Ativo Fixo. Star Soft Indústria de Software e Soluções

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Ativo Fixo

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®

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Índice

Objetivo

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Fluxograma ... 4

Interface

5

5 Cadastros

Cadastros

6

Clientes ... 6 Fornecedores ... 10 Conversões Monetárias... 13 Plano de Contas ... 14

Modelo dos Bens ... 14

Marcas dos Bens ... 15

Responsáveis dos Bens ... 15

Localização dos Bens... 16

Situações dos Bens ... 17

Tipos de Bem ... 17

Tipos de Cálculo do Ativo ... 18

Centro de Receitas e Despesas ... 19

BENS ... 19

Geração de Itens do Ativo ... 21

Controle das Apólices de Seguro ... 22

Movimentações

23

Valores de Entrada ... 23 Depreciação ... 23

Entradas e Saídas Parciais dos Bens ... 24

(3)

Cancelamento das Baixas do Ativo ... 26

Cálculo do Ativo ... 27

Exclui Cálculo do Ativo ... 31

Inventário dos Bens ... 32

Movimentações de Bens ... 33

Exclusão de Movimentos do Ativo ... 33

Consulta de Movimentos... 34

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Objetivo

O Star Soft Applications® Ativo Fixo efetua o controle total dos bens imobilizados da empresa, processando os cálculos de depreciação e correção monetária de acordo com a legislação em vigor.

São necessários alguns pré-requisitos fundamentais para compreensão no que diz respeito à operação da área, para tanto segue abaixo alguns conceitos da área segundo o DICIONÁRIO DE ADMINISTRAÇÃO:

Ativo Imobilizado é a soma dos ativos fixos (tangíveis) e dos ativos intangíveis.

Ativo Fixo ou ativo tangível (que têm corpo físico) usado nas operações de um negócio e que não se consome por intermédio das operações, como: TERRENOS, OBRAS CIVIS, IMÓVEIS, INSTALAÇÕES, EQUIPAMENTOS, MÁQUINAS, MÓVEIS e outros. Esses ativos, porém podem desgastar-se com o uso ou se tornar obsoletos em função da evolução tecnológica. Por isto, precisam ser depreciados e devem aparecer nos demonstrativos financeiros registrados pelo seu valor líquido, isto é, após a depreciação.

Ativo Intangível são os ativos cujo valor reside não em qualquer propriedade física, mas proporcionam benefícios econômicos, tais como: competência dos gerentes, sua experiência e seu conhecimento da empresa, sistemas administrativos, patentes, direitos autorais, softwares desenvolvidos pela empresa, relações com os fornecedores atuais e potenciais e conhecimento dos seus pontos FORTES e FRACOS, marcas registradas, imagens da empresa perante o público em geral e a mídia, pesquisa em desenvolvimento, manuais, COPYRIGHT e propriedade intelectual. Alguns podem aparecer nos demonstrativos financeiros, mas a maioria não aparece.

Depreciação é a diminuição do valor de um ativo fixo em virtude do desgaste pelo uso ou obsolescência técnica ao longo de determinado período. A depreciação pode ser considerada consumo do estoque de capital físico e, portanto, custo de produção. Existem vários critérios utilizados em contabilidade com a finalidade de refletir essa redução no valor nos registros contábeis. Na prática, equivale a distribuir o custo de um ativo pelo período de sua vida útil.

Depreciação Acelerada é o método de contabilização que consiste na redução do valor contábil de um ativo num ritmo superior, no início de sua operação, ao do período final de sua existência. Baseia-se na teoria de que o valor de um ativo é maior durante o primeiro período de sua vida útil, quando está novo e tem ganhos potenciais maiores do que quando já está envelhecido.

Para exemplificar melhor, uma pessoa física pode comprar um bem depreciável, essa situação é aplicada para automóveis que, conforme o ano de fabricação e uso, o seu valor é reduzido e na maioria das vezes é percebido pelo proprietário apenas no momento da venda.

O ativo controla (normalmente) os bens permanentes, ou seja, bens e direitos que não são comprados ou vendidos freqüentemente, e são bens utilizados como meio de produção ou de renda.

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F

Fluxograma

luxograma

Ativo Fixo Cadastramento de Bens Baixas Taxas em outras Moedas Inventário Cálculo da Depreciação de Correção Contabilização Posição Valorizada dos Bens Relação das Aquisições Depreciação e Correção Monetária Relação das Baixas Posição de Segursdor a Vendas Compras NF Dev. Saída Dev. Entrada NF

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Interface

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Cadastros

Clientes

Este módulo armazena os CLIENTES da empresa, que efetuam compra de mercadorias ou serviços da empresa, com isso movimentando as áreas de Vendas, Estoque, Financeiro, Contratos e Serviços, entre outros.

Status do Cliente: Normal / Bloqueado / Ativo! - Inativo! / Em Estudo!

Obs.: Só poderá haver movimentações com CLIENTES que estejam com o STATUS e, caso contrário o sistema não o apresentará na pesquisa.

– ferramenta que permite visualizar todas as informações de movimentações e cadastro dos clientes.

