PREGÃO ELETRÔNICO N. 001/2016 Processo n.:

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Av. Afonso Pena nº 774 - 5º andar - Centro – CEP: 30.130.003 - Belo Horizonte - MG - Brasil - Telefone: (+55 31) 3246-7044 e-mail: [email protected] - CNPJ: 13.593.766/0001-79

PREGÃO ELETRÔNICO N. 001/2016 Processo n.: 03.16.342

OBJETO: Contratação de empresa para a prestação dos serviços especializados para atuar

como Auditoria Externa Independente para a PBH Ativos S/A, conforme Anexos I a VI deste edital.

TIPO: MENOR PREÇO, AFERIDO POR LOTE ÚNICO

REGIME DE EXECUÇÃO: EMPREITADA POR PREÇO GLOBAL ABERTURA DAS PROPOSTAS: dia 20 de maio de 2016, às 08:00 h INÍCIO DA SESSÃO DE LANCES: dia 20 de maio de 2016, às 10:00 h

FORMALIZAÇÃO DE CONSULTAS: as consultas poderão ser formuladas de acordo com o subitem “5.1” deste Edital.

PRAZO DA DISPUTA: A etapa inicial de lances será encerrada por decisão do(a) pregoeiro(a), resguardado o tempo mínimo de 05 minutos, seguindo-se um tempo aleatório de até 30 minutos. O sistema emitirá, durante a disputa, aviso alertando para o fechamento iminente do pregão. SITE PARA CONSULTAS: www.licitacoes-e.com.br ou www.pbhativos.com.br.

FONE: 3246.7044

CARTILHA DO FORNECEDOR: Deverá ser de conhecimento de todos os licitantes, podendo ser impressa por meio do “site” www.licitacoes-e.com.br, através do “link” “Introdução às Regras do Jogo”, para que não ocorram dúvidas de procedimento durante a sessão.

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1. DO PREÂMBULO

A PBH ATIVOS S/A, sociedade de economia mista, com sede na Av. Afonso Pena, nº 774, 5º andar, bairro Centro, Belo Horizonte/MG, CEP: 30.130-003, inscrita no CNPJ/MF sob o n.: 13.593.766/0001-79, torna público para conhecimento dos interessados que irá realizar licitação, na modalidade PREGÃO ELETRÔNICO, tipo MENOR PREÇO GLOBAL, em sessão pública, através do site www.licitacoes-e.com.br.

Serão utilizados os recursos da tecnologia da informação – INTERNET, nos termos dos Decretos Municipais nº 12.436/06, nº 12.437/06 e nº 15.113/13, da Lei Municipal nº 10.640/13, das Leis Federais nº 8.666/93 e nº 10.520/02 e Lei Complementar nº 123/06, observadas ainda as determinações da Lei Federal nº 12.846/13.

2. DO OBJETO

2.1. Contratação de empresa para a prestação dos serviços especializados para atuar como Auditoria Externa Independente para a PBH Ativos S/A, conforme Anexo I a VI deste edital.

2.2. Análise e emissão de relatório circunstanciado da operação de debêntures e fluxo de recebíveis da cessão créditos autônomos relativos ao período a se encerrarem em 30/06/2016 e 31/12/2016.

2.3. Relatório circunstanciado sobre os trabalhos de auditoria do exercício, abrangendo os sistemas

de controles internos e procedimentos contábeis adotados pela PBH Ativos S.A., apresentando sugestões e recomendações para a sua melhoria.

2.4. Os serviços licitados deverão ser prestados diretamente pela CONTRATADA, sendo vedada a cessão, transferência ou subcontratação, parcial ou total.

2.5. Os documentos e informações da licitação são complementares entre si, de modo que qualquer detalhe mencionado em um documento, mesmo que omitido em outro, será considerado especificado para esta licitação.

3. DAS DISPOSIÇÕES/RECOMENDAÇÕES PRELIMINARES

3.1. O pregão eletrônico será realizado em sessão pública, por meio da INTERNET, mediante

condição de segurança-criptografia e autenticação em todas as suas fases.

3.2. Os trabalhos serão conduzidos por empregado público da PBH Ativos S/A, denominado

pregoeiro, mediante a inserção e monitoramento de dados gerados ou transferidos para o aplicativo “Licitações” constante do “site” www.licitacoes-e.com.br.

