Cooperativismo. Cooperativa de Crédito. Apoio

Cooperativismo

Cooperativa de Crédito

O que é uma cooperativa.

É uma sociedade de pessoas com forma e natureza jurídica própria, de natureza civil, sem fins lucrativos, não sujeita à falência, constituída para prestar serviços a seus associados.

Sendo integrada por no mínimo 20 pessoas, a cooperativa é uma empresa de dupla natureza que contempla o lado econômico e o social de seus associados. O cooperado é ao mesmo tempo dono e usuário da cooperativa. Enquanto dono, ele vai administrar a empresa, e enquanto usuário ele vai utilizar os serviços.

O cooperativismo é um movimento mundial, baseado em um ideal, concretizado em princípios. No Brasil, esses princípios estão expressos basicamente na constituição Federal de 1988 e Lei 5.764 de 1.971.

Princípios do cooperativismo.

As cooperativas são organizações voluntárias e abertas às pessoas sem qualquer discriminação social, racial, política, religiosa e de gênero.

2- Gestão democrática e livre

As cooperativas são organizações democráticas, controladas pelos sócios, que participam ativamente dos rumos de sua administração e na tomada de decisões.

3- Participação econômica dos membros

Os sócios contribuem e controlam democraticamente o capital. As sobras são distribuídas, criando fundos para o desenvolvimento da cooperativa, ou então, destinando aos sócios na proporção do trabalho realizado.

4- Autonomia e independência

As cooperativas são autônomas, controladas por seus sócios, condição que deve ser sempre assegurada na eventualidade de entrarem em acordo com outras organizações ou angariarem recursos de fontes externas.

5- Educação, formação e informação.

As cooperativas proporcionam educação e treinamento para os sócios, representantes eleitos, gerentes e empregados. Dessa forma, eles podem contribuir efetivamente para o desenvolvimento de suas cooperativas.

6- Intercooperação.

As cooperativas atendem a seus sócios mais efetivamente e fortalecem o movimento cooperativo, trabalhando juntas através de estruturas locais, nacionais, regionais e internacionais

7- Interesse pela comunidade.

As cooperativas trabalham pelo desenvolvimento sustentável de suas comunidades através de políticas aprovadas por seus membros

O que é uma Cooperativa de Crédito

Associação de pessoas, que buscam através da ajuda mútua, sem fins lucrativos, uma melhor administração de seus recursos financeiros.

O objetivo da cooperativa de crédito é prestar assistência creditícia e a prestação de serviços de natureza bancária a seus associados com condições mais favoráveis.

A cooperativa de crédito é equiparada a uma instituição financeira (Lei 4.595). Seu funcionamento deve ser autorizado e regulado pelo Banco Central do Brasil (Resoluções 3.106 e 3.140).

Seus administradores estarão expostos a Lei dos Crimes Contra o Sistema Financeiro Nacional (Lei 7.492) em caso de Má Gestão ou Gestão Temerária de Instituição Financeira.

As vantagens de se constituir uma Cooperativa de Crédito

Retenção e aplicação dos recursos de poupança e renda no próprio município, contribuindo com o desenvolvimento local;

Acesso de seus associados ao crédito, poupança e outros serviços bancários. As operações bancárias constituem-se como o ato cooperativo, ou seja, é o objeto das cooperativas de crédito;

Atendimento personalizado, pois o cliente é o associado;

Oportunidade de menores taxas nas operações de empréstimos;

Possibilidade dos associados se beneficiarem da distribuição de sobras ou excedentes;

Possibilidade de criação, a partir das sobras ou excedentes, de fundos para investimentos em ações sociais e de educação para os próprios cooperados.

Produtos e serviços que podem ser disponibilizados por uma

Cooperativa de Crédito.

As cooperativas de crédito podem oferecer os seus associados praticamente todos os produtos e serviços financeiros disponibilizados pelos Bancos, tais como:

Empréstimo pessoal / capital de giro; Financiamento de bens / investimentos ; Conta corrente / cheque especial;

Cobrança;

Recebimento de contas / Débitos em conta

Aplicações financeiras / investimentos (recibo de depósito a prazo, recibo de depósito cooperativo, com taxas pré e pós-fixada);

Cartões de débito e crédito; Seguro de vida e de bens; Capitalização;

Previdência Privada;

Orientação financeira aos associados.