ÓRGÃO para EMPRESA do poder PÚBLICO podendo ser: MUNICIPAL, ESTADUAL ou

FEDERAL.

O tipo dePESSOA, que pode ser: FÍSICA, JURÍDICAou OUTROSdetermina os campos seguintes:

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• CNPJ – indicação do número do Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica (pessoa jurídica).

• CPF - Cadastro de Pessoa Física (pessoa física).

• DOCUMENTO 1 para ESTRANGEIROS.

• O sistema não permite a indicação de CNPJ ou CPF inválidos, caso seja informado, o sistema avisará e não permitirá a gravação enquanto o código correto não for adicionado.

• INSCRIÇÃO para pessoa Jurídica, RG para pessoa Física e DOCUMENTO 2 paraESTRANGEIRO.

AINSCRIÇÃO ESTADUALpode ser validada desde que o parâmetro 00335. Valida a Inscrição Estadual no cadastro de Clientes, Fornecedores e Empresas, esteja configurado como “Sim”.

A caixaPERMITE CPF/CNPJ DUPLICADO, se marcada, permitirá a duplicação dos números de CPF ou CNPJ para clientes diferentes.

A aba COMPLEMENTO apresenta os campos:

PAUTA SUBSTITUIÇÃOé o percentual a ser acrescido ao valor de alguns produtos (COMPRADOS OU VENDIDOS AO CLIENTE) estabelecidos pela legislação para cálculo dos

impostos por Substituição Tributária. A Substituição Tributária no Brasil é chamada SUBSTITUIÇÃO PARA FRENTE na qual é atribuída ao fabricante ou ao

distribuidor.

COMISSÃOpercentual ou valor de comissão do VENDEDOR que atende este CLIENTE.

RAZÃO AUXILIARsintetiza os lançamentos contábeis deste cliente, originados na área Financeira, possibilitando o controle do razão auxiliar (Financeiro) de

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cliente pela área CONTÁBIL. Na gravação do registro o sistema alimentará

automaticamente o PLANO DE CONTAS com a CONTA CONTÁBIL aqui gerada e

armazenada no ícone opção Configuração das Contas para Integração Contábil. (VEJA EXPLICAÇÃO NO DESCRITIVO OPERACIONAL DA CONTABILIDADE –VERSÃO 6.0).

INFORMAÇÕES RESTRITASque restringe o acesso do cliente no site da empresa

(somente informativo).

SUFRAMAcliente sediado em estados ou municípios que possuam Zona Franca.

Informação utilizada na área Livros Fiscais.

PAGA IPIse marcada, indica ao sistema que cliente é contribuinte de IPI.

CONTRIBUINTE ICMS se marcada, indica ao sistema que o cálculo de ICMS sobre a mercadoria utiliza a alíquota definida no Estado, caso contrário, o sistema utiliza a alíquota padrão para o ICMS.

CLIENTE AVALIADO CONFORME ISOse marcada, indica ao sistema que o cliente está sendo avaliado pelas normas de QUALIDADE DA ISO9000.

DESPACHANTE se marcada, indicará a área de Importação que este Cliente também pode ser tratado como um Despachante.

SIMPLES NACIONAL se marcada, indica ao SSA que o Cliente está enquadrado no Simples Nacional.

A aba DIVERSOS apresenta os campos:

TABELA DE PREÇOS_{e I}TENS da tabela, informa-se uma tabela de preços que poderá ser sugerida sempre que for efetuada uma venda para esse cliente, conforme parametrização.

TRANSPORTADORA, VENDEDOR, TIPO_deCLIENTE, BANCO_{, A}GÊNCIA_{e C}ONTA, são informações que podem facilitar nas movimentações com esse cliente trazendo como DEFAULT.

(10)

A abaENDEREÇO DE COBRANÇAdos CLIENTES, locais de cobrança utilizados pelas

áreas Vendas, Financeiro, entre outras.

A abaENDEREÇO DE ENTREGA_doCLIENTE armazena os locais para entregar as

mercadorias vendidas utilizado na emissão da NOTA FISCAL DE VENDA.

A aba FINANCEIRO apresenta os campos:

MANUTENÇÃO CNAB, onde deve ser selecionado (INCLUSÃO, ALTERAÇÃO E DELEÇÃO) e

cuja função é a de informar ao banco se o registro do beneficiário será incluído, alterado ou excluído no sistema do banco para poder liberar o pagamento do titulo. (LAYOUT DE CNAB PARA BENEFICIÁRIOS).

Todas as informações para a integração com a área FINANCEIRA.

A CONTA CORRENTE do CLIENTE, deve ser informada nesta janela, desde que

previamente cadastrada e será utilizada nas transações financeiras de QUITAÇÃO DE TÍTULO. (VEJA EXPLICAÇÃO NO DESCRITIVO OPERACIONAL DO FINANCEIRO –VERSÃO 6.0).

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Fornecedores

Neste módulo são armazenados os Fornecedores da empresa, os quais fornecem as mercadorias ou serviços para a empresa movimentando as áreas de Compras, Estoque, Financeiro, Contratos e Serviços, entre outros.

O cadastro de FORNECEDORES obedece ao mesmo padrão que o de CLIENTES.