4. DO(S) RECURSO (S) FINANCEIRO (S)

4.1. O custo da presente prestação de serviços ocorrerá por disponibilidade financeira da PBH Ativos

S/A, nos termos do artigo 12 da Lei Municipal n. 10.003 de 25/11/2010.

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5.1. Os pedidos de esclarecimentos referentes ao processo licitatório deverão ser enviados ao

pregoeiro, em até 02 (dois) dias úteis anteriores à data fixada para abertura da sessão pública, via INTERNET, para o endereço [email protected] ou entregue por escrito na Av. Afonso Pena, 774-5º andar, Centro - Belo Horizonte – MG, CEP 30.130-003, no horário de 09:00 às 17:00 horas, de segundas às sextas-feiras.

5.2. As consultas serão respondidas diretamente no “site” www.licitacoes-e.com.br, no campo

“mensagens”, no “link” correspondente a este Edital e poderão ser acessados por todos os licitantes.

6. DAS CONDIÇÕES DE PARTICIPAÇÃO

6.1. Poderão participar deste procedimento os interessados que atenderem a todas as exigências

contidas neste Edital e seus anexos.

6.2. Estarão impedidos de participar de qualquer fase do procedimento os interessados que se

enquadrem em quaisquer das situações a seguir: a) estejam constituídos sob a forma de consórcio;

b) estejam cumprindo a penalidade de suspensão temporária ou de impedimento de licitar e contratar imposta pelo Município de Belo Horizonte;

c) tenham sido declarados inidôneos em qualquer esfera de Governo;

d) estejam sob falência, recuperação judicial ou extrajudicial, dissolução ou liquidação; e) demais hipóteses proibidas pela legislação vigente.

7. DAS EXIGÊNCIAS PARA HABILITAÇÃO

7.1. Será considerado habilitado a licitante que atender ao disposto abaixo:

7.1.1. O licitante que possuir o CRC- Sistema Único de Cadastro de Fornecedores do Município – SUCAF, poderá apresentá-lo em substituição aos documentos dele constante, desde que o CRC esteja com validade em vigor e ainda apresentar:

a) Com situação regular e habilitado em linha de serviço compatível com o objeto licitado, deverá apresentar ao pregoeiro a documentação prevista nos subitens 7.1.1.1 a

7.1.1.3 deste Edital;

b) Com documentação vencida, mas habilitado na linha de serviço compatível com o objeto licitado, deverá apresentar ao pregoeiro o (s) documento (s) regularizador (es) e a documentação prevista nos subitens 7.1.1.1 a 7.1.1.3 deste Edital;

c) Com situação regular, mas não habilitado na linha de serviço compatível com o objeto licitado, deverá apresentar ao pregoeiro além dos documentos exigidos nos subitens

7.1.1.1 a 7.1.1.3 deste Edital, o Estatuto ou Contrato social em vigor acompanhado

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7.1.1.1. Qualificação Técnica

a) Declaração, conforme modelo do Anexo II firmada pelo(s) representante(s) legal(is) do licitante, comprometendo-se a constituir equipe técnica formada por, no mínimo, 1 (um) responsável técnico, 1 (um) gerente, 1 (um) profissional de nível sênior e 1 (um) profissionais de campo.

b) Indicação, conforme o Anexo II, de profissionais para exercerem as funções de responsável técnico e gerente.

b.1. Os profissionais indicados pelo licitante deverão efetivamente participar da prestação dos serviços, objeto da licitação, admitindo-se substituição por profissional(is) de experiência equivalente ou superior, desde que motivada e aprovada pela PBH Ativos S/A, devendo, neste caso, ser comprovado que o(s) novo(s) profissional(is) atende(m) a todos os requisitos especificados neste Edital para a respectiva função.

c) O vínculo de cada um dos profissionais indicados conforme nos subitens “a” e “b” acima deverão ser comprovados por meio de:

c.1. Caso o profissional indicado seja proprietário/sócio do licitante, deverá comprovar o vínculo por meio de “Certidão Simplificada”, emitida pela Junta Comercial do Estado, ou do contrato social ou alteração contratual em vigor;

c.2. Caso o profissional indicado não seja proprietário/sócio do licitante, deverá comprovar o vínculo por meio do registro na Carteira de Trabalho, consistindo na apresentação das partes referentes à identificação do profissional e do contrato de trabalho; ou contrato de prestação de serviços firmado com o licitante.