Nota: Para que a cooperativa de crédito tenha todos os produtos e serviços

acima descritos, será necessário conveniar-se a uma instituição financeira (banco comercial) ou pertencer a um sistema cooperativo de crédito que possua um banco cooperativo.

Quem pode constituir uma cooperativa de crédito

I. Empregados ou servidores prestadores de serviços em caráter não eventual de uma ou mais pessoas jurídicas, públicas ou privadas, definidas no estatuto, cujas atividades sejam afins, complementares ou correlatas ou pertencentes a um mesmo conglomerado econômico;

II. Profissionais e trabalhadores dedicados a uma ou mais profissões e atividades, definidas no estatuto, cujos objetivos sejam afins, complementares ou correlatos;

III. Pessoas que desenvolvem, na área de atuação da cooperativa, de forma efetiva e predominante, atividades agrícolas, pecuárias ou extrativas, ou se dediquem a operações de captura e transformação do pescado;

IV. Pequenos empresários, micro empresários ou microempreendedores, responsáveis por negócio de natureza industrial, comercial ou de prestação de serviços, incluídas as atividades da área rural, objeto do inciso III, cuja receita bruta anual, por ocasião da associação, seja igual ou inferior ao limite estabelecido pela Lei 9.841, de 05 de outubro de 1999 - Lei das micro e pequenas empresas.

V. livre admissão de associados.

VI. Empresários participantes de empresas vinculadas diretamente a um mesmo sindicato patronal ou direta ou indiretamente a associação patronal de grau superior, em funcionamento, no mínimo, há três anos, quando da constituição da cooperativa.

Além das pessoas descritas acima as cooperativas de crédito podem também admitir:

I. Seus próprios empregados e pessoas físicas que a ela prestem serviços em caráter não eventual;

II. Empregados e pessoas físicas prestadoras de serviços em caráter não eventual às entidades a ela associadas e àquelas de cujo capital participe direta ou indiretamente;

III. Aposentados que, quando em atividade, atendiam aos critérios estatuários de associação;

IV. Pais, cônjuge ou companheiro, viúvos, filhos e dependentes legais de associados, e pensionistas de associado falecido;

V. Pensionistas de falecidos que preenchiam as condições da legislação em vigor;

VI. Pessoas jurídicas, observadas as disposições da legislação em vigor.

Nota: Conforme descrito nos procedimentos para constituição de

cooperativas de crédito, divulgado pelo BC em 28/07/2003 através de seu “site”, é admitida excepcionalmente a admissão de:

- pessoas jurídicas, sem fins lucrativos, exceto cooperativas de

crédito;

- pessoas jurídicas, que tenham por objeto as mesmas ou correlatas

atividades econômicas das pessoas físicas associadas exceto nas cooperativas de livre admissão.

Condições para a constituição de Cooperativas de Crédito de

livre admissão

Somente será admitida a autorização para funcionamento de cooperativas de livre admissão em localidades, cuja população seja inferior a 100 mil habitantes na área definida de atuação. Entende-se como área de atuação um ou mais municípios inteiros em região contínua.

Caso a população exceda a 100 mil habitantes, será admitida a alteração estatutária de cooperativas em funcionamento a mais de 3 anos para cooperativas de livre admissão, observadas a normas do Banco Central do Brasil, onde a população total da área de atuação não exceda a 750 mil habitantes.

Condições para a constituição de Cooperativas de Crédito de livre

admissão de associados , de empresários e de micro e pequenos

empresários.

Filiação a uma cooperativa central de crédito com mais de 3 anos de constituição;

Publicação de declaração de propósito por parte dos administradores eleitos;

Constituição de uma cooperativa de crédito

Para se constituir uma cooperativa de crédito é preciso seguir alguns passos muito importantes:

1. Reunir pelo menos 20 pessoas com interesses comuns em obter crédito, serviços bancários mais acessíveis e serviços mútuos;

2. Com o grupo constituído, busque a orientação adequada para se constituir corretamente à cooperativa de crédito. Essas orientações podem ser obtidas em entidades representativas do cooperativismo em São Paulo e nas centrais de cooperativas de crédito em São Paulo (vide consultas).