O tipo de PESSOA, que pode ser: FÍSICA, JURÍDICA ou OUTROS determina os campos seguintes:

• CNPJ – indicação do número do Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica (pessoa jurídica).

• CPF - Cadastro de Pessoa Física (pessoa física).

• DOCUMENTO 1 para ESTRANGEIROS.

• O sistema não permite a indicação de CNPJ ou CPF inválidos, caso seja informado, o sistema avisará e não permitirá a gravação enquanto o código correto não for adicionado.

• INSCRIÇÃO para pessoa JURÍDICA, RG para pessoa FÍSICA e DOCUMENTO 2paraESTRANGEIRO.

AINSCRIÇÃO ESTADUALpode ser validada desde que o parâmetro 00335. Valida a Inscrição Estadual no cadastro de Clientes, Fornecedores e Empresas, esteja configurado como “Sim”.

A caixaPERMITE CPF/CNPJ DUPLICADO, se marcada, permitirá a duplicação dos números de CPF ou CNPJ para clientes diferentes.

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ÓRGÃO AFERIDOR indica que este fornecedor é utilizado na aplicação de inspeção de medidas e testes no CONTROLE DE QUALIDADE dos materiais para

estabelecer a conformidade com os requerimentos.

PAUTA SUBSTITUIÇÃOé o percentual a ser acrescido ao valor de alguns produtos (Comprados ou Vendidos ao Fornecedor) estabelecidos pela legislação para cálculo dos impostos por Substituição Tributária. A Substituição Tributária no Brasil é chamada SUBSTITUIÇÃO PARA FRENTE na qual é atribuída ao fabricante ou ao

distribuidor.

COMISSÃO percentual ou valor de comissão do VENDEDOR que atende este

FORNECEDOR.

RAZÃO AUXILIARsintetiza os lançamentos contábeis deste cliente, originados na área Financeira, possibilitando o controle do razão auxiliar (Financeiro) de cliente pela área contábil. Na gravação do registro o sistema alimentará automaticamente o PLANO DE CONTAS com a CONTA CONTÁBIL aqui gerada e

armazenada no ícone opção Configuração das Contas para Integração Contábil. (VEJA EXPLICAÇÃO NO DESCRITIVO OPERACIONAL DA CONTABILIDADE –VERSÃO 6.0).

INFORMAÇÕES RESTRITAS que restringe o acesso do fornecedor no site da

empresa (somente informativo).

SUFRAMA fornecedor sediado em estados ou municípios que possuam Zona Franca. Informação utilizada na área Livros Fiscais.

AVALIADO CONFORME ISOse marcada, indica ao sistema que o fornecedor está

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DESPACHANTE se marcada, indicará a área de Importação que este Fornecedor também pode ser tratado como um Despachante.

SIMPLES NACIONAL se marcada, indica ao SSA que o Fornecedor está enquadrado no Simples Nacional.

A aba DIVERSOS apresenta os campos:

TABELA DE PREÇOS_{e I}TENS da tabela, informa-se uma tabela de preços que poderá ser sugerida sempre que for efetuada uma venda para esse fornecedor, conforme parametrização.

TRANSPORTADORA, VENDEDOR, TIPO_{de fornecedor, B}ANCO, AGÊNCIA_{e C}ONTA,

são informações que podem facilitar nas movimentações com esse fornecedor trazendo como DEFAULT.

A abaENDEREÇO DE COBRANÇAdos fornecedores, locais de cobrança utilizados pelas áreas Vendas, Financeiro, entre outras.

A abaENDEREÇO DE ENTREGA_{do fornecedor armazena os locais para entregar} as mercadorias vendidas utilizado na emissão da NOTA FISCAL.

AabaENDEREÇO DE RETIRADA do fornecedor, armazena os locais para retirada de mercadorias compradas.

A aba FINANCEIRO apresenta os campos:

MANUTENÇÃO CNAB, onde deve ser selecionado (INCLUSÃO, ALTERAÇÃO E DELEÇÃO) e

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alterado ou excluído no sistema do banco para poder liberar o pagamento do titulo. (LAYOUT DE CNAB PARA BENEFICIÁRIOS).

LIMITE DE PAGAMENTO deve ser informado um valor limite diário para pagamento do beneficiário sendo um valor variável. Este campo está relacionado ao MANUTENÇÃO CNAB.

Todas as informações para a integração com a área FINANCEIRA.

A CONTA CORRENTE do Fornecedor, deve ser informada nesta tela, desde que previamente cadastrada e será utilizada nas transações financeiras de QUITAÇÃO DE TÍTULO. (VEJA EXPLICAÇÃO NO DESCRITIVO OPERACIONAL DO FINANCEIRO –VERSÃO 6.0).

Conversões Monetárias

Este módulo armazena a tabela de CONVERSÕES MONETÁRIAS diárias entre os SISTEMAS MONETÁRIOS. É importante lembrar que estas conversões são de extrema importância para os cálculos de valores em outras moedas ou índices como o cálculo do CUSTO MÉDIOda

empresa, numa segunda moeda, entre outros.

Exemplo: Realizar o cálculo do custo médio em US$ de um item cujo custo médio em R$ é de 3.000,00, é necessário efetuar a conversão entre as moedas.

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Além das conversões monetárias reais, temos as conversões monetárias projetadas que podem ser informadas diretamente através deste módulo (aba PROJEÇÃO MONETÁRIA) ou através do CÁLCULO DE PROJEÇÃO DE MOEDAS (vide apostila da área Financeira).

A PROJEÇÃO MONETÁRIA pode ser utilizada nesta área, no módulo de CONSULTA KARDEX (itens x locais) e também na área Financeira, no módulo de FLUXO DE CAIXA.

Plano de Contas

Este módulo armazena o PLANO DE CONTAS Contábil. Para quem utiliza a área de CONTABILIDADE, esse plano já deve ter sido cadastrado. Deve haver no PLANO DE CONTAS uma conta que será utilizada para a CONTABILIZAÇÃO DA DEPRECIAÇÃO e BAIXA do BEM. Esta conta deve ser sempre do tipo ANALÍTICA. Para maiores detalhes deste módulo, ver o DESCRITIVO OPERACIONAL DE CONTABILIDADE –VERSÃO 6.0.

Modelo

Modelo dos Bens

dos Bens

Este módulo armazena o MODELO DOS BENS, ou seja, o MODELO que identifica o BEM e é utilizado no agrupamento dos bens em PESQUISAS e RELATÓRIOS gerenciais, facilitando e agilizando as consultas. MODELO DOS BENS normalmente são utilizados

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para DESCREVER um grupo o modelo de itens junto ao mercado. Por exemplo, um automóvel (BEM) da marca (FIAT) modelo (PALEO WEEKEND).

Marca

Marcas

ss

s do

do

dos

do

ss

s Bens

Bens

Este módulo armazena a MARCAS DOS BENS, ou seja, a MARCA que identifica o FABRICANTE do BEM e é utilizada no agrupamento dos bens em pesquisas e relatórios gerenciais, facilitando e agilizando as CONSULTAS.

Responsáveis dos Bens

Este módulo armazena o RESPONSÁVEL PELO BEM. O RESPONSÁVEL é utilizado no cadastro da LOCALIZAÇÃO DO BEM, indicando ao sistema o usuário responsável pelo mesmo. Os RESPONSÁVEIS são as pessoas que geralmente controlam ou utilizam o BEM FISICAMENTE, o estado de CONSERVAÇÃO, por exemplo. Este cadastro é semelhante ao de usuários, no entanto, o RESPONSÁVEL não precisa obrigatoriamente ser um USUÁRIO do sistema, é possível cadastrar qualquer pessoa.

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Para amarrar o RESPONSÁVEL a um usuário cadastrado no sistema, pressiona-se o botão ao lado do campo USUÁRIO. Isto habilitará o campo para a seleção de um usuário cadastrado e desabilitará os demais campos.

Os demais campos são auto-explicativos.

Localizaç

Localização

ão

ão do

do

dos

ss

s Bens

Bens

Este módulo armazena a LOCALIZAÇÃO DOS BENS na empresa, ou seja, os LOCAIS FÍSICOS (ÁREAS DA EMPRESA), por exemplo, ALMOXARIFADO, PRODUÇÃO, DEPARTAMENTO

FINANCEIRO, enfim, qualquer local da empresa que possa ter um bem imobilizado. Os locais são geralmente divididos em níveis (SINTÉTICOS E ANALÍTICOS) para um melhor controle na localização do bem.

O cadastro dos LOCAIS segue o mesmo padrão de cadastro das CONTAS CONTÁBEIS, permitindo o CONTROLE dos locais por nível, SINTÉTICO_eANALÍTICO.

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Acionando o ícone “Adição” de registro do grid, o sistema permite o cadastro do RESPONSÁVEL através da janela RESPONSÁVEIS DO LOCAL.

Situações do

Situações dos

ss

s Be

Be

Bens

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Através deste módulo é possível identificar, dentro da empresa, se o ativo imobilizado está, por exemplo: BEM BAIXADO POR ESTAR DANIFICADO ou BEM EMPRESTADO PARA FEIRAS E EVENTOS, VENDIDO, INUTILIZADO, enfim, qualquer situação em que se encontra o BEM.

A caixa “BAIXA” indica ao sistema que o bem nesta situação pode ser BAIXADO deixando de ser DEPRECIADO.

A caixa “CANCELA BAIXA” indica ao sistema que o BEM nesta situação pode ter sua BAIXA DESFEITA.

Tipos de

Tipos de Bem

Bem

Este módulo armazena os TIPOS DE BEM, ou seja, os TIPOS DE BEM utilizados na codificação e agrupamento dos bens em pesquisas e relatórios gerenciais,

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facilitando e agilizando as consultas. Os TIPOS DE BEM identificam os bens no sistema. Por exemplo, EQUIPAMENTOS, VEÍCULOS, MAQUINÁRIOS, qualquer TIPO que possa identificar mais rapidamente os grupos de BENS.

Tipos de Cálculo do

Tipos de Cálculo do Ativo

Ativo

Este módulo armazena os TIPOS DE CÁLCULO DO ATIVO utilizados na DEPRECIAÇÃO do ATIVO IMOBILIZADO, informando qual sistema monetário será utilizado nos cálculos. É através deste módulo que se define o TIPO DE DEPRECIAÇÃO a ser aplicada nos BENS do ativo.

Para configurar o TIPO DE CÁLCULO é necessário primeiramente que, o usuário configure um SISTEMA MONETÁRIO para utilizar como ÍNDICE de depreciação no CÁLCULO aplicado ao bem imobilizado mensalmente, portanto, é preciso se atentar ao cadastro.

Configurar um SISTEMA MONETÁRIO para UFIR, pois é esse o ÍNDICE DE DEPRECIAÇÃO utilizado no cálculo, mas o usuário pode controlar o valor do bem em outras moedas.

O ÍNDICE IPC 90 deve ser configurado também como um SISTEMA MONETÁRIO, pois é utilizado para todo BEM DO ATIVO que iniciou sua depreciação durante o ano de 1990. Este sistema vigorou somente durante o ano 1990 permitindo a CONVERSÃO do resultado do cálculo da soma do valor do BTN com a variação do IPC sobre o BTN de cada mês. Essa variação era informada pelo GOVERNO FEDERAL na LEI 8.200 DECRETO 332.

O primeiro SISTEMA MONETÁRIO a ser informado corresponde ao CÁLCULO DO BEM na MOEDA VIGENTE DO PAÍS.

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Os campos ÍNDICE e ÍNDICE MÉDIO correspondem ao SISTEMA MONETÁRIO utilizado no CÁLCULO DA DEPRECIAÇÃO DO BEM.

Para analisar ou controlar o valor do bem e a sua DEPRECIAÇÃO em outras moedas, efetuar o mesmo processo, cadastrando um TIPO DE CÁLCULO utilizando o sistema monetário desejado.

Centro de Receitas e Despesas

Os CENTROS DE RECEITAS E DESPESAS CONTÁBEIS são utilizados nesta área para alocação de despesas advindas do bem em questão. Para maiores detalhes deste módulo (Veja explicação no DESCRITIVO OPERACIONAL DA CONTABILIDADE – VERSÃO 6.0).

BENS

Este módulo cadastra os BENS. O ATIVO controla os BENS permanentes da empresa, ou seja, BENS e DIREITOS que não são COMPRADOS e VENDIDOS freqüentemente, e são BENS utilizados como meio de produção ou de renda.

Define-se o CÓDIGO_{, S}ÉRIE_{e D}ESCRIÇÃO do BEM imobilizado.

Informa-se a MARCA_{, M}ODELO_{e T}IPO do BEM imobilizado previamente cadastrado.

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Informa-se a NATUREZA do BEM, sendo: ORIGINAL, RESERVA DE REAVALIAÇÃO ou OUTROS ACRÉSCIMO.

Informa-se o BEM PRINCIPAL.

Informa-se o TIPO DE DOCUMENTO relacionado a Compra do BEM.

No campo DOCUMENTO e SÉRIE DO DOCUMENTO, informe os dados da NOTA FISCAL DE COMPRA do BEM.

O campo COMPRA refere-se à data real da compra do BEM imobilizado.

O campo ENTRADA refere-se à data real que o BEM imobilizado entrou no sistema.

O campo INÍCIO refere-se à data para o INÍCIO DA DEPRECIAÇÃO do bem imobilizado.

Indica-se a TAXA de depreciação que também pode ser preenchida automaticamente depois da seleção da CONTA CONTÁBIL, desde que a mesma possua essa informação em seu cadastro.

Os campos $ COMPRA E MOEDA referem-se ao valor de compra do BEM imobilizado.

Os campos $ENTRADA E MOEDA referem-se ao valor do BEM imobilizado na data de entrada no sistema.

No campo DEPRECIAÇÃO ACUMULADA indica-se o valor acumulado na depreciação do BEM caso este já tenha sido depreciado alguma vez, desta

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maneira não há necessidade de se calcular a depreciação do BEM desde o inicio da compra.

No campo CMACUMULADA indica-se o valor da correção monetária acumulada do BEM e deve ser preenchido apenas se o BEM já tiver sido depreciado.

No campo CM ACUMULADA DEPRECIAÇÃO indica-se o valor da correção monetária acumulada na depreciação para BENS que já sofreram depreciação.

A caixa “EXECUTA CÁLCULO” quando marcada indica ao sistema que esse BEM

deve sofrer depreciação, caso contrário o sistema considera o BEM como simbólico, somente para controle do cadastro não efetuando a depreciação.

Indica-se a CONTA CONTÁBIL que deve receber a contabilização do BEM.

Indica-se o CRDIeII do BEM para fins de contabilização de despesas advindas dos BEM.

Indica-se o LOCAL, oRESPONSÁVEL e aSITUAÇÃOdo BEM imobilizado.

I

MPORTANTE

!!!

Outra maneira de se gerar um BEM, é através de uma NOTA FISCAL DE ENTRADA que tenha a CONFIGURAÇÃO DE ENTRADA E SAÍDA, configurado com ATIVO FIXO_.

Na INTEGRAÇÃO da NOTA FISCAL DE ENTRADA, o Star Soft Applications® pode gerar o movimento ENTRADA DO BEM, se essa opção estiver marcada no Tipo de Entrada e Saída utilizada na operação, deve também verificar se o Item de Estoque selecionado na NOTA já possui a aba ATIVO FIXO preenchido.

Esta aba é ativada quando a opção ATIVO FIXO, na aba GERAL (Itens de Estoque), for marcada, é utilizada para o preenchimento das informações do item para inicialização do mesmo como um BEM do Ativo Fixo.

O Ativo controla os BENS permanentes da empresa, ou seja, BENS e Direitos que não são comprados e vendidos freqüentemente, e são BENS utilizados como meio de produção ou de renda.

Geração de Itens do

Geração de Itens do Ativo

Ativo

Este módulo tem a função de criar BENS de forma simultânea. Utilizado como cadastro simplificado do BEM.

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Controle das Apólices de Seguro

Este módulo armazena a APÓLICE DE SEGURO do BEM. Sua função é meramente informativa utilizada para controlar, em relatórios, os dados da COBERTURA, PRÊMIO, DATA DE INÍCIO e FIMda APÓLICE.

O cadastro da APÓLICE necessita de informações simples, como o nome da SEGURADORA cadastrado previamente como CLIENTE ou FORNECEDOR, NÚMERO DA APÓLICE e a Data de INÍCIO e FIM da cobertura.

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Movimentações

Valores de Entrada

Este módulo permite cadastrar VALORES DE ENTRADA para um determinado tipo de cálculo específico. Por exemplo, já foi efetuado o cálculo de um determinado BEM em R$ (REAL), mas também será necessário verificar seu valor em US$ (DÓLAR), então o usuário deverá cadastrar os valores deste BEM em US$ nesta opção e especificar o TIPO DE CÁLCULO que deverá ser efetuado.

DETALHE IMPORTANTE!!!

Se um determinado TIPO DE CÁLCULO utilizar os valores aqui indicados e o usuário informar no cadastro do BEM, outros valores, mas na mesma MOEDA aqui informada, o CÁLCULO DA DEPRECIAÇÃO desse BEM UTILIZARÁ como PRIORIDADE, no cálculo, OS VALORES DESTA JANELA, ignorando os valores informados no cadastro do BEM.

Depreciação

Este módulo armazena as TAXAS para DEPRECIAÇÃO ACELERADA do BEM, utilizada quando há necessidade de alterar a TAXA DE DEPRECIAÇÃO, diminuindo o valor do BEM resultante do DESGASTE pelo uso, ação da natureza ou porque se tornou OBSOLETO. Por exemplo, um determinado item que DOBRAR a sua capacidade de produção num dado período, como poderia ser o caso de um CAMINHÃO que normalmente faz entrega dentro da cidade de SÃO PAULO e de repente, tem que

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fazer uma entrega no estado do AMAZONAS, com isso seus pneus e todo o restante da parte física do caminhão sofrerão um desgaste maior. (ver o conceito de “DEPRECIAÇÃO ACELERADA” no início deste documento).

Neste exemplo a TAXA de depreciação a ser utilizada pelo BEM é a do 2º TURNO definida no parâmetro 00020. Fator Multiplicador da taxa de Depreciação para o 2º Turno = 1,5 para 30.

Observar que, essa TAXA será utilizada somente no mês ESPECIFICO de ABRIL/2003.

Para encontrar a nova TAXA DE DEPRECIAÇÃO, o usuário multiplicará a TAXA definida nesta janela pela TAXA informada no PARÂMETRO 00020, ou seja, (30 X 1,5) = 45 (nova taxa de depreciação desse bem). (ver seção de cálculo do ativo).

Entradas

Entradas e

e

e Saídas Parciais do

Saídas Parciais do

Saídas Parciais dos

Saídas Parciais do

ss

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Bens

Este módulo armazena as ENTRADAS E SAÍDAS PARCIAIS DOS BENS. Isto permite ALTERAR o valor do BEM. Isso se faz necessário, pois ao longo do tempo o BEM pode sofrer PERDAS em seu valor ou, por outro lado ter algo AGREGADO a seu valor, por exemplo: um ACIDENTE pode DESVALORIZAR um carro, ocasionando uma SAÍDA

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PARCIAL, assim como um BANCO DE COURO, um AR CONDICIONADO pode VALORIZAR o mesmo ocasionando uma ENTRADA PARCIAL.

O campo CONVERSÃO indica em que MOEDA (índice) está sendo efetuada à entrada, o VALOR informado será acrescido no BEM em REAL, UFIR e etc, dependendo da MOEDA aqui informada.

Antes de efetuar essa ENTRADA/SAÍDA deve ser realizado o cálculo do BEM até o mês da ENTRADA/SAÍDA. (ver seção de Cálculo do Ativo).

Baixas do Ativo

Este módulo efetua a BAIXA DO BEM do ATIVO, que indica ao sistema que o mesmo DEIXOU DE SER DEPRECIADO, podendo ser zerados o SALDO RESIDUAL e a DEPRECIAÇÃO ACUMULADA do mesmo. A BAIXA pode ocorrer por vários motivos como PERDA, ROUBO, VENDA, DOAÇÃO ou qualquer outra ação que RETIRE O BEM DA POSSE DA EMPRESA.

