Não dispensa a consulta do diploma publicado em Diário da República
Regulamento da CMVM n.º 93/5
Diário de Registo das Operações Efectuadas
pelos Corretores
Ao abrigo da alínea b) do nº 1 do artigo 14º do Código do Mercado de Valores Mobiliários, e para efeitos do nº 7 do artigo 639º e do artigo 640º do mesmo diploma legal, o Conselho Directivo da CMVM, ouvidas as associações de bolsa, aprovou o seguinte regulamento:
1. As sociedades corretoras e as sociedades financeiras de corretagem devem possuir um diário de registo das operações de compra e venda de valores mobiliários ou de direitos a eles inerentes e susceptíveis de negociação autónoma por si efectuadas, no mercado de bolsa, quer em sessões normais quer em sessões especiais, no mercado de balcão ou nos mercados especiais legalmente organizados. 2. O diário de registo das operações referido no nº 1 pode consistir:
a) Num livro escriturado manualmente;
b) Em folhas avulsas escrituradas por sistema mecanográfico; c) Num registo informático.
3. Para os efeitos do nº 3 do artigo 639º do Código do Mercado de Valores Mobiliários, o registo diário das operações efectuadas deve ser sequencial, devendo as operações correspondentes a cada dia ser agrupadas da seguinte forma:
Volume I - Mercado de bolsa, operações a contado Secção I - Mercado de cotações oficiais
Secção II - Segundo mercado Secção III - Mercado sem cotações Secção IV- Sessões especiais
Volume II - Mercado de bolsa, operações a prazo Volume III - Mercado de balcão
4. O registo de cada operação deve conter as seguintes informações:
a) Número da nota de registo, a que se refere o artigo 449º do Código do MVM;
b) Designação do valor mobiliário por extenso ou o código de negociação da Central de Valores Mobiliários;
c) Natureza da operação (compra/venda); d) Hora de execução da operação;
e) Quantidade transaccionada; f) Cotação ou preço;
g) Identificação do intermediário financeiro contraparte.
5. A secção relativa ao registo das operações a prazo deve conter além das informações constantes do número 4, o prazo da operação.
6. Quando a operação se realize no mercado de balcão, para além das informações contidas no número 4, com excepção do disposto na alínea a), o registo deve conter ainda:
a) Número de registo sequencial;
b) Percentagem dos valores transferidos que corresponde aos valores efectivamente transaccionados, sobre os quais incidirá a taxa de realização de operações;
c) Preço a considerar para efeitos de cálculo da taxa sobre operações fora de bolsa.
7. Quando o diário de registo das operações consistir num livro escriturado manualmente, que deverá estar disponível na sede da sociedade, deve observar-se o seguinte:
a) Cada volume deve conter um termo de abertura e de encerramento elaborado por quem vincule a sociedade, onde se indique o número de folhas, numeradas sequencialmente e rubricadas pelas mesmas pessoas, ainda que por chancela;
b) Cada volume deverá ser apresentado ao Administrador-Delegado da associação de bolsa da sede da sociedade antes do início da sua escrituração, para que este rubrique todas as folhas, ainda que por chancela;
8. Consideram-se folhas avulsas escrituradas por sistema mecanográfico as folhas impressas extraídas de qualquer sistema, inclusivamente informático, desde que contenham as informações previstas nos nºs 4 e 5 do presente regulamento, elaboradas pela forma estabelecida no nº 3.
9. Quando o diário de registo das operações consistir em folhas avulsas, o registo das operações executadas no mercado de bolsa deverá ser substituído por listagens impressas pela bolsa de valores onde as transacções se efectuaram ou à qual devam ser imputadas, emitidas com base nos dados constantes nas notas do
registo das operações referidas no artigo 449º do Código do Mercado de Valores Mobiliários e deverá estar disponível no escritório da sociedade sito na cidade em que se encontre sediada a bolsa à qual a operação deva ser imputada, sendo exigido o seguinte:
a) As listagens devem ser produzidas em papel com identificação da respectiva bolsa devendo ser aposta a rubrica do seu Administrador-Delegado em cada folha, ainda que de chancela;
b) As folhas impressas deverão ser numeradas sequencialmente para cada sessão de bolsa, devendo cada uma delas ter um cabeçalho com os seguintes dizeres:
- Diário de registo de operações em bolsa do dia XX/XX/XX
- Identificação da sociedade corretora ou financeira de corretagem - Data-hora da impressão
c) Na última folha e a encerrar a listagem deve ser indicado o número total de folhas;
d) As listagens a que se refere o presente número devem ser entregues aos interessados até às 9 horas do dia seguinte a que respeita a sessão de bolsa, devendo ser elaborado pela bolsa de valores respectiva o competente recibo da entrega efectuada;
e) As folhas impressas devem ser posteriormente rubricadas por dois administradores da sociedade, no prazo a que se refere o nº 4 do artigo 639º do Código do Mercado de Valores Mobiliários, ainda que por chancela; f) As folhas constantes de cada uma das secções referentes a cada trimestre do ano civil devem ser encadernadas por ordem cronológica e renumeradas sequencialmente dentro de cada trimestre, 30 dias após o seu termo, incluindo-se um termo de encerramento, elaborado e assinado por quem vincule a sociedade, onde se indique o número de folhas contidas.
