COOPERATIVA DE ENERGIZAÇÃO E DESENVOLVIMENTO RURAL DO VALE DO ITARIRI CNPJ: / RUA GUENSHO OSHIRO, 188 BAIRRO CENTRO

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Notas Explicativas

Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em 31 de dezembro de 2013 e 2012 (Valores expressos em milhares de reais)

Notas Explicativas

1 Contexto Operacional

A CEDRI é uma cooperativa, destinada a pesquisar, estudar, planejar, construir e explorar a Distribuição e Comercialização de Energia, sendo tais atividades regulamentadas pela Agência Nacional de Energia Elétrica - ANEEL, e pelo Ministério de Minas e Energia. A Permissionária está autorizada a participar de consórcios ou companhias, em conjunto com empresas publicas e/ou privadas, com o objetivo de desenvolver atividades nas áreas de energia, observada a legislação aplicável.

2 Da Permissão

A CEDRI detém concessão válida até o ano 2028, para a Distribuição e Comercialização de Energia Elétrica no Município de Itariri, Estado de São Paulo, conforme contrato de Permissão No 002/2008 assinado em 12/06/2008. Atualmente, (base Dezembro/2013), possuí 2.944 consumidores, sendo 47,00% de consumidores rurais e 53,00% urbano, perfazendo um total de 100,00% de consumidores. Atualmente não atendemos a nenhum “Consumidor Livre”. O prazo concedido neste contrato com o Poder Concedente tem sua vigência do dia 12/06/2008 até o dia 12/06/2028.

3 Apresentação das Demonstrações Contábeis

As Demonstrações Contábeis estão sendo apresentadas de acordo com as disposições da Lei das Sociedades por Ações, conjugadas com a Legislação específica emanada pela Agência Nacional de Energia Elétrica – ANEEL e instruções da Comissão de Valores Mobiliários - CVM, observando rigorosamente as exigências contidas no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico – MCSE, instituído pela Resolução ANEEL nº 444, de 26 de outubro de 2001, respeitando também, nossa particularidade como Empresa de Responsabilidade Ltda.

Na elaboração das demonstrações financeiras, a Cooperativa adotou as mudanças nas praticas contábeis adotadas no Brasil introduzidas pelos pronunciamentos técnicos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC, estando alinhado às Normas Internacionais de Contabilidade (IFRS) emitidas pelo IASB – (International Accounting

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Standard Board) com vigência para os exercícios sociais iniciados a partir de 1º de janeiro de 2011, com aplicação retrospectiva a 01 de janeiro de 2010 para fins de comparabilidade. Conforme determinação da SFF/ANEEL, com o intuito de buscar a harmonização com as normas internacionais de contabilidade, destacamos as transferências do Ativo Imobilizado Vinculado para o Grupo Intangível e Ativo Financeiro conforme ICPC 01 e OCPC 05, determinados pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis.

Como o ICPC 01 não foi aprovado pela SFF/ANEEL, seus efeitos figuram somente nas Demonstrações Societárias. Em 2011 entrou em vigor a Contabilidade Regulatória, instituída pela Resolução ANEEL 396/2010. Orientações complementares foram expedidas pela SFF/ANEEL através dos Despachos: 4.722/2009, 4.097/2010, 4.991/2011, 155/2013 e 4.413/2013.

A adoção deste procedimento resultou na reclassificação para o Ativo Intangível de R$ 3.154,61 mil (R$ 1.922,50 mil em 2012) e para Ativos Financeiros de R$ 824,36 mil (R$ 704,31 mil em 2012).

Para fins dos cálculos Tributários, conforme determinações da Instrução Normativa 1397/2013 da Receita Federal, que estabelece um regime transitório até a entrada em vigor da MP 627 em 2015 (opcionalmente em 2014), utilizamos o regime tributário baseado nos Resultados obtidos pelos critérios utilizados até 2007, convergidos através do RTT - Regime Tributário Transitório.