Obs: No “site” do Banco Central do Brasil : www.bcb.gov.br, encontra-se disponível, orientações para constituição de uma cooperativa de crédito. Na home-page do site, acesse - “sistema financeiro nacional”, em seguida - “roteiro de procedimento do SFN” e por final – “cooperativa de crédito”.

3. O próximo passo é elaborar um “Plano de Negócios” que demonstre e oriente as atividades da cooperativa. No plano de negócios deverão ser previstos:

Investimentos em instalações e equipamentos; Pessoal;

Previsão para início das atividades (máximo de 90 dias após a autorização do BC);

Estudo de viabilidade econômico – financeira, abrangendo os três primeiros anos com projeção da estrutura patrimonial e de resultados;

Análise econômico-financeira da área de atuação; Demanda de produtos e serviços;

Plano de divulgação e de expansão da cooperativa, de como ela captará novo associado;

No caso de cooperativas de crédito de livre admissão, de empresários, como também de micro e pequenos empresários, em qual central de cooperativa de crédito a cooperativa em constituição se afiliará.

4. Caso a cooperativa singular venha a se filiar a uma cooperativa central, condição obrigatória nos casos de cooperativa de livre admissão, cooperativa de micro e pequenos empresários e cooperativa de empresários, o plano de negócios deverá ser analisado e aprovado pela central e encaminhado pela mesma ao Banco Central do Brasil para análise de viabilidade.

No caso de cooperativa de empresários, o plano de negócios deverá ser encaminhado ao Banco Central acompanhado de relatório de conformidade, firmado pelo sindicato ou associação em que suas empresas estejam vinculadas, expondo os motivos em que recomendam a aprovação do projeto, bem como o apoio que será dispensado à cooperativa;

5. Após a aprovação do Plano de Negócios pelo Banco Central do Brasil, será necessário a elaboração do “Estatuto Social” e a convocação da “Assembléia Geral de Constituição”. Nessa Assembléia, os associados irão aprovar o Estatuto e eleger os membros do conselho de Administração/ Diretoria Executiva, Conselho Fiscal e ;

6. Encaminhar os documentos constitutivos para o Banco Central do Brasil, efetuar o depósito do capital social previsto para que seja autorizado o funcionamento da Cooperativa;

7. Após a autorização pelo Banco Central do Brasil, será preciso encaminhar a documentação para registros nos órgão competentes (Secretaria da Receita Federal, Junta Comercial , etc.);

Capital e Patrimônio de uma cooperativa de crédito

I. Cooperativas de crédito de livre admissão de associados localizados em municípios com população inferior a 100 mil habitantes, cooperativas de crédito de empresários, bem como as cooperativas de micro e pequenos empresários e microempreendedores:

- capital integralizado de R$ 10 mil, na data de autorização do funcionamento;

- patrimônio de referência (PR) de R$ 60 mil, após dois anos da data de constituição;

- patrimônio de referência de (PR) R$ 120 mil, após quatro anos da data de constituição .

II. Cooperativas de crédito de livre admissão de associados localizados em municípios com população superior a 100 mil habitantes:

- patrimônio de referência (PR) de R$ 6 milhões para as cooperativas localizadas em municípios com mais de 100 mil habitantes pertencentes a regiões Metropolitanas formadas em torno de capitais de Unidade da Federação;

- patrimônio de referência de (PR) de R$ 3 milhões para as cooperativas localizadas em municípios situados fora das regiões metropolitanas.

III. Cooperativas singulares filiadas a centrais, exceto as de micro e pequenos empresários, de empresários e de livre admissão:

- capital integralizado de R$ 3 mil, na data de autorização do funcionamento;

- patrimônio de referência (PR) de R$ 30 mil, após três anos da data de constituição;

- patrimônio de referência de (PR) R$ 60 mil, após cinco anos da data de constituição.

IV. Cooperativas singulares não filiadas a centrais

- capital integralizado de R$ 4,3 mil, na data de autorização do funcionamento;

- patrimônio de referência (PR) de R$ 43 mil, após dois anos da data de constituição :

- patrimônio de referência de (PR) R$ 86 mil, após quatro anos da data de constituição.

Cooperativas Centrais ou Federações de Cooperativas.

