Documento assinado digitalmente, conforme MP nº /2001, Lei nº /2006, resolução do Projudi, do TJPR/OE

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Documento assinado digitalmente, conforme MP nº 2.200-2/2001, Lei nº 11.419/2006, resolução do Projudi, do TJPR/OE Validação deste em https://projudi.tjpr.jus.br/projudi/ - Identificador: PJ8A5 VQXZ4 FXMEA QPY3R PROJUDI - Processo: 0001257-72.2016.8.16.0133 - Ref. mov. 85.2 - Assinado digitalmente por Guilherme Luis Gutjahr:04456437901

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RELATÓRIO MENSAL DE ATIVIDADES

OPP INDÚSTRIA TEXTIL LTDA

PERÍODO DE 01 DE OUTUBRO ATÉ 31 DE OUTUBRO DE 2016

ÍNDICE DO RELATÓRIO MENSAL DE ATIVIDADES

SUMÁRIO EXECUTIVO ... 3

CONSIDERAÇÕES INICIAIS ... 4

PERÍODO ANALISADO E VISITA À RECUPERANDA ... 5

ANDAMENTO DOS PRINCIPAIS PROJETOS RELACIONADOS À SUPERAÇÃO DAS DIFICULDADES QUE A EMPRESA ENFRENTA ... 6

APRESENTAÇÃO DO BALANÇO PATRIMONIAL DA RECUPERANDA ... 7

Comentários gerais sobre o Balanço Patrimonial ... 8

APRESENTAÇÃO DA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO ... 9

COMENTÁRIOS GERAIS SOBRE AS RECEITAS E DESPESAS AUFERIDAS NO PERÍODO ... 9

QUADRO ATUALIZADO DE COLABORADORES ... 10

EXPECTATIVAS DO MERCADO DE ATUAÇÃO DA RECUPERANDA ... 12

PREVISTO X REALIZADO NO PLANO DE RECUPERAÇÃO JUDICIAL ... 13

RESUMO DAS ATIVIDADES DESEMPENHADAS PELO ADMINISTRADOR JUDICIAL E PELO AUXILIAR JURÍDICO ... 14

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Guilherme Luis Gutjahr

CORECON-PR 8.260 (45) 9918-6290 ou (41) 9813-0530 guilherme@gesassociados.com.br

Recuperações Judiciais e Falências; Prestações de contas; Revisões de contratos; Operações financeiras, de crédito e bancárias; fusões e aquisições; avaliações de empresas e bens móveis e imóveis; liquidações em geral; entre outros.

Relatório Mensal de Atividades

Recuperação judicial de OPP INDÚSTRIA TEXTIL LTDA Página 3

SUMÁRIO EXECUTIVO

O presente relatório mensal de atividades objetiva informar com transparência os principais resultados e acontecimentos da Recuperanda aos agentes participantes deste processo de recuperação judicial. O trabalho é resultado de uma série de levantamentos e conversas entre este Administrador Judicial e a Recuperanda.

O período analisado foi de 01 de outubro de 2016 até 31 de outubro de 2016, com comparações com setembro de 2016. No período, este Administrador Judicial realizou visita à sede da Recuperanda na cidade de Pérola – Paraná, onde constatou o regular funcionamento da Empresa.

Destaca-se para o período, no que tange aos projetos desenvolvidos para auxiliar na recuperação da empresa, a reestruturação da contabilidade, abertura de novas lojas e o projeto de loja virtual. Os resultados, quando comparados com o mês anterior, apontam evolução de +3,8% do ativo e +6,9% do passivo.

Integravam a empresa, ao final do período, 426 colaboradores. As expectativas para a Recuperanda e para o mercado são levemente otimistas, com esperado aumento no número de peças produzidas e retomada do nível de consumo na economia a partir de 2017.

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CONSIDERAÇÕES INICIAIS

O presente relatório mensal de atividades objetiva informar com transparência os principais resultados e acontecimentos da Recuperanda aos agentes participantes deste processo de recuperação judicial. O trabalho é resultado de uma série de levantamentos e conversas entre este Administrador Judicial e a Recuperanda.

A empresa foi fundada há aproximadamente 13 anos e tem como atividade principal a produção e comercialização de artigos de vestuários, sendo conhecida no ramo e com relacionamentos em todo o País.