d) Comprovante de graduação de nível superior em curso de Ciências Contábeis reconhecido pelo MEC de cada um dos profissionais indicados para a equipe conforme subitem “a” acima.

e) Comprovação de registro e situação regular da empresa e de cada um dos profissionais indicados junto a entidade profissional competente (Conselho Regional de Contabilidade).

f) Certificado de Habilitação de registro no CRC - Conselho Regional de Contabilidade, dos profissionais indicados conforme o subitem “b”.

g) Registro de cada um dos profissionais indicados conforme o subitem “b” no Cadastro Nacional de Auditores Independentes – CNAI, conforme Resolução nº 3.771, de 26/08/2009 e Resolução CFC 1.019/2005.

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h) Comprovação de registro da empresa e do profissional indicado conforme o subitem “b” acima para a função de responsável técnico na Comissão de Valores Mobiliários (CVM), nos termos da Instrução nº 308/1999.

i) A comprovação da capacidade técnica deverá ser comprovada mediante apresentação de Atestado (s) de Capacidade Técnica, emitido (s) por pessoa jurídica de direito público ou privado, que comprovem que o licitante presta ou prestou os serviços:

i.1. Ter auditado, nos últimos 03 (três) anos anteriores a este certame, auditoria das demonstrações financeiras, de acordo com a legislação societária, deliberações da CVM, com as práticas contábeis adotadas no Brasil e de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, de, pelo menos, uma empresa constituída e existente sob a forma de sociedade por ações que apresentasse um Ativo igual ou superior a R$ 600 milhões de reais.

i.2. Ter realizado nos últimos 03 (três) anos anteriores a este certame, auditoria nas demonstrações financeiras, de acordo com a legislação societária, deliberações da CVM, com as práticas contábeis adotadas no Brasil e de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria), de, pelo menos, uma empresa que tenha emitido valores mobiliários em oferta pública, realizada nos termos da Instrução CVM 476 de 16 de janeiro de 2009, em montante igual ou superior a

R$ 115 milhões de reais. O atestado da empresa auditada deverá comprovar que

os trabalhos de auditoria foram realizados no período em que a emissão de valores mobiliários, encontrava-se em vigor.

i.3. Os atestados deverão estar em papel timbrado do Órgão ou da Empresa que os expediram, ou deverão conter carimbo com CNPJ dos mesmos e, com a devida identificação do responsável pela assinatura do atestado.

i.4. Os atestados de capacidade técnica poderão ser apresentados em nome da empresa, com CNPJ da matriz e/ou da (s) filial (ais) do licitante;

i.5. Não serão aceitos atestados de capacidade técnica emitidos pelo próprio Licitante.

7.1.1.2. Qualificação Econômico Financeira

a) Balanço Patrimonial e Demonstração Contábil do Resultado do Último Exercício Social já exigíveis e apresentados na forma da lei, que demonstrem a situação financeira do licitante, vedada a sua substituição por balancetes ou balanços provisórios.

a.1. As empresas com menos de um ano de existência, desde que não enquadradas no art. 1.065 do Código Civil, devem apresentar Balanço de Abertura devidamente registrado na Junta Comercial da sede ou domicílio do licitante ou no órgão de registro equivalente.

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a.2. Serão considerados, “na forma da lei”, o Balanço Patrimonial (inclusive o Balanço de Abertura) e a Demonstração Contábil do Resultado do Último Exercício Social assim apresentados:

a) publicados em Diário Oficial; ou b) publicados em Jornal; ou

c) por fotocópia do livro Diário, devidamente registrado na Junta Comercial da sede ou domicílio do licitante ou no órgão de registro equivalente, inclusive com os Termos de Abertura e de Encerramento; ou

d) na forma de escrituração contábil digital (ECD) instituída pela Instrução Normativa da RFB nº 787, de 19/11/2007, acompanhada da autenticação pela Junta Comercial, conforme disposto no artigo 14, inciso II, da Instrução Normativa nº 107/2008 do DNRC.