4 Principais Práticas Contábeis

. Aplicações no mercado aberto e títulos e valores mobiliários

Estão, quando aplicável, demonstrados pelo custo, acrescido das remunerações contratadas, reconhecidas proporcionalmente até a data das demonstrações contábeis (Nota 5).

. Consumidores, Concessionárias e Permissionárias.

Engloba o fornecimento de energia faturada e não faturada até 31 de dezembro de 2013, contabilizado com base no regime de competência.

. Provisão para créditos de liquidação duvidosa

Está reconhecida em valor considerado suficiente pela Administração para cobrir as perdas na realização das contas a receber, de acordo com as Instruções contidas no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE (Nota 6).

. Estoque (inclusive do ativo imobilizado)

Os materiais em estoque, classificados no Ativo Circulante, estão registrados ao custo médio de aquisição e, aqueles destinados a investimentos, estão classificados no Ativo Imobilizado em Curso pelo custo de aquisição e, também, controlados pelo custo médio.

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. Investimentos

A CEDRI não possui outros investimentos, senão em seu próprio Imobilizado, destinado ao Serviço Público de Energia Elétrica.

. Imobilizado

A ANEEL editou a Resolução ANEEL 367/2009 que substituiu a Portaria DNAEE 815/94. A CEDRI está na realizou a implementação dos novos conceitos e, portanto, já controla o seu "Cadastro da Propriedade" no exercício de 2012 através das normas ditadas pela Resolução ANEEL 367/2009, dando continuidade a esses procedimentos no exercício de 2013.

Conforme regras do MCSE, o grupo Contábil 223 (Obrigações Especiais) foram transferidas como redutora do Ativo Imobilizado em Serviço, e, em virtude da harmonização com as Normas Internacionais de Contabilidade, transferidas como redutora do Ativo Financeiro da Concessão à receber.

. Imposto de renda diferido

A CEDRI não diferiu nenhum Imposto no exercício de 2013 ou anterior.

. Plano de complementação de aposentadoria e pensão.

A CEDRI não possui Planos Complementares de Aposentadoria e Pensão.

. Apuração do resultado

As receitas e despesas são reconhecidas pelo regime de competência.

. Outros direitos e obrigações

Demais ativos e passivos circulantes e de longo prazo estão atualizados até a data do balanço, quando legal ou contratualmente exigidos.

. Estrutura das demonstrações contábeis

Com referencia às novas implementações na estrutura das demonstrações contábeis, em face a harmonização internacional e, em virtude do atendimento do Ofício de Encerramento no 2.775/2008 – SFF/ANEEL, no 0127/2009 – SFF/ANEEL, Despacho ANEEL 4.722/2009 e Despacho ANEEL no 4.097/2010, aplicou-se a mudança nos quadros do Ativo e Passivo,

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incluindo os subgrupos Ativo não Circulante e Passivo não Circulante, excluindo-se o grupo de Ativo Permanente, conforme determinação do Órgão Regulador.

Até o presente momento, a apuração da base tributária, conforme Instrução Normativa 1397/2013, é idêntica ao DRER, porém, divergente nos quadros do Ativo e Passivo Regulatório, em função de não possuir a contabilização da Reavaliação Regulatória Compulsória. Neste sentido, e, com o intuito de atender ao disposto na citada Instrução Normativa, demonstraremos ao final, Nota Explicativa contendo os quadros de Ativo Fiscal, Passivo Fiscal e Demonstração de Resultado do Exercício Fiscal.

