Bar e Restaurante Barcelona
Elaborado por: Joel J Soares
Data criação: 01/08/2013 21:50 Data Modificação: 02/08/2013 09:57
Tipo Empresa: Empresa nascente
1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições 1.3 - Dados do empreendimento
1.4 - Missão da empresa 1.5 - Setores de atividade 1.6 - Forma Jurídica
1.7 - Enquadramento Tributário 1.7.1 - Âmbito federal 1.7.2 - Âmbito estadual 1.7.3 - Âmbito municipal 1.8 - Capital Social 1.9 - Fonte de recursos 2 - Análise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes 2.2 - Estudo dos concorrentes 2.3 - Estudo dos fornecedores 3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços 3.2 - Preço
3.3 - Estratégias Promocionais 3.4 - Estrutura de Comercialização 3.5 - Localização do negócio 4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo físico
4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços 4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal 5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos 5.2 - Capital de Giro
5.3 - Investimentos pré-operacionais 5.4 - Investimento Total
5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa
5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações 5.7 - Estimativa de custo de comercialização
5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas 5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra
5.10 - Estimativa do custo com depreciação
5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais 5.12 - Demonstrativo de resultado
5.13 - Indicadores de viabilidade 6 - Construção de Cenário
7 - Avaliação Estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A 8 - Avaliação do plano de negócio
1 - Sumário Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio
Oferecer cervejas especiais importadas e nacionais de excelente qualidade para os apreciadores de bebidas diferenciadas.
1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições
Indicadores Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Ponto de Equilíbrio R$
1.004.316,99
R$
1.004.316,99
R$
1.004.316,99
R$
1.004.316,99
R$
1.004.316,99
Lucratividade 15,48 % 16,92 % 16,92 % 16,92 % 16,92 %
Rentabilidade 75,00 % 86,10 % 86,10 % 86,10 % 86,10 %
Prazo de retorno do investimento 1 ano e 4 meses
Nome: Joel de Jesus Soares
Endereço: Rua Armando Tucci, 292
Cidade: Uberlandia Estado: Minas Gerais
Perfil:
Socio gestor Atribuições:
Gerencia administrativa
Nome: Clesio Braga Silva
Endereço: Ruas Asas, 1020
Cidade: Uberlandia Estado: Minas Gerais
Perfil:
Socio gestor Atribuições:
Gerencia operacional
Nome: Daniel Aguiar dos Santos
Endereço: Rua 21
Cidade: Uberlandia Estado: Minas Gerais
Perfil:
Socio - Gestor Atribuições:
1.3 - Dados do empreendimento
Gerente Admistrativo
Nome: Fabricio Bruno Vieira Naves
Endereço: Rua Antonio Alves
Cidade: Uberlandia Estado: Minas Gerais
Perfil:
Socio Gestor Atribuições:
Gerente Comercial
Nome: Filipe Dutra Nunes
Endereço: Rua Jose Alves
Cidade: Uberlandia Estado: Minas Gerais
Perfil:
Socio Gestor Atribuições:
Gerente Operacional
Nome: Rafael Santos
Endereço: Rua Carlos Andrade, 1456
Cidade: Uberlandia Estado: Minas Gerais
Perfil:
Socio Gestor Atribuições:
Gerente de Marketing
Nome: Ricardo Nogueira de Morais
Endereço: Rua Jaboti, 200
Cidade: Ituitaba Estado: Minas Gerais
Perfil:
Socio Gestor Atribuições:
Gerente Comercial
1.4 - Missão da empresa
Atender a clientes com alegria e diversificação
1.5 - Setores de atividade
[ ] Agropecuária [ ] Indústria [x] Comércio [x] Serviços
1.6 - Forma Jurídica
( ) Empresário
(x) Sociedade Limitada ( ) Outros:
1.7 - Enquadramento Tributário
1.7.1 - Âmbito federal
( ) Empreendedor Individual (x) Regime SIMPLES ( ) Regime NORMAL
IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica
PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)
1.7.2 - Âmbito estadual
( ) ICMS – Regime Simplificado
( ) ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (SISTEMA DÉBITO E CRÉDITO)
1.7.3 - Âmbito municipal
( ) ISS – Imposto sobre Serviços
1.8 - Capital Social
Nº Sócio Valor Participação (%)
1 Joel de Jesus Soares R$ 44.707,08 14,28
2 Clesio Braga Silva R$ 44.707,08 14,28
1.9 - Fonte de recursos
Recursos próprios dos acionistas.