a.3. O Balanço Patrimonial (inclusive o Balanço de Abertura) e a Demonstração Contábil do Resultado do Último Exercício Social deverão estar assinadas por Contador ou por outro profissional equivalente, devidamente registrados no Conselho Regional de Contabilidade.

b) Cálculo dos índices de Liquidez Geral (LG) e Liquidez Corrente (LC), resultantes da aplicação das fórmulas abaixo, sendo considerado habilitado o licitante que apresentar resultado igual ou maior que 1 (um), em todos os índices aqui mencionados:

LG = Ativo Circulante + Realizável a Longo Prazo Passivo Circulante + Passivo Não Circulante LC = Ativo Circulante_

Passivo Circulante

b.1. O licitante que apresentar resultado menor que 1 (um) em qualquer dos índices referidos no subitem acima deverá comprovar patrimônio líquido ou capital social mínimo de 10% (dez por cento) do valor da proposta.

b.2. Reserva-se ao pregoeiro o direito de efetuar os cálculos, caso o memorial dos cálculos dos índices não seja apresentado.

c) Prova de possuir Patrimônio Líquido ou Capital Social mínimo de 10% (dez por cento) do valor da proposta.

7.1.1.3. Declaração de que não possui em seu quadro de funcionários menores de 18

(dezoito) anos em trabalho noturno, perigoso ou insalubre, nem menores de 16 (dezesseis) anos em qualquer trabalho, salvo na condição de aprendiz, a partir de 14 (quatorze) anos, conforme inciso V do art. 27 da Lei nº 8.666/93.

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7.1.2. Se não cadastrado no SUCAF, deverá apresentar toda documentação relacionada abaixo:

7.1.2.1. Habilitação Jurídica:

a) Registro comercial, no caso de empresa individual;

b) Ato constitutivo, estatuto ou contrato social em vigor devidamente registrado, em se tratando de sociedades comerciais e, no caso de sociedades por ações, acompanhado de documentos de eleição de seus administradores;

c) Inscrição do ato constitutivo, no caso de sociedades civis, acompanhada de prova de diretoria em exercício;

d) Decreto de autorização, em se tratando de empresa ou sociedade estrangeira em funcionamento no País, e ato de registro ou autorização para funcionamento expedido pelo órgão competente, quando a atividade assim o exigir;

Observação: Para todos os efeitos, considera-se como ato constitutivo, estatuto ou

contrato social em vigor, o documento de constituição da empresa, acompanhado da(s) última(s) alteração(ões) referente(s) à natureza da atividade comercial e à administração da empresa, ou a última alteração consolidada.

7.1.2.2. Regularidade Fiscal e Trabalhista:

a) Prova de inscrição regular no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica do Ministério da Fazenda, CNPJ/MF;

b) Prova de inscrição no cadastro de contribuintes estadual ou municipal, se houver, relativo ao domicílio ou sede do licitante, pertinente ao seu ramo de atividade e compatível com o objeto contratual.

c) Prova de regularidade perante a Fazenda Nacional por meio da “Certidão Conjunta Negativa de Débitos relativos a Tributos Federais e à Dívida Ativa da União” ou “Certidão Positiva com Efeitos Negativos de Débitos relativos aos Tributos Federais e a Dívida Ativa da União”.

d) Prova de regularidade perante a Fazenda Estadual por meio de certidão negativa de débitos ou positiva com efeitos negativos, emitida pela Secretária de Estado da Fazenda do domicílio do licitante.

e) Prova de regularidade perante a Fazenda Municipal por meio de certidão negativa de débitos ou positiva com efeitos negativos, emitida pela Secretária da Fazenda do domicílio do licitante.

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f) Certificado de regularidade junto ao Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS), expedido pela Caixa Econômica Federal, demonstrando situação regular no cumprimento dos encargos sociais instituídos por lei.

g) Certidão de regularidade de situação para com a Seguridade Social, expedida pela Secretaria da Receita Federal do Brasil ou INSS.

d) Prova de inexistência de débitos inadimplidos perante a Justiça do Trabalho, nos termos do Título VII-A da Consolidação das Leis do Trabalho, aprovada pelo Decreto-Lei no 5.452, de 1o de maio de 1943.