10. Quando o diário de registo das operações consistir em folhas avulsas e nele constar o registo das operações executadas no mercado de balcão, o mesmo deverá estar disponível na sede da sociedade e deverá observar-se o seguinte:
a) As folhas avulsas devem ser de tamanho não inferior a A4;
b) As folhas da referida secção devem ser numeradas sequencialmente e rubricadas por dois administradores da sociedade, ainda que por chancela; c) Antes do início da sua utilização, as referidas folhas, previamente numeradas, deverão ser apresentadas ao Administrador-Delegado da associação de bolsa da sede da sociedade, para que sejam por ele rubricadas, ainda que por chancela;
d) As folhas constantes de cada uma das secções referentes a cada trimestre do ano civil, incluindo as que se tenham inutilizado, devem ser encadernadas 30 dias após o termo do respectivo trimestre, incluindo-se um termo de encerramento, elaborado e assinado por quem vincule a sociedade, onde se indique o número de folhas contidas .
11. Quando o diário de registo das operações consistir num registo informático, os registos devem conter, pela mesma ordem e em campos diferentes, as informações previstas no número 4 e, quando for caso disso, nos números 5 e 6, sendo cada secção identificada nos termos descritos no Anexo ao presente regulamento.
12. Quando o diário de registo das operações consistir num registo informático, cada sociedade corretora ou sociedade financeira de corretagem deve, antes da abertura de cada sessão, entregar na bolsa de valores pertencente à associação de bolsa onde a sociedade tem a respectiva sede uma disquette com conteúdo idêntico ao do referido registo, incluindo todas as operações realizadas a partir do dia em que teve lugar a sessão anterior, inclusive, e que deve ser acompanhada de cópia integral e fiel dos registos que dela constem, em folha impressa e assinada por quem obrigue a sociedade, devendo a disquette e sua cópia ser entregues em invólucro fechado e selado, nos termos previstos no Anexo ao presente regulamento.
13. Para efeitos do disposto no número anterior, a cada secção deve corresponder um grupo, devidamente identificado, de folhas impressas e rubricadas por dois administradores da sociedade, ainda que por chancela.
14. As especificações relativas ao registo informático referido nos números 11 e 12 constam do Anexo ao presente regulamento.
15. O presente regulamento entra em vigor no primeiro dia útil do mês seguinte àquele em que se perfaçam sessenta dias após a sua publicação em Diário da República.
9 de Julho de 1993 - O Presidente do Conselho Directivo, Fernando da Costa Lima. __________________________________________________________________
Anexo
A elaboração do diário de registo das operações, quando este consistir num registo informático, e a informação a prestar à associação de bolsa da qual o corretor é membro associado, deve fazer-se de acordo com as seguintes especificações:
1. O diário de registo das operações deverá constar de um ficheiro individual único. 2. A estrutura do ficheiro deve obedecer às seguintes características:
2.1. Nome: Para ficheiros de formato Macintosh será um número de 10 caracteres formado por:
- " Número de registo na CMVM" - "Data" (AAMMDD/6 dígitos)
Para ficheiros de formato MS-DOS deverá ser: - " Número de registo na CMVM"
- " Data" ( AAMM/4 dígitos), tendo como extensão do nome o dia a que respeita, na forma (DD)
2.2. Identificação de secção: Cada secção deverá ser identificada através de um campo com 3 dígitos, conforme 3 (infra).
2.3. Organização: registo sequencial por linha com um máximo de 94 caracteres, sendo cada linha terminada por CR e LF.
2.4. Tipo de caracteres: ASCII standard, sem caracteres especiais e em maiúsculas.
3. A identificação dos diversos mercados é feita pelos seguintes códigos: Volume I - Mercado de bolsa, operações a contado
Mercado de cotações oficiais BCO Segundo mercado BSM
Mercado sem cotações BSC Sessões especiais BSE
Volume II - Mercado de bolsa, operações a prazo BOP Volume III - Mercado de balcão OMB
Volume III - Mercados especiais legalmente autorizados OME
4. O "lay-out" do ficheiro referido nos nºs 1 e 2 do presente anexo é o seguinte: Nome do campo Formato do campo
Nº sequencial de registo PIC 9 (6) (Só para Cód. OMB e OME) Código do mercado PIC X (3)
Hora da execução da operação (hhmmss) PIC 9 (6)
Nº da nota de registo PIC 9 (10) (Excepto para Cód. OMB e OME) Designação do valor mobiliário PIC X (40)
Natureza da operação (C/V) PIC X (1) Quantidade PIC 9 (8)
Cotação ou preço PIC 9 (6) Corretor/IF contraparte PIC 9 (3)
% sobre a qual deve incidir a taxa PIC 9 (5) (Só para Cód. OMB e OME) Preço de referência PIC 9 (6) (Só para Cód. OMB e OME)
Para campos de dimensão inferior à definida deverão os espaços restantes ser preenchidos por "zeros" ou "espaços" à esquerda, consoante se tratem de campos numéricos ou alfanuméricos.
5. Meio de suporte: disquettes de 3 1/2" ou 5 1/4" e formatadas em MS-DOS ou MAC-OS.
6. Entrega das disquettes: deverá fazer-se em envelope selado, sendo aposto nele a identificação da sociedade corretora ou financeira de corretagem, a data de entrega, bem como a data das operações constantes da disquette.