3 Daniel Aguiar dos Santos R$ 44.707,08 14,28
4 Fabricio Bruno Vieira Naves R$ 44.707,08 14,28
5 Filipe Dutra Nunes R$ 44.707,08 14,28
6 Rafael Santos R$ 44.707,08 14,28
7 Ricardo Nogueira de Morais R$ 44.832,31 14,32
Total R$ 313.074,80 100,00
2 - Análise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Público-alvo (perfil dos clientes) apreciadores de cervejas em geral
Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
Clientes da classe média e alta com desejo de esperimentar os mais variados tipos de cervejas Área de abrangência (onde estão os clientes?)
Uberlandia e triangulo mineiro em geral.
2.2 - Estudo dos concorrentes
Conclusões
Concorrentes não tem o diferencial que estamos propondo
Empresa Qualidade Preço Condições de
Pagamento Localização Atendimento Serviços aos clientes
Garantias oferecidas
Bar e Restaurante Barcelona
Diferenciada com especialidade em petiscos de origem catalã
diversos preços cartão de debito e crédito
Centro de Uberlandia, Av Rondom Pacheco
das 16:00 as 04:00rs
Atendimento com garçons
conhecedores dos produtos
prazer na degustação
2.3 - Estudo dos fornecedores
Nº
Descrição dos itens a serem adquiridos (matérias-primas, insumos, mercadorias
e serviços)
Nome do fornecedor Preço Condições de
pagamento Prazo de entrega Localização (estado e/ou município)
1 Ambev Ambev divercificado 25 dias 15 dias Uberlandia
3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços
Cervejas, petiscos variados
3.2 - Preço
Preços com margem de 80% sobre o preço de custo.
3.3 - Estratégias Promocionais
Campanhas em TV, WEB, Outdoor
3.4 - Estrutura de Comercialização
Bar com 20 mesas e bancadas para atendimento a clientes
3.5 - Localização do negócio
Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:
Ponto Central de facil acesso e com alta concentração de bares e restaurantes.
Nº Produtos / Serviços
1 Cerverjas especiais importadas 2 Cervejas especiais nacionais
3 Petiscos
4 Cervejas tradicionais
5 Entradas
6 Sobremesas
Endereço: Av Romdom Pacheco
Bairro: Centro
Cidade: Uberlandia
Estado: Minas Gerais
Fone 1: (34) 9999-9999
Fone 1: ( ) -
Fax: ( ) -
4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo físico
O Layout do empreendimento não foi informado.
4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços
Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?
Capaciidade de atendimento a 250 clientes dia. Local com 25 mesas e 10 balcoes individuais.
Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais?
Atendimento 24 dias mês com estimativa média de 20 a 30 garrafas de cervejas importadas por dia, 15 a 20 garrafas de cervejas nacionais especiais, 80 a 100 garrafas de cerverjas tradicionais, 30 a 40 entradas, 50 a 60 petiscos e 30 a 40 sobremesas.
4.3 - Processos operacionais
Atendimento será de terça a domingo das 16:00 as 02:00 hrs.
As atividades abragem o atendimento aos clientes, fazendo o registro do pedido e encaminhamento para a cozinha para os produtos que serão preparados pelo Chef. Para as bebidas, os graçons, peram diretamente os produtos armazenados nos Freezers e levam até a mesa dos clientes.
