE RECURSOS DO FNDE-PNTE 876.587,67 1721.01.35.04 TRANSF. DE RECURSOS DO FNDE-PNSE 548.193,01 1721.01.35.05 TRANSF. DE RECURSOS DO FNDE-RECOMEÇO