Todos os trabalhos são direcionados para trazer ao processo, e ao conhecimento de Vossa Excelência e de todos os demais interessados, as informações mais relevantes e que possibilitem o acompanhamento imparcial dos rumos e decisões estratégicas que a Recuperanda vem tomando.

O relatório mensal de atividades contempla o status dos principais projetos que visam a superação da crise enfrentada pela Recuperanda, dados econômicos e financeiros, comentários sobre os resultados auferidos, dados de número de colaboradores, expectativas do mercado e, por fim, as atividades desempenhadas por este Administrador Judicial e pelo Auxiliar Jurídico.

Ressalta-se que as informações apresentadas são baseadas, principalmente, em informações fornecidas pela Recuperanda. As demonstrações financeiras foram fornecidas pela área de contabilidade da Recuperanda.

Qualquer dúvida em relação ao relatório pode ser enviada diretamente para este Administrador Judicial, através dos contatos indicados no cabeçalho.

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PERÍODO ANALISADO E VISITA À RECUPERANDA

Este relatório contempla as informações da Recuperanda referentes ao período de 01 de outubro até 31 de outubro de 2016. Ressalta-se que, por exemplo, os projetos que a empresa está desenvolvendo para superar a crise que enfrenta são contínuos e é aconselhável realizar a leitura conjunta dos relatórios mensais de atividade.

Em 11 de outubro de 2016, este Administrador Judicial realizou visita à sede da Recuperanda, acompanhado do Auxiliar do Administrador, na cidade de Pérola – Paraná. Na oportunidade, foi prontamente recebido pelo Sr. Ricardo de Oliveira Souza, o qual atendeu satisfatoriamente as indagações e solicitações realizadas.

De possa das informações fornecidas, foram realizadas atividades determinadas por Vossa Excelência, conforme pode ser verificado no relatório de providências preliminares anteriormente peticionado.

Ainda, foi possível constatar a presença de colaboradores, movimentação de fornecedores e clientes, entrada e saída de mercadorias, entre outras atividades. Em suma, verificou-se que a Recuperanda exerce normalmente as suas atividades.

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ANDAMENTO DOS PRINCIPAIS PROJETOS

RELACIONADOS

À

SUPERAÇÃO

DAS

DIFICULDADES QUE A EMPRESA ENFRENTA

Esta sessão visa fornecer o status report dos principais projetos que a Recuperanda tem endereçado para enfrentar a crise econômica e dificuldades que o mercado impõe. Tais projetos são considerados de alto impacto e de grande importância para a recuperação da empresa.

Ressalta-se que os projetos são contínuos e é aconselhável realizar a leitura conjunta dos relatórios mensais de atividade de outros períodos. Para o período analisado, destaca-se o seguinte:

 Reestruturação da contabilidade da Recuperanda a fim de

possibilitar a avaliação de rentabilidade de cada uma das filiais (melhor visão do resultado por unidades), reestruturação organizacional e reduções de custos, inclusive aqueles relacionados com a produção;

 Abertura de novas lojas. No mês de outubro ocorreu a abertura

da nova loja de Farroupilha (RS). Em estudo está a abertura de 03 lojas sendo 02 em Santa Catarina (All Shopping e Vitória Régia) e 01 em São José do Rio Preto (Fashion Center). Em todos os locais apontados foram diagnosticadas grandes oportunidades de atuação para a Recuperanda;

 Projeto de loja virtual. Durante o período analisado, iniciou-se a

contratação de 06 colaboradores para treinamento, com o início previsto das atividades para o mês de novembro de 2016.

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APRESENTAÇÃO DO BALANÇO PATRIMONIAL DA RECUPERANDA

Balanço Patrimonial - Passivo

Descrição set/16 out/16

PASSIVO -327.734.769,78 -350.490.926,80

CIRCULANTE -576.895.274,37 -599.651.431,39

Balanço Patrimonial - Ativo OBRIGACOES OPERACIONAIS -101.329.559,90 -103.181.413,77