Os pratos preparados na cozinha serão disponibilizados em bancada para posterior retirada e entrega pelo garson até a mesa do clientes.
4.4 - Necessidade de pessoal
Nº Cargo/Função Qualificações necessárias
1 Gerente
Conhecimentos em gestão de bares e restaurantes;
Boa comunicação;
Boa apresentação;
Conhecimento em informatica;
Conhecimentos em gestão de pessoas;
2 Graçom
Esperiencia em atendimento ao publico;
Bom relacionamento;
Agil;
Boa apresentação;
Conhecimento básico em informatica;
Boa comunicação verbal e escrita;
3 Chef de cozinha
Conhecimentos comprovados com mais de 4 anos no processo de criaçao de pratos e peticos;
Boa apresentação;
Bom relacionamento com clientes e olaboradores;
Ser organizado;
4 Caixa Conhecimentos em informatica;
Bom relacionamento com clientes e colaboradores;
Agil;
Pratica com calculadora;
Boa comunicação verbal e escrita;
5 Segurança
Boa comunicação verbal e escrita;
Boa apresentação;
Bom relacionamento com clientes e colaboradores;
5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
A – Imóveis
B – Máquinas
C – Equipamentos
D – Móveis e Utensílios
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 Aluguel de Imovel 1 R$ 3.500,00 R$ 3.500,00
2 Agua e Energia 1 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00
3 Salarios dos colaboradores 10 R$ 1.800,00 R$ 18.000,00
4 Consultoria de especialista em
cervejas especiais 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00
SUB-TOTAL (A) R$ 23.700,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 Fogão industrial 2 R$ 3.500,00 R$ 7.000,00
SUB-TOTAL (B) R$ 7.000,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 Balcão refrigerador 1 R$ 1.850,00 R$ 1.850,00
2 Fritador 2 R$ 1.400,00 R$ 2.800,00
3 Liquidificador profissional 1 R$ 870,00 R$ 870,00
4 Processador de alimentos 1 R$ 1.250,00 R$ 1.250,00
5 Estufa Quente 4 bandejas 1 R$ 1.800,00 R$ 1.800,00
SUB-TOTAL (C) R$ 8.570,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 Mesas 25 R$ 600,00 R$ 15.000,00
2 Cadeiras 110 R$ 70,00 R$ 7.700,00
3 Utensilios diversos 20 R$ 800,00 R$ 16.000,00
4 Caixa registradora fiscal 1 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00
SUB-TOTAL (D) R$ 40.700,00
E – Veículos
F – Computadores
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS
5.2 - Capital de Giro
A – Estimativa Estoque Inicial
B – Caixa Mínimo
1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 Automovel Pick Up 1 R$ 28.000,00 R$ 28.000,00
SUB-TOTAL (E) R$ 28.000,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 Desktop 3 R$ 1.850,00 R$ 5.550,00
SUB-TOTAL (F) R$ 5.550,00
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 113.520,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 Cervejas especiais importadas
(garafas e latas) 1300 R$ 9,00 R$ 11.700,00
2 Alimentos (ingredientes) para os
petiscos 500 R$ 12,00 R$ 6.000,00
3 Cervejas nacionais especiais
(garafas e latas) 1200 R$ 4,50 R$ 5.400,00
4 Cervejas nacionais tradicionais
(garafas e latas) 1600 R$ 2,80 R$ 4.480,00
TOTAL (A) R$ 27.580,00
Prazo médio de vendas (%) Número de dias
Média Ponderada em
dias
Vendas com cartão de crédito 80,00 35 28,00
Vendas com cartão de Débito 10,00 3 0,30
Vendas em dinheiro 10,00 1 0,10
Prazo médio total 29
2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras
3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque
4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias
Caixa Mínimo
Capital de giro (Resumo)
Prazo médio de compras (%) Número de dias
Média Ponderada em
dias
Aquisição de cervejas e ingredientes 100,00 15 15,00
Prazo médio total 15
Necessidade média de estoque
Numero de dias 30
Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias
1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 29
2. Estoques – necessidade média de estoques 30
Subtotal Recursos fora do caixa 59
Recursos de terceiros no caixa da empresa
3. Fornecedores – prazo médio de compras 15
Subtotal Recursos de terceiros no caixa 15
Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 44
1. Custo fixo mensal R$ 38.340,17
2. Custo variável mensal R$ 51.642,65
3. Custo total da empresa R$ 89.982,82
4. Custo total diário R$ 2.999,43
5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 44
Total de B – Caixa Mínimo R$ 131.974,80
Descrição Valor
A – Estoque Inicial R$ 27.580,00
B – Caixa Mínimo R$ 131.974,80
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 159.554,80
5.3 - Investimentos pré-operacionais
5.4 - Investimento Total
Descrição Valor
Despesas de Legalização R$ 2.000,00
Obras civis e/ou reformas R$ 20.000,00
Divulgação R$ 5.000,00
Cursos e Treinamentos R$ 8.000,00
Outras despesas R$ 5.000,00
TOTAL R$ 40.000,00
Descrição dos investimentos Valor (%)
Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 113.520,00 36,26
Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ 159.554,80 50,96
Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 40.000,00 12,78
TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 313.074,80 100,00
Fontes de recursos Valor (%)
Recursos próprios R$ 313.074,80 100,00
5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa
Projeção das Receitas:
( ) Sem expectativa de crescimento (x) Crescimento a uma taxa constante:
5,00 % ao mês para os 12 primeiros meses 5,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período
Outros R$ 0,00 0,00
TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 313.074,80 100,00
Nº Produto/Serviço
Quantidade (Estimativa de
Vendas)
Preço de Venda Unitário
(em R$)
Faturamento Total (em R$)
1 Cerverjas especiais importadas 800 R$ 25,00 R$ 20.000,00
2 Cervejas especiais nacionais 750 R$ 16,00 R$ 12.000,00
3 Petiscos 800 R$ 35,00 R$ 28.000,00
4 Cervejas tradicionais 2000 R$ 7,50 R$ 15.000,00
5 Entradas 700 R$ 20,00 R$ 14.000,00
6 Sobremesas 700 R$ 9,00 R$ 6.300,00
TOTAL R$ 95.300,00
Período Faturamento Total
5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações
Produto: Cerverjas especiais importadas
Mês 1 R$ 95.300,00
Mês 2 R$ 100.065,00
Mês 3 R$ 105.068,25
Mês 4 R$ 110.321,66
Mês 5 R$ 115.837,75
Mês 6 R$ 121.629,63
Mês 7 R$ 127.711,11
Mês 8 R$ 134.096,67
Mês 9 R$ 140.801,50
Mês 10 R$ 147.841,58
Mês 11 R$ 155.233,66
Mês 12 R$ 162.995,34
Ano 1 R$ 1.516.902,16
Ano 2 R$ 1.592.747,27
Ano 3 R$ 1.672.384,63
Ano 4 R$ 1.756.003,86
Ano 5 R$ 1.843.804,05
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
Produto: Cervejas especiais nacionais
Produto: Petiscos
Produto: Cervejas tradicionais
Produto: Entradas
Produto: Sobremesas
5.7 - Estimativa de custo de comercialização
TOTAL R$ 11,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
garrafa 1 R$ 5,00 R$ 5,00
TOTAL R$ 5,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
