Módulo 11
Corretora de Seguros
São pessoas físicas ou jurídicas, que se dedicam a
angariar e promover contratos entre as
Sociedades Seguradoras e seus clientes.
A habilitação e o registro do corretor se dará
Sociedade Administradoras de
Seguro-saúde
Sociedades civis que prestam serviços aos seus associados.
A partir de 2000, ficou à ANS (Agência Nacional de Saúde
Suplementar) a atribuição do poder de fiscalizar as
atividades das seguradoras e demais prestadores de
serviços de saúde.
Sociedade de Fomento Mercantil
(Factoring)
Atividade comercial
Não são instituições financeiras
“Compram” os créditos das empresas
As empresas transferem o risco de crédito paras as
Sociedades Administradoras de Cartões
de Crédito
Não são instituições financeiras, segundo o Banco Central.
Atuam como prestadora de serviços, intermediando portadores
de cartão e estabelecimentos comerciais.
Tem dentre seus recebimentos, a cobrança de anuidades,
SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO
• Surgimento da TED (transferência eletrônica disponível) para operações de transferências entre instituições
financeiras que permite a transferência imediata e irrevogável de valores superiores a R$3.000,00.
• Impulsionadas pela necessidade de se lidar com altas taxas de inflação e, o progresso tecnológico então
alcançado visou principalmente o aumento da velocidade de processamento das transações financeiras.
• Na reforma conduzida pelo Banco Central do Brasil em 2001 e 2002, o foco foi redirecionado para a administração de riscos. Nessa linha, a entrada em funcionamento do
•
• Em 22 de abril 2001 o início de uma nova fase do SPB. Com esse sistema, operado pelo Banco Central do Brasil, o País ingressou no grupo de países em que transferências de fundos interbancárias podem ser liquidadas em tempo real, em caráter irrevogável e incondicional.
• Redução dos riscos de liquidação nas operações interbancárias, reduzindo também do risco sistêmico, isto é, o risco de que a quebra de um banco provoque a quebra em cadeia de outros bancos, no chamado "efeito dominó".
Associações de poupança e empréstimo
• São constituídas sob a forma de sociedade civil, sendo de propriedade comum de seus associados.
• Suas operações ativas são, basicamente, direcionadas ao mercado
imobiliário e ao Sistema Financeiro da Habitação (SFH).
• As operações passivas são constituídas de emissão de letras e cédulas
hipotecárias, depósitos de cadernetas de poupança, depósitos
interfinanceiros e empréstimos externos. Os depositantes dessas entidades são considerados acionistas da associação e, por isso, não
recebem rendimentos, mas dividendos.
• Os recursos dos depositantes são, assim, classificados no patrimônio
líquido da associação e não no passivo exigível (Resolução CMN 52, de 1967).
Um dos recursos disponibilizados pelos bancos para os clientes movimentarem suas contas correntes é o cheque. Por ser uma
ordem de pagamento à vista de fácil manuseio, o cheque é um dos títulos de crédito mais utilizados. Qual das afirmativas apresenta características dos cheques:
(A) Os cheques emitidos acima de R$ 50,00 devem,
obrigatoriamente, ser nominativos, caso contrário serão devolvidos.
(B) Os cheques cruzados só poderão ser descontados com
autorização do gerente da agência bancária no verso do cheque. (C) O cheque é considerado ao portador quando constar o nome do
beneficiário que irá portar o cheque dentro do seu prazo de validade.
(D) Os bancos podem recusar o pagamento de um cheque em caso de divergência ou insuficiência na assinatura.
(E) O endosso de um cheque só será aceito pelo banco, se o
endossante apresentar cópia de uma procuração transferindo a propriedade do cheque.
Resposta
D Vamos corrigir as alternativas erradas:
A) Devem ser obrigatoriamente nominativos os cheques de valor acima de R$ 100,00;
B) Os cheques cruzados não podem ser descontados na “boca do caixa”;
C) O cheque é considerado ao portador quando não consta o nome do beneficiário em seu anverso;
E) O endosso de um cheque é aceito pelo banco sem qualquer exigência (se for endosso em branco) ou mediante identificação do endossatário (se endosso em preto).
O DOC é uma modalidade muito utilizada de ordem de pagamento que tem como objetivo principal a transferência de
valores. Em relação às movimentações com o DOC, este pode
ser
(A) resgatado no mesmo dia, desde que haja crédito,
diferentemente do cheque, que deve ser compensado. (B) emitido somente com valor superior a R$ 5.000,00, para
que o valor seja creditado no mesmo dia na conta do tomador.
(C) emitido somente em casos de transferências para clientes de um mesmo Banco.
(D) enviado pelos terminais de auto-atendimento ou pelos caixas, usando o formulário que deve ser preenchido a máquina ou no computador.
(E) enviado pelo cliente do Banco, através do Sistema de Compensação, para qualquer outra conta, própria ou de terceiros.
Resposta
E
O DOC (Documento de Crédito) não pode ser
resgatado no mesmo dia, ficando disponível para o
beneficiário no prazo de pelo menos no dia útil, uma
vez que necessita de troca entre os bancos através
do serviço de compensação. Além disso, o DOC só
pode ser emitido para valores menores de R$
3.000,00, caso contrário deve ser substituído pela
TED – Transferência Eletrônica Disponível.