5 Aplicações no Mercado Aberto, Títulos e Valores Mobiliários

A Permissionária possui o montante de R$ 32,61 (Reais/mil) em Títulos e Valores Mobiliários, devidamente contabilizados, desdobrados conforme demonstramos a seguir:

Legislação societária Instituiçã o Tipo de aplicação Venciment o Remuneraçã o 2013 2012 Bco Santander Aplicações Financeiras -

Indeterminado CDI 0,00 0,00 Bco Santander Multimercado Santander Diferencial

Indeterminado 26,59 14,09

Bco Bradesco Aplicação CCDI HIPERFUNDO

Indeterminado CDI 1,55 9,00 Bco Bradesco Aplicação CDB BRADESCO

Bco Bradesco CDB BRADESCO -

Bco Santander Aplicação Santander FIC FI CLASSIC -

LPT Indeterminado

0,00 0,00

Bco Santander Aplicação CDB/RDB - SANT

260000009774 Indeterminado

0,00 0,00

Bco Santander Aplicação CDB/RDB - SANT

260000021041 Indeterminado

0,00 0,00

TOTAL 32,61 672,37

6 Consumidores, Concessionárias e Permissionárias

Os valores referentes a Consumidores, Concessionárias e Permissionárias dos períodos de 2013 e 2012, estão assim elencados, a seguir:

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2013 2012 Consumidores Faturados 693,98 802,72 Não faturados 90,26 78,85 Sub Total 784,24 881,57 Concessionárias 0,00 0,00 Permissionárias 0,00 0,00

Comercialização no âmbito do CCEE 0,00 0,00

Sub Total 0,00 0,00

Total 784,24 881,57

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Composição das Contas a Receber

Saldo Consumidor / Concessionárias / Permissionárias Vincendos Vencidos até 90 dias Vencidos há

mais de 90 dias Total 2013 2012 2013 2012

Residencial 190,85 85,26 208,42 484,53 (243,78) (401,90) 240,75 189,19 Industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Comércio, Serviços e Outras Atividades 12,45 10,20 62,72 85,37 (58,49) (21,70) 26,88 122,04 Rural 17,98 9,69 5,10 32,77 (3,17) (27,26) 29,60 29,29 Poder Público 0,29 0,42 5,19 5,90 (5,29) (5,97) 0,61 (0,67) Federal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Estadual 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Municipal 0,29 0,42 5,19 5,90 (5,29) (5,97) 0,61 (0,67) Iluminação Pública 5,70 8,32 26,50 40,52 (8,88) (6,22) 31,64 9,23 Serviço Público 44,87 0,00 0,00 44,87 0,00 0,00 44,87 37,90 Renda não Faturada 90,26 0,00 0,00 90,26 0,00 0,00 90,26 78,84 Atualização Regime Competência 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Encargo a Recuperar na Tarifa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal - Consumidores 362,41 113,89 307,93 784,23 (319,61) (463,05) 464,62 465,81 Concessionárias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Permissionárias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Comercialização no MAE: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Concessionárias/ permissionárias Total 362,41 113,89 307,93 784,23 (319,61) (463,05) 464,62 465,81 Legislação societária Provisão para devedores duvidosos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

A provisão para créditos de liquidação duvidosa foi constituída considerando os principais critérios a seguir elencados:

1) Análise criteriosa do Contas a Receber para casos específicos;

2) Casos Normais, conforme Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE, sendo: a) Residenciais vencidos há mais de 90 dias;

b) Comerciais vencidos há mais de 180 dias;

c) Industrial, Poder Público e Iluminação Pública vencidos há mais de 360 dias.

 Neste exercício houve diminuição da PDD na ordem de R$ 319,61 (Reais/mil), decorrente, principalmente, da classe Residencial.

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Conforme determinação Regulatória, apropriamos na Conta 112.51.9, o valor concedido a título de descontos regulatórios, a ser reembolsado pela ELETROBRAS, via Subsídio CDE, bem como o valor de Subsídio Redução Equilibrada de Tarifas publicada pela ANEEL em função da determinação da concessão de descontos gerais aos nossos consumidores implementados pela política governamental.

Tais subsídios à receber, em dezembro/2013, importavam em: 159,80 R$/MIL.

7 Conta de Resultado a Compensar - CRC

A CEDRI não possui valores na Conta de Resultado a Compensar – CRC.