7.1.2.3. Qualificação Técnica:

a) Declaração, conforme modelo do Anexo II, firmada pelo(s) representante(s) legal(is) do licitante, comprometendo-se a constituir equipe técnica formada por, no mínimo, 1 (um) responsável técnico, 1 (um) gerente, 1 (um) profissional de nível sênior e 1 (um) profissionais de campo.

b) Indicação, conforme o Anexo II, de profissionais para exercerem as funções de responsável técnico e gerente.

b.1. Os profissionais indicados pelo licitante deverão efetivamente participar da prestação dos serviços objeto da licitação, admitindo-se substituição por profissional (is) de experiência equivalente ou superior, desde que motivada e aprovada pela PBH Ativos S/A, devendo, neste caso, ser comprovado que o(s) novo(s) profissional(is) atende(m) a todos os requisitos especificados neste Edital para a respectiva função.

c) O vínculo de cada um dos profissionais indicados conforme nos subitens “a” e “b” acima deverão ser comprovados por meio de:

c.1. Caso o profissional indicado seja proprietário/sócio do licitante, deverá comprovar o vínculo por meio de "Certidão Simplificada”, emitida pela Junta Comercial do Estado, ou do contrato social ou alteração contratual em vigor;

c.2. Caso o profissional indicado não seja proprietário/sócio do licitante, deverá comprovar o vínculo por meio do registro na Carteira de Trabalho, consistindo na apresentação das partes referentes à identificação do profissional e do contrato de trabalho; ou contrato de prestação de serviços firmado com o licitante.

d) Comprovante de graduação de nível superior em curso de Ciências Contábeis reconhecido pelo MEC de cada um dos profissionais indicados para a equipe conforme subitem “a” acima.

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e) Comprovação de registro e situação regular da empresa e de cada um dos profissionais indicados junto a entidade profissional competente (Conselho Regional de Contabilidade).

f) Certificado de Habilitação de registro no CRC - Conselho Regional de Contabilidade, dos profissionais indicados conforme o subitem “b”.

g) Registro de cada um dos profissionais indicados conforme o subitem “b” no Cadastro Nacional de Auditores Independentes – CNAI, conforme Resolução nº 3.771, de 26/08/2009, do CMN, e Resolução CFC 1.019/2005.

h) Comprovação de registro da empresa e do profissional indicado conforme o subitem “b” acima para a função de responsável técnico na Comissão de Valores Mobiliários (CVM), nos termos da Instrução nº 308/1999.

i) A comprovação da capacidade técnica deverá ser comprovada mediante apresentação de Atestado (s) de Capacidade Técnica, emitido(s) por pessoa jurídica de direito público ou privado, que comprovem que o licitante presta ou prestou os serviços:

i.1. Ter auditado, nos últimos 03 (três) anos anteriores a este certame, auditoria das demonstrações financeiras, de acordo com a legislação societária, deliberações da CVM, com as práticas contábeis adotadas no Brasil e de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, de, pelo menos, uma empresa constituída e existente sob a forma de sociedade por ações que apresentasse um Ativo igual ou superior a R$ 600 milhões de reais.

i.2. Ter realizado nos últimos 03 (três) anos anteriores a este certame, auditoria nas demonstrações financeiras, de acordo com a legislação societária, deliberações da CVM, com as práticas contábeis adotadas no Brasil e de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, de, pelo menos, uma empresa que tenha emitido valores mobiliários em oferta pública, realizada nos termos da Instrução CVM 476 de 16 de janeiro de 2009, em montante igual ou superior a R$ 115 milhões de reais. O atestado da empresa auditada deverá comprovar que os trabalhos de auditoria foram realizados no período em que a emissão de valores mobiliários, encontrava-se em vigor.

i.3. Os atestados deverão estar em papel timbrado do Órgão ou da Empresa que os expediram, ou deverão conter carimbo com CNPJ dos mesmos e, com a devida identificação do responsável pela assinatura do atestado.

i.4. Os atestados de capacidade técnica poderão ser apresentados em nome da empresa, com CNPJ da matriz e/ou da(s) filial(ais) do licitante;

i.5. Não serão aceitos atestados de capacidade técnica emitidos pelo próprio Licitante.

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7.1.2.4. Qualificação Econômico-Financeira: