Ássoc/Á ção oe Apoto A crtança EM RTSCO - ACER

Texto

(1)

NOTA 1.

NOTA 02.

NOTA 3,

Ássoc/Á çÃo oe Apoto A cRtANçA EM RTSCO - ACER

CN PJ : 86.91 2.0A6/0001 -44 Diadema - Sp

^/orÁs ExpLtcATtvAS AS DEMONSTRÁçóES CONTABãS DE 31 DE DEZEMBRO DE ^OTO CONTEXTO OPERACIONAL

Á Ássocração de, Apoio à criança em Risco - ACER é uma associação civil, sendo constituída por pessoas fisicas e/ou jurídicas sem fins lucrativos ou econômicos, não dìstribuindo rucros, vantágens ou bonificações a seus diretores, conselheiros, associado s ou mantenedores, sob nenhuma forma, com tempo e duração indeterminado e sede e foro na cidade de Diadema, Estado de São paulo.

Tem por obietÌvo promover a poputação carente de todas as idades , no seu aspecto físÌco, social e espiritual, sem distìnção de raça, credo, político, ou relìgioso ou quaìsquer outras formas de dìsôriminaçãõ, tendo co,,ns missão "resgatar

a dignÌdade de crÌanças e jovens promovendo a transformação do meto social."

Em cumprimento à sua finatidade, presta assisfénci a e educação básica a crianças e adolescenfes carentes em geral; proporcionando-lhes, ìnclusive, atividades de lazer e culturais, bem como promove entre outras atividades, cursos de profissiona lização.

APRESENTAçÃO DAS DEMO'VSTRÁ çÓES COru TABEI S

As demonsfraçÕes contabeÌs foram elaboradas de aco rdo com a LeÌ das Sociedades por Áções no 6.404n6, considerando suas arterações e Reso/uções do cFC no g37/9g, no g77/00 e no 11sg/}g, e demais áÀpãsiçoes, o-rientações e interpretaçÕes emitidas pelo Comitê de pronunciamentos Contabeis (CPC), quando aplicaveis.

POLíTICAS CONTABEIS

D.entre as principais potíticas contábeis adotados para a preparação das d e mo n stra çõe s co ntábeis ressa lta mo s ;

a) ApLtcAÇÕES DE L:QU)DEZ tMED:ATA Esfão demonstradas pelos valores respectivos rendimentos até a data patrimonìal.

aplicados, atualizados com o, \ A

de encerramento do oataneo))

(2)

b) tMoBtLtzADo

Esta demonstrado pelo custo de aquisição, ajustado por depreciações calculadas pelo metodo linear, a taxas estabelecidas em função do tempo de vida util, por espécie de bens.

c) PROVTSAO PARA FERTAS E ENCÁRGOS

Foi constituída em montante iulgado suficiente à cobeftura de obrigações com ferias dos seus funcionários, vencidas e proporcionaÌs, òo, os respectivos encargos sociais, aproprìada ate a data de encerramento do balanço.

d) DEMATS OBRTGAÇOES EXO íVetS A CURTO 1RAZO

Demonstradas por valores conhecidos ou calculáveis, incluindo, quando aplicaveis, "pro-rata-temporis". os encargos e as variações monetárias e cambiais inc:orridos e) DOAçOES E CONIR tBUtçÕES

As doações, subvenções e contribuições para custeio são contabitizadas em contas de receita.

D SUBVENÇÕES E CONyÉN/OS

A assocração recebeu no ano de 2010 as segurnfes subvenções e convên ios, como segue..

coNvÊNro VALOR. R$

Prefeitura Municipat de Diadema- CMAS - PROJETO Raizes do Brasil CMAS - Prog r. Errad.Trabatho t nfantit Fumcad-CMDCA - proj. Menino Cidadão Projeto Catalisar

CMAS - SOÁ/F

SEÁDS - Secr.Est. Desenv.socia/

Fumcad-CMDCA - Proj Família Guardiã F umcad-CM DCA - Direcionadas

7.000,00 94.600,00 82.875,00 90.640,00 20.000,00 120.000,00

30.000,00 71.500,00

6.300,00

Total 522.915.00

l A , , r \

l[\w V

(3)

s Financeiras

TOTAL 297. 515, 72

As aplicações financeiras correspondem a investimenÍos em CDBs e Fundos.

NOTA 5. IMOBILIZADO

2.009 NOTA 4. CAIXA E EQUIVATEIVIES DE CAIXA

Caixa Bancos A

lmoveis

Moveis e Utensílios Utensílios de I nformatica Computadores

/mpressoras TV e Vídeo

Moveis e Utensílios de Escritorio Aparelhos e lnstrumentos Musicais I nstalações e Benfeitorias

Veículos TOTAL

NOTA 6. PATRIMONIO SOCIAL

EsÍá composto pelos superávits acumulados ao tongo dos exercícios anteriores, cuios valores foram reinvestidos na ampliaçao e manutenção dos objetivos socrais da entìdade, seja na amptìaçào e manutenção de suas

instalaçÕes ou na prestação de seus serviços.

o deficit do exercício está sendo mantido em conta específica enquanto não aprovado pela assembleia, apos a sua aprovação será 'transferido definitivamente para a conta patrimonio Sociat.

Á Ássocração não remunera os membros componenfes de sua diretoria, conselheiros, associados ou equivalentes e 'não

distribui ou concede vantagens sob nenhuma forma.

CRITÉRIOS DE APURAçÃO DÁS RECEITAS E DESPESAS OPE RACIONAIS a) RECEITAS

2.009 8 . 5 1 7 , 4 2 55.430,51 233.567,79

6 16.6 64,09 5 2 . 3 6 1 , 0 1 5 . 3 9 1 , 5 0 85.334,79 10.4 93,3 3 9 . 0 1 1 , 0 0 1 1 . 7 0 9 , 6 5 77 .655 ,77 4 2.19 5,93 9 1 . 7 6 4 , 4 1 50.629,05 7 51.9 31.3 2 1 1 . 0 6 0 , 7 0

1 2 7 . 1 5 1 , 7 0 228.936,96

654. 163, 29 5 2 . 3 6 1 , 0 1 5 . 3 9 1 , 5 0 92.5 57,7 9 16.9 83,3 3 1 1 . 2 9 6 , 0 0 1 1 . 7 0 9 , 6 5 8 4.65 5,77 4 2.19 5,93 9 1 7 6 4 , 4 1 300 078.47

76 2.98 9,10

NOTA 7.

(4)

NOTA 8,

NOTA 9.

Ás receitas com donativos, contribuÌções e subvenções vêm sendo reconhecìdas de acordo com a sua realização financeira (regime de caixa).

As receitas com aplicaçÕes financeiras, vendas e serviços são registradas de acordo com a sua competência, independentemente de sua realização em moeda.

b) DESPESÁS

Ás despesas esÍão registradas pelos seus yalo res originais, e de acordo com a sua competência, e se referem a gastos necessá rios à manutenção das atividades da associação.

DEMONSTRATIVO DE CALCULO DAS APLICAçOES CU GRATIJIDADES COM OS PROJETOS DE ATIVIDADES ASS'STENCIAIS

Ease de Cálculo R$

Doações e Contribuições do Brasil DoaçÕes e Contribuições do Exterior Subvenções e Convênios

Outras ReceiÍas Receifas Financeiras Receifas Patrimoniais

1 35.5 87,13 203.864,20 522.915,00

5 . 0 1 1 , 5 0 7.623,94

2,90

Total das receitas sujeitas à aplicação mínima em qratuidade 875.004.67 Despesas com Atividades ÁssisÍenci ais 905.685,86

t N F O RM AçÓES C O M P L E MENTARES

Para atender medidas preventivas a Entidade, contratação de seguros em valores considerados d e e v e n t uais sinisÍros.

a seu critério, procede à suficientes para a cobertura

PR I DEN T E

2 c -

lknrnef,rr*

FC. C RC. 1 SP,l 1 4385/0-2

(5)

ASSOCIACÃO DE APOIO A CRIANCA EM RISCO - ACER RUA JOÃO ANTÔNIO DE ARAUJO, 349. DIADEMA. SP

cNPJ NUM. 86.9í 2.086 tOOOl -44

BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.010

A T I V O

CIRCULANTE DISPONÍVEL

Caixa

BANCOS CONTA MOVIMENTO Banco do Brasil 49.717-X C/49383-X Bradesco C/C 1096-0

Bradesco CIC 804-4 Bradesco CIC 1050-2 Bradesco CIC'1222-P Bradesco C/C 1409-5 Bradesco CIC 1411-7 Bradesco CIC 1407-9 Bradesco CIC 1453-2 Bradesco CIC 3774-5 Banco do Brasil CIC 85727-0 APLTCAçÕES FTNANCETRAS - FCP

Banco Bradesco CDB C/C 804-4 Banco Bradesco CDB C/C 1050-2 Banco Bradesco CDB C/C 1222-P Banco Bradesco CDB C/C '1453-2 Banco Bradesco CDB C/C 3755-9 Banco Bradesco CDB C/C 3774-5 Banco do Brasil CIC 2052-4 ADIANTAMENTOS

Adiantamentos Diversos Adiantamento de Férias Adiantamento a Empregados DESPESAS A APROPRIAR

Seguros a Apropriar

1184,04 27.240,64 1 , 0 0 1 , 0 0 1.525,82 1.998,22 4 1 7 , 1 2 27,05

1 , 0 0 1 5 5 , 8 1 94.600.00

20.896,23 7.716,02 23.359,51 24.256,70

457,32 329,74 13.609.04

690,00 1 . 1 1 6 , 4 9

1 4 0 , 0 0

60.000,00 556.664,09

37.499,20 (66.795.22\

1 1 . 0 6 0 , 7 0

1 2 7 . 1 5 1 , 7 0

90.624.56

1.946,49

393,28 231.176,73

587.368,07 TOTAL DO ATIVO CIRCULANTE

ATIVO NÃO CIRCULANTE IMOBILIZADO

BENS IMÓVEIS Terrenos

Prédios e Edificações Reforma

( - ) Depreciação

(6)

ASSOCTAçAO DE APO|O A CR|ANçA EM RISCO - ACER RUA JOÃO ANTÔNIO DE ARAUJO, 349 . DIADEMA. SP

CNPJ NUM. 86.9í 2.086 IOOO144

BENS MÓVEIS CHÁCARAACER

Móveis e Utensílios Utensílios de Informática Computadores

lmpressoras TV e Vídeo

Móveis e Utensílios de Escritório Aparelhos e Instrumentos Musicais Instalações e Benfeitorias

Veículos

( - ) DEPRECTAçÃO ACUMULADA S/Móveis e Utensílios

S/Utensilios de I nformática S/Computadores

S/lmpressoras S/TV e Vídeo

S/Móveis e Utensílios de Escritório S/aparelhos e Instrumentos Musicais S/lnstalações e Benfeitorias

SÂ/eículos

TOTAL DO ATIVO NÃO CIRCULANTE coNTAS DE COMPENSAçÃO - ATTVAS

COMODATOS Linha Telefônica

5 2 . 3 6 1 , 0 1 5 . 3 9 1 , 5 0 92.557,78 16.983,33 1 1 . 2 9 6 , 0 0 1 1 . 7 0 8 , 6 5 84.655,77 42.185,83 91.764.41

(12.320,65) ( 1 . 7 1 2 , 4 9 ) (60.087,62)

(6.e28,80) (5.948,05) (5.084,61) (4e.664,67) (16.742,77) (74.793,59)

408.904,28

(233.283,25) 762.989,10

3.000,00

997.í65,83 TOTAL DO ATIVO...

(7)

ASSOCTAçAO DE ApOrO A CR|ANçA EM R|SCO - ACER RUA JOÃO ANTÔNIO DE ARAUJO, 349. DIADEMA. SP

cNPJ NÚM. 86.9í 2.086/0 OO1 44

P A S S I V O

CIRCULANTE

oBRTGAçÓES SOCIA|S e F|SCA|S INSS à Recolher

IRRF à Recolher Contribuição Sindical FGTS à Recolher PIS à Recolher OUTROS DÉBITOS

Contas a Pagar - Chacara ACER PROVISÕES

Provisão para Férias Provisão FGTS s/ Férias Provisão INSS s/ Férias

TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE PATRIMÔNIO L|QUIDO

Patrimônio Social Déficit do Exercício

coNTAS DE COMPENSAçÃO - PASSTVAS COMODATOS

Linha Telefônica

9.874,01 1 . 3 5 0 , 0 7

66,67 3.608,46

761,52

36.212,52 2.897,01 9 . 7 8 1 . 0 0

15.660,73

11.826,28

48.890,53 76.377,54

917.788.29

3.000,00

997.165,83 948.469,48

( 3 0 . 6 8 1 , 1 9 )

TOTAL DO PASSIVO

(8)

ASSOCTAçAO DE ApOrO A CR|ANçA EM RTSCO - ACER cNPJ NUM. 86.9í2.086 IOOO144

R E C E I T A S

coNTRrBUrçÕES E DONATTVOS DO BRASTL De Pessoas Físicas

De Pessoas Jurídicas Doação Nota Fiscal Paulista

coNTRtBUtçÓES E DONATTVOS DO EXTERTOR De Pessoas Jurídicas

RECEITAS FINANCEIRAS

Aplicações em Renda Variável- FCP Aplicações em Renda Fixa - FCP RECEITAS PATRIMONIAIS

Juros e Descontos Ativos OUTRAS RECEITAS

Receitas Diversas

CONVÊNIOS E SUBVENçÕES

Convênio Prefeitura Municipa de Diadema CMAS - Programa Erradicação Trabalho Infantil CMAS - SOAIF

SEADS - Secr.Est. Desenvolvimento Social FUMCAD-CMDCA/Proj. Raizes do Brasil FUMCAD-CMDCA/Proj.Menino Cidadão FUMCAD-CMDCtuProj. Familia Guardiã FUM CAD-CM DCA/Di recionadas

Projeto Catalisar

TOTAL DAS RECEITAS

62.695,45 7Q.312,82

2.578.86

1 . 5 1 1 , 3 6 6 . 1 1 2 . 5 8

1 3 5 . 5 8 7 , 1 3

203.864,20

7.623,94

2,90

5 . 0 1 1 , 5 0

522.915,00

875.004,67 7.000,00

82.875,00 120.000,00

30.000,00 94.600,00 90.640,00 7 1 . 5 0 0 , 0 0

6.300,00 20.000,00

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ASSOCTAçAO DE APOIO A CR|ANçA EM RTSCO - ACER CNPJ NUM. 86.9í2.086 IOOO144

DESPESAS

ORDENADOS, SALARIOS E ENCARGOS Ordenados

Décimo Terceiro Salário Férias

I ndenização Trabalh ista INSS Cota Patronale SAT

Fdo.de Garantis por Tempo de Serviço-FGTS FGTS RCT

Programa de Integração Social- PIS Vale Transporte

Assistência Médica Cursos

Seguro de Vida

SERV|çOS DE TERCETROS De Pessoas Fisicas

De Pessoas Jurídicas MATERIAIS

Material para Atividade

lmpressos,Material de Escritório e Expediente DESPESAS ADM INISTRATIVAS

Alimentação e Gêneros Alimentícios Roupas e Afins

Medicamentos Despesas com Higiene Água e Esgoto

Energia Elétrica Telefone Correio

Utensílios Diversos

Despesas com Hortas e Jardins Depreciação

Desp. Viagens, Estadias e Conduções Fretes e Carretos

Despesas Diversas Lenha e Gás

Jornais, Revistas e Livros Alugueis Passivos

MELHORAMENTOS E CONSERVAçÓES De lmóveis

De Maquinas e Equiamentos Materialde Limpeza

3 4 1 . 0 3 0 , 1 6 30.131,74 2 1 . 8 1 7 , 1 7 20.316,22 112.714,26

33.098,64 8.456,41 4.351,78 9.789,81 965,98 1.625,00

665.25 665,25 250,00 57.361,34

807,43 15.457,27

46.105,00 9 . 1 4 3 , 0 8 884,65 262,65 2.360,20 7.923,05 1 3 . 6 2 1 , 8 8

1 . 0 7 9 , 9 0 8 . 5 7 1 , 0 0 152,80 49.449,42

1 .1 0 3 , 0 5 449,00 1 . 2 9 9 , 5 8 1.368,34

926,80 1.720,00

20.108,45 1 . 6 1 4 , 0 0 3.928,91

584.962.42

57.611.34

16.264.70

146.420,40

25.651,36

(10)

ASSOCTAçÃO Oe APOIO A CRIANçA EM RISCO - ACER cNPJ NUM. 86.91 2.086 tOOOl -44

DESPESAS COM VEÍCULOS Reparos

Manutenção Seguros

Documentação e Licenciamento Pedagios

TMPOSTOS, TAXAS E CONTRTBUIçÓES Sindical Patronal

IRF S/Aplicações Financeiras - Renda Variável IRF S/Aplicações Financeiras - Renda Fixa Despesas Legais e Documentação Contribuições e Anuidades

Despesas Financeiras e Bancárias Juros e Multas

Contribuição Confaderativa Internet

ASSISTENCIA SOCIAL

Bolsa de Estudo - Agente Jovem Doação/Bolsa de Capacitação

335,00 10.864,85

742,42 239,01 82.70

5.000.00 40.720.20 1 . 7 3 1 , 1 7 3 1 8 , 4 5 1 j 8 3 , 1 4 1.066,96

314,42 5.057,48

205,04 6.550,00

364,80

12.263.98

1 ô . 7 9 1 . 4 6

45.720,20

905.685,86

( 3 0 . 6 8 1 , í 9 ) TOTAL DAS DESPESAS

Déficit do Exercício ...

(11)

ASSOCTAçÃO Oe APO|O A CR|ANçA EM RISCO - ACER cNPJ NÚM. 86.9í 2.086 IOOOI 44

BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO

Maria TC.CRC.1

Vieira

2010

2009

ATIVO

CIRCULANTE 231.176.73 299.295.46

Caixa e Equivalentes de Caixa (Nota 4) Adiantamentos

Despesas a Apropriar

228.836,96 1.946,49 393,28

297.515,72 1.200,00 579,74

ATIVO NAO CIRCULANTE 762.989.10 751.931.32

lmobilizado (Nota 5) ( - ) Depreciação

1.063.067.57 (300.078,47)

1.002.560,37 (250.629,05)

CONTAS DE COMPENSAÇAO 3.000.00 3.000.00

Linha Telefônica em Comodato 3.000.00 3.000,00

TOTAL DO ATIVO 997.165,83 1.054.226,78

PASSIVO

CIRCULANTE 76.377.54 102.757.30

Obrigações Sociais e Fiscais Contas à Pagar

Provisões

15.660,73 11.826,28 48.890,53

21.245,84 1 5 . 7 0 5 , 1 5 65.806,31

PATRIMONIO LIQUIDO 917.788.29 948.469.48

Patrimônio Social (Nota 6) Ajuste de Exercicio Anterior SuperáviUDéficit do Exercício

948.469,48 (30.681 ,19)

1.020.167,07 2.150,94 (73.848,53)

CONTAS DE COMPENSACAO 3.000.00 3.000,00

Comodato de Linha Telefônica 3.000,00 3.000,00

TOTAL DO PASSIVO 9 9 7 . 1 6 5 , 8 3 1.054.226,78

(As notas explicativas integram o conjuntos das demonstrações contábeis)

14.385t0-2

(12)

ASSOCTAçÃO Oe APO|O A CR|ANçA EM RISCO - ACER CNPJ NUM. 86.9í2.086 IOOO144

2010

2009

O R I G E N S

Superávit (ou Déficit) do Exercício Depreciação

Ajuste de Exercicio Anterior

(30.681 ,1e) 49.449,42

(73.848,53) 50.890,86

2.314,84

rOTAL DAS ORIGENS DOS RECURSOS í8.768,23 (20.642,831

APLTCAÇOES

Aquisição do Ativo lmobilizado 60.507.20 9.736,80

TOTAL DAS APLICACOES DOS RECURSOS 60.507,20 9.736.80

Aumento íou Reducão) do CaoitalCirc.Líouido (41.738.97) (30.379.63)

ATIVO CIRCULANTE í68.í18.73ì n4.202,03)

No Início do Exercício No Finaldo Exercício

299.295,46 231.176.73

313.497.49 299.295.46

PASSIVO CIRCULANTE (26.379,76) 16.177.60

No lnício do Exercício No Finaldo Exercício

102.757.30 76.377.54

86.579,70 102.757.30

VARIACOES @1.734,971 í30.379,63ì

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ASSOCTAçÃO Oe ApOrO A CR|ANçA EM R|SCO - ACER GNPJ NÚM. 86.91 2.086 tOOOl -44

2.010 2.009

R E C E I T A S 875.004,67 1.031.45,02

Contribuições e Donativos do Brasil Contribuições e Donativos do Exterior Receitas S/Aplicações Financeiras Receitas Patrimoniais

Subvenções e Convênios Outras Receitas

1 3 5 . 5 8 7 , 1 3 203.864,20

7.623,94 2 , 9 0 522.915,00

5 . 0 1 1 , 5 0

245.718,21 381.250,21 1 6 . 3 1 1 , 6 9

9.231,15 374.246,25 4.687,51

D E S P E S A S 905.685.86 í.í 05.293,55

Ordenados Salários e Encargos Serviços de Terceiros

Materiais

Melhoramentos e Conservações lmpostos, Taxas e Contribuições Assistência Social

Despesas com Veículos Despesas Admin istrativas

584.962,42 57 .611,34 16.264,70 2 5 . 6 5 í , 3 6 16.791,46 45.720,20 12.263,98 146.420,40

711.885,48 8 3 . 1 5 4 , 9 4 1 7 . 7 1 1 , 2 6 63.647,24 1 4 . 1 3 0 , 0 6 '17.740,00 26.614,14 170.410,43 DEFICIT/SUPERAVIT DO EXERCiCIO (30.68í.í 9ì (73.848.53ì

DO PATRIMôNIO CONTA PATRMÔNIO SOCIAL

Patrimônio Social

SuperáviUDéficit

do Exercício Total Saldo em 3í de Dezembro de 2.008 818.382,í5 201.621,02 í.020.003,í 7 Incorporação ao Patrimônio Social

Ajuste de Exercicio Anterior Déficit do Exercício de 2.009

201.621,02 2.314,84

(201.621,02)

(73.848,53) (73.848,53)2.314,84 Saldo em 3í de Dezembro de 2.009 1.022.318,01 (73.848,53 948.469.48 Incorporação ao Patrimônio Social

Déficit do Exercício de 2.010

(73.848,53) 73.848.53

(30.681 ,1e)

(go.oar,r g)

Saldo em 3í de Dezembro de 2.0í0 948.469.48 (30.68í.í9ì 917.788.29 (As notas explicativas integram o conjuntos

(14)

ASSOCTAçAO DE APOIO A CRTANçA EM RISCO - ACER CNPJ NUM. 86.9í 2.086 tOOOl 44

DEMONSTRACÃO DO FLUXO DE CAIXA

2.010 2.009

FLUXO DE CAIXA NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Superávit (Déficit) do Exercício

Ajustes ao resultado:

Receita na venda de bens do Ativo lmobilizado Ajuste de Exercicio Anterior

Deoreciacão e amortizacão

(30.681 ,19)

49.449.42

(73.848,53)

2.314,84 50.890.86

Resultado líouido aiustado 18.768,23 (20.642,83)

Variação de adiantamentos Variação de despesas a apropriar Variação das obrigações sociais Variação obrigações fiscais Variação outros débitos Variacão de provisões

(746,49) 186,46 ( 5 . 5 8 5 , 1 1 ) (3.878,87) ( 1 6 . 9 1 5 . 7 8 )

4.049,37 (338,48) 1.082,70 (2.150,94)

8.066,40 9.' 179.44 Caixa líouido oroveniente das atividades operacionais (8.í71.56) (754,341 FLUXO DE CAIXA NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO

Aplicações no Ativo lmobilizado

Recursos na venda de bens do ativo imobilizado

(60.507,20) (s.736,80) Caixa líouido usado nas atividades de investimento (60.507.20 (9.736.80) AUMENTO LIOUIDO DAS DISPONIBILIDADES (68.678.76) (0.491.141

DISPONIBILIDADES (68.678.76) (10.491,141

No início do exercício No finaldo exercício

297.515,72 228.836.96

308.006,86 297.515.72 (As notas explicativas integram o conjuntos das demonstrações contábeis)

Vieira

Imagem

Referências

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