Descrição set/16 out/16 FORNECEDORES -62.318.311,41 -64.201.160,11

ATIVO 240.365.852,69 249.418.844,72 CONTAS A PAGAR -39.011.248,49 -38.980.253,66

ATIVO CIRCULANTE 216.397.855,99 225.526.541,08 OBRIGACOES FINANCEIRAS -127.229.163,63 -132.722.385,55

DISPONIBILIDADES 2.618.549,82 2.964.311,15 CAPITAL DE GIRO -81.865.820,16 -81.854.123,73

BENS NUMERARIOS 2.391.105,87 2.569.684,31 LEASING -186.357,31 -181.524,44

BANCOS 216.097,47 383.548,73 BANCO CONTA LIMITE -5.578.613,67 -5.586.793,66

TITULOS E VALORES MOBILIARIOS 11.346,48 11.078,11 FATURAS DESCONTADAS -25.278.128,18 -29.632.533,39

CONTAS A RECEBER 73.681.010,48 80.375.263,69 CHEQUES DESCONTADOS -13.824.766,03 -15.268.601,84

CLIENTES 46.129.493,03 50.438.616,00 CARTAO DESCONTADO -495.478,28 -198.808,49

CHEQUES A RECEBER 25.719.857,58 27.637.222,55 OBRIGACOES TRABALHISTAS -83.392.118,42 -84.314.250,73

CARTAO DE CREDITO/DEBITO 1.831.659,87 2.299.425,14 FOLHA DE PAGAMENTO -2.311.774,16 -2.190.926,90

OUTROS CREDITOS 89.086.695,96 90.803.104,92 PROVISOES DE FERIAS E 13 SALARIO -2.941.011,10 -3.081.880,41

ADIANTAMENTOS 87.890.637,84 89.509.619,32 ENCARGOS SOCIAIS -78.139.333,16 -79.041.443,42

IMPOSTOS A RECUPERAR 1.196.058,12 1.293.485,60 OBRIGACOES TRIBUTARIAS -194.423.785,47 -208.803.759,72

ESTOQUES 51.011.599,73 51.383.861,32 IMPOSTOS RETIDOS A RECOLHER -2.698.816,18 -2.703.053,95

ESTOQUE DE MERCADORIA E PRODUTO ACABADO 12.519.160,35 15.408.817,98 IMPOSTOS E CONTRIBUICOES S/ LUCRO -25.225.668,10 -25.375.642,48

ESTOQUE DE PRODUTO EM ELABORACAO 18.768.966,04 16.876.596,07 IMPOSTOS E CONTRIBUICOES S/ RECEITA -165.692.259,83 -179.914.615,38

ESTOQUE DE MATERIA PRIMA 17.683.584,78 18.478.399,11 DEMAIS OBRIGACOES TRIBUTARIAS -807.041,36 -810.447,91

ESTOQUE DE MERCADORIA EM TRANSITO 2.039.888,56 620.048,16 PARCELAMENTOS DE CURTO PRAZO -42.935.152,53 -43.239.988,32

NAO CIRCULANTE 23.967.996,70 23.892.303,64 PARCELAMENTOS TRIBUTARIOS -42.935.152,53 -43.239.988,32

REALIZAVEL A LONGO PRAZO 12.559.504,78 12.587.788,05 OUTRAS OBRIGACOES -27.585.494,42 -27.389.633,30

DEPOSITOS JUDICIAIS 2.207.078,97 2.235.362,24 OUTROS DEBITOS -27.585.494,42 -27.389.633,30

OUTRAS CONTAS 10.352.425,81 10.352.425,81 NAO CIRCULANTE 0 0

INVESTIMENTOS 95.830,42 95.830,42 EMPRESTIMO DE COLIGADAS 0 0

PARTICIPACOES SOCIETARIAS 95.830,42 95.830,42 EMPRESTIMO DE COLIGADAS 0 0

IMOBILIZADO 11.271.157,41 11.168.864,92 PARCELAMENTOS DE LONGO PRAZO 0 0

BENS EM OPERACAO 17.238.537,11 17.292.537,11 PARCELAMENTOS TRIBUTARIOS 0 0

DEPRECIACAO ACUMULADA -5.967.379,70 -6.123.672,19 PATRIMONIO LIQUIDO 249.160.504,59 249.160.504,59

INTANGIVEL 41.504,09 39.820,25 CAPITAL SOCIAL -1.000.000,00 -1.000.000,00

INTANGIVEL EM OPERACAO 101.044,35 101.044,35 CAPITAL SOCIAL REALIZADO -1.000.000,00 -1.000.000,00

AMORTIZACAO -59.540,26 -61.224,10 RESERVAS 165.956.633,33 165.956.633,33

Fonte: demonstrações financeiras fornecidas pela Recuperanda. RESERVAS DE CAPITAL -6.000.000,00 -6.000.000,00

LUCROS OU PREJUIZOS ACUMULADOS 171.956.633,33 171.956.633,33

OUTRAS CONTAS 84.203.871,26 84.203.871,26

AJUSTES DE EXERCICIOS ANTERIORES 84.203.871,26 84.203.871,26

Fonte: demonstrações financeiras fornecidas pela Recuperanda.

R$

Documento assinado digitalmente, conforme MP nº 2.200-2/2001, Lei nº 11.419/2006, resolução do Projudi, do TJPR/OE Validação deste em https://projudi.tjpr.jus.br/projudi/ - Identificador: PJ8A5 VQXZ4 FXMEA QPY3R

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Comentários gerais sobre o Balanço Patrimonial

Trata-se do primeiro relatório mensal de atividades apresentado pela Recuperanda. O Balanço Patrimonial representa uma “foto” das decisões de investimento e financiamento e seus reflexos nas datas apontadas. Neste caso, é possível comparar a evolução do mês de setembro de 2016 para o mês de outubro de 2016, tanto para o ativo quanto para o passivo. Os dados aqui apresentados foram disponibilizados pela área de contabilidade da Recuperanda.

Passa-se a destacar as principais variações, quando comparado o fechamento do mês de outubro de 2016 com o de setembro de 2016:

 Variação de +3,8% do ativo

 Elevação de 13,2% nas disponibilidades  Aumento de 9,1% no contas a receber

 Elevação de 23,1% no estoque de mercadoria e produto acabado  Variação de +6,9% do passivo

 Aumento de 4,3% das obrigações financeiras e 7,4% das obrigações tributárias

Por se tratar do primeiro relatório mensal de atividades, não é possível auferir maiores conclusões quanto ao desenvolvimento do negócio. Com a geração dos próximos relatórios mensais de atividades, linhas comparativas mais amplas serão utilizadas e outras análises serão abordadas. Maiores aberturas das contas podem ser verificadas no anexo 01.

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APRESENTAÇÃO DA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

Comentários gerais sobre as receitas e despesas

auferidas no período

 Verificou-se no mês de outubro/2016 variação positiva da receita bruta operacional em torno de 7%;

 Contribuíram para o incremento as vendas da coleção Alto Verão (Estrada) com participação de 10% e as lojas com 7%. Nas lojas houve o reflexo da abertura de 01 (uma) nova loja no município de Farroupilha (RS);

 As despesas ficaram em linha com as expectativas da Empresa, com exceção do resultado financeiro;

 O resultado financeiro foi fortemente afetado pela conta juros sobre imposto, em que foram lançados R$ 14,2 milhões provenientes de PIS e COFINS que foram transferidos da conta corrente da Receita Federal para a conta corrente da Procuradoria da Fazenda, o que faz incidir uma carga de 20% de honorários administrativos; 30/09/2016 31/10/2016

RECEITA BRUTA OPERACIONAL 23.042.816,10 24.642.532,57

(-) IMPOSTOS E DEDUÇÕES DA RECEITA 8.477.187,82 4.186.250,53

Devolução de Vendas 750.912,58 440.301,93

ICMS 6.031.362,74 1.581.501,02

PIS 375.356,44 402.897,50

COFINS 1.728.914,45 1.855.770,30

(-) CREDITO IPI (409.358,39) (94.220,22)

(=) RECEITA LIQUIDA OPERACIONAL 14.565.628,28 20.456.282,04

(-) CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS 11.534.389,13 11.469.171,15

(=) LUCRO BRUTO 3.031.239,15 8.987.110,89

(-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS 1.708.638,32 1.531.913,23

(-) DESPESAS COMERCIAIS 3.600.422,34 4.157.886,39

(-) RESULTADO FINANCEIRO 4.690.206,92 17.086.770,78

(-) OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS -

-(+) OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS -

-(+) RECEITAS NÃO OPERACIONAIS - 86.294,52

(-) DESPESAS NÃO OPERACIONAIS -

-(=) RESULTADO ANTES DO IRPJ E CSLL (6.968.028,43) (13.703.164,99) (-) Provisão para CSLL

(-) Provisão para IRPJ

(=) LUCRO LIQUIDO (6.968.028,43) (13.703.164,99)

*Balancete Contábil Parcial sujeito a alterações até o encerramento do exercício contábil ** Informações fornecidas pela Recuperanda

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Em R$

Documento assinado digitalmente, conforme MP nº 2.200-2/2001, Lei nº 11.419/2006, resolução do Projudi, do TJPR/OE Validação deste em https://projudi.tjpr.jus.br/projudi/ - Identificador: PJ8A5 VQXZ4 FXMEA QPY3R

PROJUDI - Processo: 0001257-72.2016.8.16.0133 - Ref. mov. 85.2 - Assinado digitalmente por Guilherme Luis Gutjahr:04456437901

(10)

 Nota-se que esta variável acabou por afetar o lucro líquido da Recuperanda, que ficou em aproximadamente R$ 13,7 milhões negativos para o período analisado;



Por se tratar do primeiro relatório mensal de atividades, não é possível auferir maiores conclusões quanto ao desenvolvimento do negócio. Com a geração dos próximos relatórios mensais de atividades, linhas comparativas mais amplas serão utilizadas e outras análises serão abordadas. Maiores aberturas das contas podem ser verificadas no anexo 01.

(11)

QUADRO ATUALIZADO DE COLABORADORES

Nesta parte do relatório, apresenta-se o quadro completo dos colaboradores ao final do período analisado. Ainda, são reportadas as admissões e as demissões realizadas dentro do período, sendo possível auferir a movimentação de pessoal ocorrida.

Verifica-se que eram 426 colaboradores ao final de outubro de 2016. A seguir, quadro atualizado de colaboradores, classificados entre colaboradores que estão trabalhando normalmente, em férias e em auxílio doença, acidente de trabalho ou licença maternidade:

Trata-se do primeiro relatório mensal de atividades. Os próximos relatórios contemplarão quadro evolutivo do número de colaboradores.

Número total de colaboradores trabalhando 371

Número total de colaboradores em férias 32

Número total de colaboradores em auxílio doença, acidente de

trabalho ou licença maternidade 23

Número de admissões em outubro/2016 16

Número de demissões em outubro/2016 3

TOTAL DE COLABORADORES 426

QUADRO ATUALIZADO DE COLABORADORES

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EXPECTATIVAS DO MERCADO DE ATUAÇÃO DA

RECUPERANDA

A Recuperanda está confiante de possuir bases sólidas para suportar a sua recuperação e alcançar o volume de 1.000.000 peças mês. Buscar-se-á disseminar suas marcas em território nacional e futuramente no mercado internacional.

Em 2017, acredita que a recuperação do ritmo do consumo será fator bastante relevante e impulsionador das atividades do setor, tal como quando atuou como motor para a expansão econômica observada nos anos de 2012, 2013 e 2014.

Ainda, prosseguirá investindo em pesquisa e desenvolvimento de tendências, sempre alicerçada nos projetos que têm suportado a estratégia de crescimento da carteira de clientes e dos negócios e que foram desenhados para a superação da crise enfrentada.

(13)

PREVISTO X REALIZADO NO PLANO DE

RECUPERAÇÃO JUDICIAL

Esta sessão avalia o cumprimento do Plano de Recuperação Judicial assumido pelo Devedor. Portanto, tendo em vista o momento da recuperação judicial, não existem comentários a serem realizados.

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RESUMO DAS ATIVIDADES DESEMPENHADAS

PELO ADMINISTRADOR JUDICIAL E PELO

AUXILIAR JURÍDICO

O Administrador Judicial tem mantido contato regular com a Recuperanda, tanto para obtenção de informações como para esclarecer dúvidas que surgem ao longo do processo de recuperação judicial. De igual maneira, encontra-se à disposição dos credores, tendo realizado, inclusive, alguns esclarecimentos para partes interessadas que já tomaram conhecimento do processo.

Conforme relatório de providências preliminares, em relação ao mov. 51, realizou-se a comunicação ao Cartório sobre estados e municípios que a Recuperanda possui sede/filial, entrega da minuta de edital conforme mov. 59 e confecção das cartas aos credores.

Realizaram-se visitas a sede da Recuperanda a fim de fiscalizar as atividades da mesma, levantar informações para dar andamentos às necessidades do processo de recuperação judicial e para a confecção deste relatório mensal de atividades.

Para a confecção do RMA, foram analisadas as informações recebidas da Recuperanda e solicitados esclarecimentos. Informa-se que a Recuperanda atendeu de forma satisfatória as demandas do AJ.

Por fim, após o pedido da Recuperanda e autorização do Juízo, foram realizadas as modificações solicitadas no edital que havia sido juntado no mov. 59. A publicação deve ocorrer nos próximos dias. De igual maneira, as cartas aos credores foram confeccionadas e o envio foi realizado.