Antes de realizar a BAIXA DO BEM, é necessário que o mesmo possua o CÁLCULO DA DEPRECIAÇÃO no mês da BAIXA.

Nesta janela informa-se a DATAda baixa e o MOTIVO da mesma para controle do BEM no ativo.

Depois de selecionado o BEM para a BAIXA, posiciona-se o cursor no registro do grid BENS DO ATIVO e aciona-se o ícone de edição de registro, preenchendo os dados da janela.

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Informa-se a SITUAÇÃO do BEM, a DATA da baixa e o MOTIVO, ou seja, um histórico identificando o MOTIVO da baixa do mesmo.

Grava-se o registro para concluir a operação.

Concluindo a operação, é preciso efetuar o CÁLCULO DE DEPRECIAÇÃO novamente para o BEM para que o VALOR RESIDUAL e VALOR DE DEPRECIAÇÃO sejam zerados conforme definição de parâmetros, e no módulo BENS o BEM baixado apresenta uma identificação dessa BAIXA.

Cancelamento das Baixas do Ativo

Este módulo efetua o CANCELAMENTO DA BAIXA do BEM no ATIVO caso tenha sido baixado por engano, RETORNANDO os seus valores anteriores à baixa do mesmo.

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Depois de CANCELAR A BAIXA DO BEM é necessário REFAZER O CÁLCULO DA DEPRECIAÇÃO NO MÊS DA BAIXA para RETORNAR os valores já depreciados para o mesmo.

O SSA somente apresentará no filtro de pesquisa, os BENS que estiverem BAIXADOS.

Cálculo do Ativo

Este módulo efetua o CÁLCULO de depreciação dos BENS do Ativo, o cálculo utilizará o TIPO DE CÁLCULO previamente configurado e deve ser executado sempre antes de se realizar qualquer movimentação de ENTRADA ou SAÍDA PARCIAL do BEM. O CÁLCULO exibe todos os VALORES DE DEPRECIAÇÃO do BEM, de acordo com os ÍNDICES cadastrados nos SISTEMAS MONETÁRIOS e tabela deCONVERSÃO e as TAXAS DE DEPRECIAÇÃO informadas no cadastro do BEM.

Alguns pré-requisitos básicos devem ser seguidos para se efetuar um cálculo:

Possuir o cadastro prévio do TIPO DE CÁLCULO adequado à necessidade da

empresa.

Possuir CONVERSÃO entre os SISTEMAS MONETÁRIOS informados corretamente (diária ou mensal dependendo do Sistema Monetário).

O BEM que se quer CALCULAR deve possuir uma TAXA de DEPRECIAÇÃO informada.

Depois de informar os dados da janela, realizar o CÁLCULO DE DEPRECIAÇÃO.

No exemplo da figura, o cálculo a ser realizado é MENSAL.

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É importante lembrar que somente serão apresentados no filtro, os bens que tiverem a caixa EXECUTA CÁLCULO marcado em seu cadastro.

A operação é concluída acionando o botão “Conclui” e o resultado do cálculo é visualizado na janela BENS.

Acessar a opção BENS, pesquisar o BEM utilizado no CÁLCULO DA DEPRECIAÇÃO e acionar o ícone da janela em questão, selecionando em seguida as opções OUTRAS APLICAÇÕES /DEPRECIAÇÕES DOS BENS.

Depois de selecionado o TIPO DE CÁLCULO o sistema apresenta o valor referente à depreciação. A DEPRECIAÇÃO é efetuada mês a mês.

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A coluna VALOR apresenta o valor do BEM depreciado na MOEDA DO PAÍS (R$) e na coluna QUANTIDADE é apresentada a quantidade em UFIR do valor do BEM depreciado e para encontrar a quantidade em UFIR, basta dividir o valor pelo ÍNDICE atual.

IMPORTANTE!!!

O VALOR ANTERIOR e QUANTIDADE não mudarão, pois o valor do BEM no ÍNDICE continua o mesmo, a não ser que haja mudança no mesmo.

Caso haja ENTRADA PARCIAL realizada para o BEM, ela será apresentada nesta janela com o valor corrigido do bem antes de efetuar a depreciação. Por exemplo, (Valor Anterior = 31.000,00 + 10.000,00 = 41.000,00).

Para encontrar a DEPRECIAÇÃO NO MÊS, efetua-se o seguinte cálculo:

Para encontrar o valor da CORREÇÃO MONETÁRIA, efetua-se o seguinte cálculo:

LEMBRETE!!!

A CORREÇÃO MONETÁRIA é calculada caso o ÍNDICE no mês do cálculo tenha sofrido alteração de valor em relação ao índice do mês anterior.

Para encontrar o valor da DEPRECIAÇÃO para o BEM com TAXA ACELERADA como mostra a figura abaixo.

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O CÁLCULO DA DEPRECIAÇÃO deve obedecer à TAXA no mês ou no período indicado, no exemplo acima, será aplicado apenas neste mês, então o cálculo para este mês deve ser feito da seguinte forma:

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Exclu

Excluiiii Cálculo do Ativo

Cálculo do Ativo

Neste módulo é possível EXCLUIR o CÁLCULO de depreciação DOS BENS, retornando os seus valores anteriores ao CÁLCULO DE DEPRECIAÇÃO.

Informa-se o TIPO DE CÁLCULO a ser excluído e o período INICIAL e FINAL que corresponde aos meses já calculados.

Marcado a caixa “EXCLUI O CÁLCULO PARA TODOS OS ITENS” o sistema considera que a exclusão no período e para o TIPO DE CÁLCULO selecionado se aplica a todos os BENS já calculados.

Avançando, a próxima janela apresenta o grid para seleção dos BENS DO ATIVO a terem seu CÁLCULO DE DEPRECIAÇÃO excluído, mas se a caixa ““EXCLUI O CÁLCULO PARA TODOS OS ITENS” estiver marcado, o ícone ”Inclui Itens do Ativo” estará desativado, aplicando a operação de exclusão para todos os BENS do ativo que possuir CÁLCULO no período informado na janela anterior.

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Inventário

Inventário dos Bens

dos Bens

Este módulo efetua o INVENTÁRIO DOS BENS imobilizados da empresa, oferece uma lista de todos os BENS imobilizados da empresa e não tem nenhuma relação com o INVENTÁRIO da área Estoque. Seu objetivo é de corrigir a quantidade, ou seja, este INVENTÁRIO consiste em recontar os BENS por local, permitindo informar ao sistema em que local o BEM realmente se encontra e caso algum BEM esteja em LOCAL errado, realocá-lo no LOCAL correto.

Informa-se o CÓDIGO, DATA e a DESCRIÇÃO para identificar o inventário.

Define-se o LOCAL a ser inventariado.

O campo USUÁRIO é preenchido automaticamente com o

USUÁRIO/RESPONSÁVEL logado no sistema.

Depois da inclusão do bem no INVENTÁRIO, posiciona-se o cursor no registro do grid ITENS DO INVENTÁRIO, acionando o ícone de “Edição” de registro caso se queira alterar a LOCALIZAÇÃO DO BEM.

Nesta janela os únicos campos disponíveis são o RESPONSÁVEL e a SITUAÇÃO do bem.

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Movimentações de

Movimentações de Bens

Bens

Este módulo efetua possíveis MOVIMENTAÇÕES / transferências de um BEM do Ativo, como alteração de LOCAL, SITUAÇÃO, RESPONSÁVEL, CENTRO DE RECEITAS E DESPESAS e também CONTA CONTÁBIL, operação necessária para manter um histórico do BEM no sistema, permitindo saber em que data e hora o BEM sofreu o movimento. Outra situação que torna essa opção necessária é a impossibilidade de alteração destes dados diretamente no cadastro do BEMno Ativo.

Nesta janela está disponibilizada a opção para realizar a TRANSFERÊNCIA, basta marcar a caixa com a opção desejada e selecionar o novo dado para o bem.

Os dados selecionados aqui devem ser apresentados na consulta de

movimentos.

O preenchimento do campo MOTIVO é OBRIGATÓRIO em qualquer movimento efetuado no BEM.

Exclusão de Movimentos do Ativo

Esta opção efetua a EXCLUSÃO de possíveis movimentos de TRANSFERÊNCIA efetuados nos BENS do ativo.

Seleciona-se o bem do ativo e os movimentos efetuados, clica-se no botão “Avança”.

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A segunda janela apresenta os últimos movimentos efetuados no item. Clica-se no botão “Concluir” para finalizar a operação de exclusão do movimento.

Consulta de

Consulta de Movimentos

Movimentos

Neste módulo é possível visualizar todos os movimentos de TRANSFERÊNCIA realizados para o BEM do ativo, informando a última posição antes da TRANSFERÊNCIA e sua posição atual.

Seleciona-se o BEM para realizar a consulta, e todos os seus dados serão listados na árvore com todos os movimentos realizados para o mesmo.

No exemplo da figura, posicionado na LOCALIZAÇÃO anterior, o sistema apresenta a data/hora de INÍCIO e o FIM desse registro movimentado.

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Integração Contábi

Integração Contábil Off

l Off

l Off-

-

-Line

Line

Através deste módulo é possível efetuar a INTEGRAÇÃO com a CONTABILIDADE desde que previamente configurada. Essa configuração geralmente é efetuada pelo departamento de Desenvolvimento da Star Soft – Indústria de Software e Soluções.

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As informações contidas neste documento estão sujeitas à modificação sem notificação. Nomes de Empresas, de pessoas, endereços e dados utilizados como exemplos dentro deste documento, são fictícios, utilizados apenas para ilustrar o potencial do produto. Nenhuma parte deste documento pode ser reproduzida ou transmitida de nenhuma forma ou por nenhum meio eletrônico ou mecânico, por qualquer propósito, sem a permissão expressa e escrita da Indústria de Software e Soluções – Star Soft. Trabalho desenvolvido pela Dulce Dias – Revisão 07 (2010).