8 Outros Créditos

Com referência a Outros Créditos, (Curto e Longo Prazo), os valores de 2013 e 2012 estão assim distribuídos: 2013 2012 Contrato de mútuo 0,00 0,00 Adiantamentos a fornecedores 219,86 225,86 Incentivos fiscais 0,00 0,00 Empréstimos compulsórios 0,00 0,00 PASEP a compensar 0,00 0,00 Caução do contrato da STN 0,00 0,00

Outros créditos a receber 1.696,14 511,57

Total 1.916,00 737,43

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9 Investimentos

A CEDRI não possui nenhum Investimento que não seja direcionado ao seu próprio Ativo Imobilizado, integrante do Serviço Público de Energia Elétrica.

10 Imobilizado Legislação Societária 2013 2012 Em Serviço Societário 295,72 378,26 Em Curso Societário -24,00 0,00

Ativo Financ. da Concessão 824,36 784,63

Ativo Intangível da Concessão 1.728,67 1.465,33

Ativo Intangível em Curso 1.425,94 457,17

Reavaliação Regulatória Compulsória 2.785,00 0,00 Sob Total 7.035,69 3.085,39 Obrigações especiais vinculadas à concessão do serviço público de energia elétrica -110,43 -80,32 Sub Total -110,43 -80,32 Total 6.925,26 3.005,07

Ativo Imobilizado Societário 295,72 378,26

Ativo Imob. Regulatório 6.925,26 3.005,07

Legislação societária 2013 2012 Taxas anuais médias de deprec. (%) Custo Depreciação e amortização acumulada Valor

Líquido Valor Líquido Regulatório Regulatório Regulatório Regulatório

Em serviço 0,00 0,00 0,00 0,00

Geração 0,00 0,00 0,00 0,00

Custo histórico 0,00 0,00 0,00 0,00

Correção monetária especial 0,00 0,00 0,00 0,00

Reavaliação 0,00 0,00 0,00 0,00

Transmissão 0,00 0,00 0,00 0,00

Reavaliação 0,00 0,00 0,00 0,00

Distribuição

Custo histórico 5,58% 3.765,11 -947,60 2.817,51 2.596,22

Reavaliação Regulatória Compulsória

8.875,01 -6.090,01 2.785,00 0,00

Comercialização

Custo histórico 18,88% 16,63 -7,02 9,61 11,37

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Reaval. Regulatória Compulsória 0,00 0,00 0,00 0,00 Administração Custo histórico 495,00% 34,71 -13,07 21,64 20,63

Reavaliação Regulatória Compulsória

0,00 0,00 0,00 0,00

Atividades não vinc. à Conc. do Serviço Públ. de E.E.

0,00 0,00 0,00 0,00

Reavaliação 0,00 0,00 0,00 0,00 12.691,46 -7.057,70 5.633,76 2.628,22 Em curso Geração 0,00 0,00 0,00 0,00 Transmissão 0,00 0,00 0,00 0,00 Distribuição 1.403,33 0,00 1.403,33 455,16 Comercialização 0,00 0,00 0,00 0,00 Administração -1,40 0,00 -1,40 2,01

Atividades não vinculadas à concessão do Serviço Público de Energia Elétrica

0,00 0,00 0,00 0,00

1.401,93 0,00 1.401,93 457,17

Total 14.093,39 -7.057,70 7.035,69 3.085,39

As principais taxas anuais de depreciação por macro atividade, de acordo com a Resolução ANEEL no 44/1999 atualizada pela Resolução ANEEL no 240/2006, são as seguintes:

Distribuição

190 - Condutor - Sistema de Distribuição 5%

215 - Edificações - Outras 4%

230 - Equipamento Geral 10%

235 - Equipamento Geral de Informatica 10%

255 - Estrutura (Poste, Torres) - Sistrema de Distribuição 5%

295 - Medidores 4% 565 - Transformador de Distribuição 5% 615 - Veículos 20% Administração 215 - Edificações - Outras 4% 230 - Equipamento Geral 10%