ingredientes 1 R$ 12,00 R$ 12,00
TOTAL R$ 12,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
Garrafa e Lata 1 R$ 2,50 R$ 2,50
TOTAL R$ 2,50
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
porções 1 R$ 10,00 R$ 10,00
TOTAL R$ 10,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
porções 1 R$ 4,50 R$ 4,50
TOTAL R$ 4,50
Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total
SIMPLES (Imposto Federal) 0,05 R$ 95.300,00 R$ 47,65
Comissões (Gastos com Vendas) 10,00 R$ 95.300,00 R$ 9.530,00
Propaganda (Gastos com Vendas) 2,00 R$ 95.300,00 R$ 1.906,00
Taxas de Cartões (Gastos com Vendas) 3,00 R$ 95.300,00 R$ 2.859,00
5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
Total Impostos R$ 47,65
Total Gastos com Vendas R$ 14.295,00
Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 14.342,65
Período Custo Total
Mês 1 R$ 14.342,65
Mês 2 R$ 15.059,78
Mês 3 R$ 15.812,77
Mês 4 R$ 16.603,41
Mês 5 R$ 17.433,58
Mês 6 R$ 18.305,26
Mês 7 R$ 19.220,52
Mês 8 R$ 20.181,55
Mês 9 R$ 21.190,63
Mês 10 R$ 22.250,16
Mês 11 R$ 23.362,67
Mês 12 R$ 24.530,80
Ano 1 R$ 228.293,77
Ano 2 R$ 239.708,46
Ano 3 R$ 251.693,89
Ano 4 R$ 264.278,58
Ano 5 R$ 277.492,51
Nº Produto/Serviço
Estimativa de Vendas (em
unidades)
Custo Unitário de Matériais
/Aquisições
CMD / CMV
1 Cerverjas especiais importadas 800 R$ 11,00 R$ 8.800,00
2 Cervejas especiais nacionais 750 R$ 5,00 R$ 3.750,00
3 Petiscos 800 R$ 12,00 R$ 9.600,00
4 Cervejas tradicionais 2000 R$ 2,50 R$ 5.000,00
5 Entradas 700 R$ 10,00 R$ 7.000,00
6 Sobremesas 700 R$ 4,50 R$ 3.150,00
TOTAL R$ 37.300,00
Período CMD/CMV
Mês 1 R$ 37.300,00
Mês 2 R$ 39.165,00
Mês 3 R$ 41.123,25
Mês 4 R$ 43.179,41
Mês 5 R$ 45.338,38
Mês 6 R$ 47.605,30
Mês 7 R$ 49.985,57
Mês 8 R$ 52.484,85
Mês 9 R$ 55.109,09
Mês 10 R$ 57.864,54
Mês 11 R$ 60.757,77
Mês 12 R$ 63.795,66
Ano 1 R$ 593.708,82
Ano 2 R$ 623.394,26
Ano 3 R$ 654.563,97
Ano 4 R$ 687.292,17
Ano 5 R$ 721.656,78
5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra
5.10 - Estimativa do custo com depreciação
5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais
Função Nº de
Empregados Salário Mensal Subtotal
(%) de encargos
sociais
Encargos
sociais Total
Gerente 2 R$ 2.500,00 R$ 5.000,00 40,00 R$ 2.000,00 R$ 7.000,00
Graçom 4 R$ 1.200,00 R$ 4.800,00 40,00 R$ 1.920,00 R$ 6.720,00
Chef de cozinha 2 R$ 2.000,00 R$ 4.000,00 40,00 R$ 1.600,00 R$ 5.600,00
Caixa 1 R$ 1.300,00 R$ 1.300,00 40,00 R$ 520,00 R$ 1.820,00
Segurança 1 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 40,00 R$ 600,00 R$ 2.100,00
TOTAL 10 16.600,00 R$ 6.640,00 R$ 23.240,00
Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal
IMÓVEIS R$ 23.700,00 25 R$ 948,00 R$ 79,00
MÁQUINAS R$ 7.000,00 10 R$ 700,00 R$ 58,33
EQUIPAMENTOS R$ 8.570,00 5 R$ 1.714,00 R$ 142,83
MÓVEIS R$ 40.700,00 10 R$ 4.070,00 R$ 339,17
VEÍCULOS R$ 28.000,00 5 R$ 5.600,00 R$ 466,67
COMPUTADORES R$ 5.550,00 3 R$ 1.850,00 R$ 154,17
Total R$ 14.882,00 R$ 1.240,17
Projeção dos Custos:
(x) Sem expectativa de crescimento ( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses 0,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período
Condomínio R$ 0,00
IPTU R$ 1.000,00
Energia elétrica R$ 800,00
Telefone + internet R$ 300,00
Honorários do contador R$ 300,00
Pró-labore R$ 5.000,00
Manutenção dos equipamentos R$ 2.000,00