A reforma conduzida pelo Banco Central do Brasil em 2001 e 2002 no Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) teve como foco o
direcionamento para a administração de riscos, principalmente os riscos de crédito e liquidez. Dentre as mudanças conduzidas em 2001 e 2002 destaca-se a:
(A) alteração da política cambial estabelecendo regras mais
flexíveis para as transferências internacionais.
(B) definição de um capital mínimo baseado no risco de crédito para os bancos comerciais e bancos de investimento.
(C) manutenção da tabela de tarifas operacionalizada por bancos comerciais e caixas econômicas.
(D) realização de transferências de fundos interbancárias com liquidação em tempo real, em caráter irrevogável e
incondicional.
(E) reestruturação das operações de empréstimos, principalmente das operações de leasing e CDC.
Resposta
D)
Trata-se da TED – Transferência Eletrônica
Disponível, utilizada para transferência de contas
entre bancos quando o valor da transação for
maior ou igual a R$ 3.000,00, o que ocorre em
tempo real, sem trânsito no serviço de
compensação, como ocorre com o DOC –
Documento de Crédito.
MODULO 11
Produtos e Serviços Financeiros
Depósito à vista – são valores captados pelos
bancos
comerciais,
ou
com
carteira
comercial.
Contas especiais de depósitos á vista – visa o
acesso das classe menores aos bancos.
Movimentação apenas por cartão magnético,
dentre outras exigências.
Depósitos a Prazo - CDB e RDB
CDB e RDB – são títulos nominativos, emitidos
pelos bancos comerciais, de investimentos,
desenvolvimento, caixas econômicas, que
pagam determinado juros no seu vencimento
aos seus compradores.
Modulo 12
Características - CDB e RDB
CDB – ao contrário do RDB pode sua titularidade
transferida
Sua receita é usada nas operações ativas como os
empréstimos.
Não possuem taxa de administração, e a incidência
de IR se dará somente no resgate.
Podem ser pré ou pós fixados.
Características - CDB e RDB
Prazo Mínimo:
1 dia – CDB´s Pré-fixados ou com taxa flutuante
(Taxa DI e Selic)
1 mês: indexados a TR ou TJLP
2 meses: indexado a TBF
Incidência de IR no resgate:
Riscos do CDB e RDB
MERCADO
LIQUIDEZ
CRÉDITO
Garantias do CDB e RDB
São garantidos pelo banco emissor, mas não
tem garantia real. Além disso, contam com a
garantia do FGC (fundo garantidor de
crédito), até o valor de R$ 70.000,00, por
CPF, e por Banco emissor ou grupo
financeiro.
Incidência de IOF nos regates anteriores a 30 dias
CERTIFICADOS DE DEPÓSITO INTERBANCÁRIO
– CDI
Tem a função manter a fluidez do sistema, ou seja,
quem tem dinheiro em excesso empresta para quem
estiver precisando.
A maioria das operações é negociada por um só dia.
O CDI é utilizado para avaliar o custo do dinheiro
negociado entre os bancos, no setor privado e, como
o CDB (Certificado de Depósito Bancário).
O certificado de depósito bancário (CDB) é o título
de renda fixa emitido por instituições financeiras,
com a finalidade de captação de recursos para
carregá-los em outras carteiras de investimento,
visando ao ganho financeiro e/ou ganho de
intermediação. Considerando as características do
CDB, analise as afirmações a seguir.
I - No CDB Rural, existe a possibilidade, para o investidor, de
repactuar a cada 30 dias a taxa de remuneração do CDB, dentro de critérios já estabelecidos no próprio contrato.
II - Quando a perspectiva é de queda da taxa de juros, a
modalidade de CDB mais indicada para aplicação é a prefixada. III - O CDB não pode ser negociado antes do seu vencimento, devendo o cliente esperar o final do contrato para sacar o dinheiro.
IV - No CDB prefixado, no momento da aplicação, o investidor já conhece o percentual de valorização nominal de seu
investimento.
V - As taxas de rentabilidade do CDB são determinadas pelos próprios Bancos, de acordo com o CDI.
Estão corretas APENAS as afirmações (A) I, III e V
(B) I, IV e V (C) II, IV e V (D) I, II, III e IV (E) II, III, IV e V
Resposta
(C)
O CDB Rural é um título cuja captação destina-se
ao financiamento agrícola. Os prazos são os mesmos
do CDB existente, no entanto as instituições
financeiras devem demonstrar ao Banco Central o
destino destes recursos.
Não cabem as informações constantes no item I do
enunciado.
Por ser título de crédito, o CDB pode ser negociado,
contrariando as informações a que se refere o item III
do enunciado.
Módulo 12
Letras Financeiras
• Emitidas por bancos múltiplos, bancos comerciais, bancos de investimento, sociedades de crédito, financiamento e investimento, caixas econômicas, companhias hipotecárias e sociedades de crédito imobiliário.
• Prazo mínimo de dois anos, vedado o resgate, total ou parcial, antes do vencimento pactuado, e com valor nominal mínimo de R$ 300 mil.
• Nas letras financeiras, não há incidência do recolhimento compulsório.