Quando pelo menos três cooperativas distintas decidem se juntar por interesse comuns, então temos uma “cooperativa central” ou “federação de cooperativas”. O objetivo de formar uma federação ou cooperativa central é organizar, em comum e em maior escala, os serviços econômicos e assistenciais de interesse das filiadas, integrando e orientando suas atividades, bem como facilitando a utilização recíproca dos serviços. Cabe também a cooperativa central a fiscalização, a auditoria e a capacitação permanente de seus quadros e das cooperativas singulares a ela filiadas.

Confederações de Cooperativas.

Quando pelo menos três federações ou cooperativas centrais, que podem ser da mesma ou de diferentes modalidades, decidem se unir por interesse comuns, então teremos a chamada “confederação de cooperativas”.

Seu objetivo é orientar e coordenar as atividades das filiadas, nos casos em que o vulto dos empreendimentos for além do âmbito de capacidade ou conveniência de atuação das centrais e federações.

Sistemas cooperativos de crédito no Brasil.

Sistema SICOOB – Sistema de cooperativas de crédito do Brasil. Sistema SICREDI - Sistema de crédito cooperativo.

Sistema UNICRED – Sistema cooperativo de crédito.

Sistema CRESOL - Sistema integrado de cooperativismo de crédito rural com interação solidária.

Sistema ECOSOL - Sistema cooperativo ECOSOL de economia solidária.

Historicamente, os sistemas SICOOB e SICREDI atendem a cooperativas urbana e rural. O sistema UNICRED se destina aos profissionais da área da saúde e os sistemas CRESOL e ECOSOL se destinam ao atendimento de população de baixa renda, nas áreas agrícola e urbana.

Bancos Cooperativos.

São instituições financeiras, cujo controle acionário pertence às cooperativas de crédito, suas centrais e federações. O objetivo dos Bancos cooperativos é de dar acesso às cooperativas aos produtos e serviços bancários não disponíveis às cooperativas (câmara de compensação de cheques, reserva bancária, mercado interfinanceiro e demais produtos e serviços).

Atualmente existem dois bancos cooperativos, o BANCOOB, controlado pelas cooperativas do sistema SICOOB e o BANSICREDI, pelas cooperativas centrais do sistema SICREDI.

As cooperativas que não tem acesso aos bancos cooperativos podem manter convênio com instituições financeiras públicas ou privadas.

Legislação básica pertinente

Lei nº 5.764, de 16/12/1971, que estabelece a política de cooperativismo

Resolução 3.106, de 25/06/2003 e resolução 3.140 de 27/11/2003, que dispõem sobre os requisitos e procedimentos para a constituição, funcionamento e alterações estatutárias de cooperativas de crédito.

Resolução nº 3.041, de 28/11/2002, do Banco Central do Brasil, que estabelece condições para o exercício de cargos estatutários em instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.

Lei 4.595 de 1964, que trata do Sistema Financeiro Nacional.

Demais atos normativos baixados pelo Banco Central do Brasil, que regulamentam o funcionamento de instituições financeiras e equiparadas.

Consultas e informações

Cooperativa Central de Credito Economia Solidária - ECOSOL End: Rua Caetano Pinto, 571 – 1º andar – São Paulo – SP

Fone 011 3277.9411 www.ecosol.com.br

OCESP - Organização das cooperativas do estado de São Paulo. End: Rua Correia Dias, 185 – São Paulo / SP

Fone: 011 5576.5959 www.ocesp.org.br

SICOOB - Central CECRESP - Central das cooperativas de crédito do Estado de São Paulo.

End: Rua General jardim, 703 – 5º - cj 52 – São Paulo / SP Fone: 011 3124.1900 www.sicredi.com.br

SICOOB/SP - COCECRER - Cooperativa central de crédito rural do estado de São Paulo.

End: Av Senador Queiros, 667 – 10º andar – cj 103/104 – São Paulo / SP Fone 011 3326.3100 www.cocecrersp.org.br

UNICRED - Central São Paulo.

End: Rua Funchal, 513 – 10º andar - sala 102 – São Paulo / SP Fone : 011 3044.3233 www.unicred-sp.com.br

Banco Central do Brasil.

www.bcb.gov.br

Outros links

www.bancoob.com.br www.bansicredi.com.br www.ocb.org.br