Salários + encargos R$ 23.240,00
Material de limpeza R$ 500,00
Material de escritório R$ 50,00
Taxas diversas R$ 120,00
Serviços de terceiros R$ 150,00
Depreciação R$ 1.240,17
Contribuição Empreendedor Individual R$ 0,00
Outras taxas R$ 140,00
TOTAL R$ 38.340,17
Período Custo Total
Mês 1 R$ 38.340,17
Mês 2 R$ 38.340,17
Mês 3 R$ 38.340,17
Mês 4 R$ 38.340,17
Mês 5 R$ 38.340,17
Mês 6 R$ 38.340,17
Mês 7 R$ 38.340,17
Mês 8 R$ 38.340,17
Mês 9 R$ 38.340,17
Mês 10 R$ 38.340,17
Mês 11 R$ 38.340,17
Mês 12 R$ 38.340,17
Ano 1 R$ 460.082,04
5.12 - Demonstrativo de resultado
Ano 2 R$ 460.082,04
Ano 3 R$ 460.082,04
Ano 4 R$ 460.082,04
Ano 5 R$ 460.082,04
Descrição Valor Valor Anual (%)
1. Receita Total com Vendas R$ 95.300,00 R$ 1.143.600,00 100,00
2. Custos Variáveis Totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 37.300,00 R$ 447.600,00 39,14
2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 47,65 R$ 571,80 0,05
2.3 (-) Gastos com vendas R$ 14.295,00 R$ 171.540,00 15,00
Total de custos Variáveis R$ 51.642,65 R$ 619.711,80 54,19
3. Margem de Contribuição R$ 43.657,35 R$ 523.888,20 45,81
4. (-) Custos Fixos Totais R$ 38.340,17 R$ 460.082,04 40,23
5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 5.317,18 R$ 63.806,16 5,58
Período Resultado
Mês 1 R$ 5.317,18
Mês 2 R$ 7.500,05
Mês 3 R$ 9.792,06
Mês 4 R$ 12.198,67
Mês 5 R$ 14.725,61
5.13 - Indicadores de viabilidade
Mês 7 R$ 20.164,85
Mês 8 R$ 23.090,11
Mês 9 R$ 26.161,62
Mês 10 R$ 29.386,71
Mês 11 R$ 32.773,05
Mês 12 R$ 36.328,71
Ano 1 R$ 234.817,52
Ano 2 R$ 269.562,50
Ano 3 R$ 306.044,73
Ano 4 R$ 344.351,07
Ano 5 R$ 384.572,72
Indicadores Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Ponto de Equilíbrio R$
1.004.316,99
R$
1.004.316,99
R$
1.004.316,99
R$
1.004.316,99
R$
1.004.316,99
Lucratividade 15,48 % 16,92 % 16,92 % 16,92 % 16,92 %
Rentabilidade 75,00 % 86,10 % 86,10 % 86,10 % 86,10 %
Prazo de retorno do investimento 1 ano e 4 meses
6 - Construção de Cenário
Descrição
Cenário provável Cenário pessimista Cenário otimista
Valor (%) Valor (%) Valor (%)
1. Receita total com vendas R$ 95.300,00 100,00 R$ 81.005,00 100,00 R$ 109.595,00 100,00
2. Custos variáveis totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 37.300,00 39,14 R$ 31.705,00 39,14 R$ 42.895,00 39,14
2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 47,65 0,05 R$ 40,50 0,05 R$ 54,80 0,05
2.3 (-) Gastos com vendas R$ 14.295,00 15,00 R$ 12.150,75 15,00 R$ 16.439,25 15,00
Total de Custos Variáveis R$ 51.642,65 54,19 R$ 43.896,25 54,19 R$ 59.389,05 54,19
3. Margem de contribuição R$ 43.657,35 45,81 R$ 37.108,75 45,81 R$ 50.205,95 45,81
4. (-) Custos fixos totais R$ 38.340,17 40,23 R$ 38.340,17 47,33 R$ 38.340,17 34,98
Resultado Operacional R$ 5.317,18 5,58 R$ -1.231,42 -1,52 R$ 11.865,78 10,83
Ações corretivas e preventivas:
Receita (pessimista) 15,00 % Receita (otimista) 15,00 %
7 - Avaliação Estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
Ações:
Fortalecer a marca com divulgações e patrocinios
FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS
PONTOS FORTES
FORÇAS Localização Diferenciação
OPORTUNIDADES
inclusão de novos produtos mensalmente
PONTOS FRACOS
FRAQUEZAS Concorrencia forte
AMEAÇAS Novos entrantes
8 - Avaliação do plano de negócio
Depois deste minuncioso estudo, nossa avalição permite dizer que o negocio é viavel por ser lucrativo e com grandes perspectivas para crescimento, as chances de sucesso são grandes devido ao constante crescimento economico de uberlandia e região do triangulo mineiro.
Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO
O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicável para auxiliar na construção de um plano de negócios. A criação de uma empresa é uma tarefa complexa e o plano de negócios, enquanto instrumento de planejamento, é utilizado em todo o mundo e por diversas instituições, sendo aplicável à empresas dos mais diversos tamanhos e atividades.
Neste sentido, um plano de negócios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial, acompanhamento de resultados e atração de recursos e parceiros.
Para Dolabela *, sua finalidade é diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua empresa, projetada com base na sua visão, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, é viável ou não. Sua elaboração não garante a eliminação total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possíveis erros sejam cometidos pela falta de análise.
* DOLABELA, F. C. O Segredo de Luísa: uma idéia, uma paixão e um plano de negócios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. São Paulo:
Cultura Editores Associados, 1999.
Tenho ciência e concordo com os termos acima.
Joel J Soares Informações Gerais
Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externos que influenciam no desempenho do negócio, aos quais você deve estar atento, monitorando riscos e aproveitando oportunidades.
Fatores internos também determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negócio. Esses fatores são de inteira responsabilidade do empreendedor e estão relacionados, por exemplo, a ações planejadas no curto e longo prazo e à implantação de um bom modelo de gestão para a empresa.
Um plano de negócios é antes de mais nada uma ação de planejamento. Portanto, você deve reunir o maior número possível de informações. Informação é a matéria-prima de um plano de negócio e quanto mais precisas forem as informações pesquisadas por você, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informações podem ser obtidas em revistas especializadas, associações, feiras, cursos, junto a outros empresários do ramo, na Internet, com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionários do governo, etc.).
Um plano de negócio não é um instrumento rígido, estando sujeito a ajustes em função de mudanças do mercado e do ambiente interno do empreendimento. Assim, é responsabilidade do empreendedor revisá-lo permanentemente.
O plano de negócios é uma importante instrumento gerencial, mas não figura como fim em si mesma. Existem uma série de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por você na gestão do empreendimento, conforme cada caso.
O plano de negócios pode vir a ser demandado por uma instituição financeira quando em um eventual pedido de empréstimo. Entretanto, este plano não assegura a obtenção dos recursos, pois cada instituição financeira têm seus próprios requisitos e exigências.
Quanto mais claras as idéias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negócio pode ser utilizado para conseguir sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca de recursos. Entretanto, o maior usuário do seu plano é você.