235 - Equipamento Geral de Informatica 10%

88 - Veículos 20%

Taxas anuais de depreciação (%)

De acordo com os artigos 63 e 64 do Decreto no. 41.019 de 26 de fevereiro de 1957, os bens e instalações utilizados na geração, transmissão, distribuição e comercialização de energia elétrica são vinculados a estes serviços, não podendo ser retirados, alienados, cedidos ou dados em garantia hipotecária sem a prévia e expressa autorização do Órgão Regulador. A

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Resolução ANEEL no 20/1999 regulamenta a desvinculação de bens da permissão do Serviço Público de Energia Elétrica, concedendo autorização prévia para desvinculação de bens inservíveis à permissão, quando destinados à alienação, determinando que o produto da alienação seja depositado em conta bancária vinculada para aplicação na permissão.

Não houve neste exercício Imobilização de juros e variações monetárias, já que, não obtivemos empréstimos e financiamentos destinados ao Ativo Imobilizado em Serviço.

Geração Transmissão Distribuição Comercialização Atividades não vinculadas Total Juros contabilizados no resultado 0,00 0,00 8,18 0,00 0,00 8,18 (-) Transferências para o imobilizado em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Efeito líquido do resultado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 8,18 0,00 0,00 8,18 Variações monetárias e cambiais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (-) Transferências para o imobilizado em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Efeito líquido do resultado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 8,18 0,00 0,00 8,18

Obrigações Vinculadas à Permissão do Serviço Público de Energia Elétrica

São obrigações vinculadas à Permissão do Serviço Público de Energia Elétrica e representam os valores da União, dos Estados, dos Municípios e dos consumidores, bem como as doações não condicionadas a qualquer retorno a favor do doador e as subvenções destinadas a investimentos no Serviço Público de Energia Elétrica na atividade de Distribuição. O prazo de vencimento dessas obrigações é aquele estabelecido pelo Órgão Regulador para permissão de geração, transmissão e distribuição, cuja quitação ocorrerá ao final da permissão.

A partir de 1o de janeiro de 1996, estas obrigações não estão sendo mais atualizadas pelos efeitos da inflação.

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Por meio do Despacho SFF/ANEEL no 3.073, de 28 de dezembro de 2006, foi instituída a subconta 223.0x.x.x.x5 – Obrigações Vinculadas à Concessão do Serviço Público de Energia Elétrica – Participações e Doações – Reintegração Acumulada – AIS, cuja função é o registro da reintegração de bens constituídos com recursos oriundos de Participações e Doações (Obrigações Especiais), com a finalidade de anular o seu efeito no resultado contábil. Conforme Ofício Circular SFF/ANEEL no 1.314, de 27 de junho de 2007, somente as empresas que já passaram pelo segundo ciclo de revisão tarifária procederão ao cálculo e registro dessa reintegração sobre o valor total das Obrigações Especiais, independente da sua data de formação.

A Composição destas Obrigações:

2013

2012

Participação da União

0,00

Participação dos Estados

0,00

Participação dos Municípios

0,00

Participação do consumidor

0,00

Outros

110,43

80,32

Total

110,43

80,32

Legislação societária

Demonstrativo do Valor Reintegrado:

Obrigações Especiais

2013

2012

Valor Original

110,43

80,32

Reintegração Acumulada

0,00

Valor Liquido

110,43

80,32

A Resolução ANEEL no 223 de 29/04/2003 e a Resolução Normativa da ANEEL No. 250 de 13/02/2007, que estabeleceram as condições gerais para elaboração dos Planos de Universalização de Energia Elétrica e, visaram o atendimento de novas unidades consumidoras ou aumento de carga, regulamentando o disposto nos artigos 14 e 15 de Lei no 10.438 de 26/06/2002, fixa as responsabilidades das concessionárias e permissionárias do Serviço Público de Distribuição de Energia Elétrica. Tais fatores já tem diminuído consideravelmente o valor da participação financeira dos consumidores nos exercícios apresentados.

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11 Diferido

A CEDRI não possui nenhum valor registrado em seu Ativo Diferido nos Exercícios de 2013 e 2012.

12 Fornecedores

2013 2012

Elektro Eletricidade e Serviços 69,78 32,60

Sub Total - Fornecedores de E. Elétrica 69,78 32,60

Fornecedores de Energia Elétrica – CCEE 0,00 0,00

Sub Total 0,00 0,00

Materiais e Serviços 71,78 48,57 Sub Total - Materiais e Serviços 71,78 48,57

Total 141,56 81,17

Legislação societária

13 Empréstimos e Financiamentos

Legislação societária Longo

Circulante Prazo Total

Principal Encargos Principal 2013 2012

Moeda estrangeira 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sub Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Moeda Nacional

Eletrobrás/RGR/Luz para Todos 0,00 0,00 31,85 31,85 36,19

Banco Santander 26,52 0,00 58,04 84,56 0,00

Total 0,00 0,00 89,89 116,41 36,19

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Demonstramos abaixo as Taxas Regulamentares sob responsabilidade de nossa Empresa, referente aos exercícios 2013 e 2012.

2013 2012

Compensação Financeira pela Utilização de Recursos Hídricos 0,00 0,00 Quota de Reserva Global de Reversão – RGR 8,75 12,34 Quota da Conta de Consumo de Combustível – CCC 12,53 12,53 Taxa de fiscalização – ANEEL 1,26 1,25 Conta de Desenvolvimento Energético - CDE 16,63 16,67 Pesquisa e Desenvolvimento Energético - PEE 48,97 29,94 Pesquisa e Desenvolvimento - P&D 3,64 22,95 Proinfa 5,46 9,28 Encargo Dif. Sistema Isolado - Lei 12111 14,27 14,27

Total 111,51 119,23

15 Tributos e Contribuições Sociais - Longo Prazo

Na CEDRI possui em seu Ativo Longo Prazo créditos de ICMS no valor de R$ 45,01 mil reais.

16 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos

Não há imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos na CEDRI no exercício de 2013 e anteriores.

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17 Provisões para Contingências

2013 2012

Depósitos Depósitos

Contingência No exercício Acumulada judiciais No exercício Acumulada Judiciais Trabalhistas Plano Bresser 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plano Collor 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Periculosidade 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cíveis Fornecedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Consumidores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Empreiteiros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros 0,00 5,51 0,00 0,00 0,00 5,51 Subtotal 0,00 5,51 0,00 0,00 0,00 5,51 Fiscais Cofins 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pis/Pasep 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Legislação societária

Valor da provisão Valor da provisão

 Contingências Trabalhistas

No exercício de 2013 não houve contingências trabalhistas a provisionar

 Contingências Fiscais

No exercício de 2013 não houve contingências fiscais a provisionar.

 Contingências Cíveis

(16)

46

18 Patrimônio Líquido

Capital Social

O capital social em 31 de dezembro de 2013 representa R$ 3.588,01 (Reais/mil), sendo composto por 3.588.013 cotas de responsabilidade limitada de R$ 1,00 cada, com a seguinte composição:

Demais Cooperados Totalizando 2.994 Cotistas

3.588.013

100,00%

Total geral

3.588.013

100,00%

Reserva de Capital e Reserva de Lucros

A composição das Reservas de Capital e Reserva de Lucros, estão desdobrados de acordo com a tabela a baixo:

Reservas de Capital

2013 2012

Remuneração do imobilizado em curso até 31/12/2001 0,00 0,00 Doações e subvenções para investimentos 0,00 0,00 Conta de resultados a compensar (CRC) 0,00 0,00

Outras 0,00 0,00

Sub Total 0,00 0,00

Total da Reserva de Capital 0,00 0,00

Reservas de Lucros

2013 2012

Reserva legal 130,17 48,21 Lucros a realizar 0,00 0,00 Reserva para investimentos 219,91 233,31 Lucros Acumulados a disposição da AGO 552,98 83,27 Capital social 3.588,01 3.547,59

Sub Total 4.491,07 3.912,38

(17)

47

Ajustes de Exercícios Anteriores

Durante o exercício de 2013 não houve nenhum ajuste em exercícios anteriores.

19 Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio

No exercício de 2013 não houve cálculo e distribuição de juros sobre Capital Próprio. 20 Fornecimento e Suprimento de Energia Elétrica

No de consumidores MWh Legislação societária 2013 2012 2013 2012 2013 2012 Consumidores Residencial 2.584 2.326 4,69 4,53 2.333,10 2.275,84 Industrial 0 0 0 0 0,00 0,00 Comercial 61 65 0,40 0,47 187,17 220,82 Rural 169 136 0,91 0,85 222,67 206,99 Poder público 4 5 0,01 0,02 5,05 8,83 Iluminação pública 14 14 0,25 0,23 67,51 61,35 Serviço público 5 5 1,15 0,93 427,50 344,25 Consumo próprio 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 Sob total 2.837 2.551 7,41 7,03 3.243,00 3.118,08 Revendedores Suprimento 0 0 0 0 0,00 0,00 Suprimento - curto prazo 0 0 0 0 0,00 0,00 Sob total ₀ ₀ 0 0 0,00 0,00 Total 2.837 2.551 7,41 7,03 3.243,00 3.118,08 OBS: O Valor expresso em R$/mil foi formado por Consumo+Demanda+Fator de Potência+ICMS+PIS+COFINS.

Salientamos que a classe Consumo Próprio foi contabilizada em grupo específico conforme determinação do Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE.

(18)

48

21 Compra e Venda de Energia Elétrica de Curto Prazo no Âmbito da Câmara de Comercialização de Energia Elétrica - CCEE.

Nos exercícios de 2013 e 2012 a CEDRI não efetuou operações na Câmara de Comercialização de Energia Elétrica - CCEE.

22 Energia Elétrica Comprada para Revenda:

2013 2012 2013 2012

Elektro 8,27 7,90 406,40 380,25

PROINFA 55,48 0,04 35,36 30,59

Total 63,74 7,94 441,76 410,84

Quantidade MWh Legislação societária Reais Mil 23 Despesas Operacionais 2013 2012 2013 2012 2013 2012 Pessoal Remunerações 0,00 0,00 789,01 559,68 0,00 0,00 Encargos Sociais 0,00 0,00 348,53 247,04 0,00 0,00 Auxílio alimentação 0,00 0,00 55,51 38,63 0,00 0,00 Indenizações (Rescisões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Participação nos resultados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(-) Transferências para imobilização

em curso 0,00 0,00 -49,03 -2,46 0,00 0,00 Auxílio estudante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros benefícios 0,00 0,00 58,90 38,77 0,00 0,00 Total Pessoal 0,00 0,00 1.202,92 881,66 0,00 0,00 Material 0,00 0,00 141,91 141,41 0,00 0,00 Serviços de Terceiros 0,00 0,00 534,42 369,32 0,00 0,00 Arrendam. e Aluguéis 0,00 0,00 56,46 122,49 0,00 0,00 Deprec. e Amortização 1,76 1,76 199,63 188,26 0,00 0,00 Provisões -143,45 39,36 16,25 5,49 0,00 0,00 Provisões (PDD) -143,45 39,36 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras provisões 0,00 0,00 16,25 5,49 0,00 0,00 Outras

Energia comprada para revenda 441,76 410,84 0,00 0,00 0,00 0,00

Taxa de fiscalização 0,00 0,00 9,05 7,66 0,00 0,00

Tributos 0,00 0,00 23,74 23,19 0,00 0,00

Outras 0,22 0,57 1150,22 1057,22 0,00 0,00

Total Outras 441,98 411,41 1.183,01 1.088,07 0,00 0,00

Total Geral 300,29 452,53 3.334,60 2.796,70 0,00 0,00

Vendas Operacionais Gerais

Legislação societária Legislação Legislação

(19)

49

24 Despesas Financeiras

Os encargos financeiros e as variações monetárias, distribuídos por macro-atividades, estão apropriados no resultado e no imobilizado em curso, quando for o caso, de acordo com a Instrução Contábil no 6.3.10.4 do Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE e a Instrução CVM no 193, de 11 de julho de 1996, conforme demonstrativo abaixo:

Geração Transmis. Distrib. Comerc.

Atividades não vinculadas à concessão do Serviço Público de Energia Elétrica 2013 2012

Encargos financeiros totais 0,00 0,00 24,09 0,15 0,00 24,24 21,88 (-) Transferências para imobilizado em curso

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Líquido apropriado no exercício 0,00 0,00 24,09 0,15 0,00 24,24 21,88

Efeitos inflacionários e cambiais totais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (-) Transferências para imobilizado em curso

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Líquido apropriado no exercício 0,00 0,00 24,09 0,15 0,00 24,24 21,88

25 Resultado Não Operacional

2013 2012

Receitas não Operacionais 0,00 0,00

Prejuízo na desativação de bens e direitos 0,00 0,00 Prejuízo na alienação de bens e direitos 0,00 0,00 Outras despesas não operacionais 0,00 0,00

Sub Total (Despesas não Operacionais) 0,00 0,00

Resultado não Operacional 0,00 0,00

26 Reconciliação das Taxas Efetivas e Nominais da Provisão para o Imposto de Renda e Contribuição Social

Não ocorreu reconciliação das taxas efetivas e nominais para imposto de renda e contribuição social nos exercícios de 2013 e 2012.

(20)

50

2013 2012

Lucro(Prejuíjo) antes do Imposto de Renda e Contribuição Social 546,42 (123,47)

Imposto de renda e contribuição social calculados (15% e 9%) 0,00 0,00

Efeitos Fiscais Sobre:

Participação nos resultados 0,00 0,00

Juros sobre o capital próprio 0,00 0,00

Incentivos fiscais 0,00 0,00

Encargos capitalizados 0,00 0,00

Compensação da CSLL com a COFINS 0,00 0,00

Outros 0,00 0,00

Imposto de Renda e Contribuição Social no Resultado 0,00 0,00

27 Participação nos Resultados

Não foi implantado o programa de participação dos empregados nos lucros da Empresa, até o exercício de 2013.

28 Plano Previdenciário e Outros Benefícios aos Empregados

Não houve plano previdenciário e outros benefícios no exercício de 2013 e 2012.

29 Transações com Partes Relacionadas

Não houve Transação com partes relacionadas no exercício de 2013 e 2012.

A título de remuneração da diretoria “chave – administrativa” do pessoal da administração, foram pagos durante o exercício:

legislação societária 2013 2012 Remuneração 226,25 183,08 Total 226,25 183,08 30 Instrumentos Financeiros

Não houve a utilização de Instrumentos Financeiros no exercício contábil de 2013 e 2012, exceção feita a aplicações a curtíssimo prazo em 2013, devidamente demonstradas e conciliadas com o extrato bancário que expressa o mesmo valor contábil.

(21)

51

31 Demonstração do Resultado Segregado por Atividade

Em atendimento às instruções e orientações da ANEEL, apresentamos as Demonstrações Contábeis, em 31 de dezembro de 2013, as Unidades de Negócio: Geração (GER), Transmissão (TRA), Distribuição (DIS), Comercialização (COM), Atividades não Vinculadas à Concessão do Serviço Público de Energia Elétrica (AV) e o Consolidado (CONS).

(fazer rateio baseado no resultado de cada atividade ou receita)

Balanço patrimonial Em 31 de dezembro de 2013

GER TRA DIS COM AV CONS

ATIVO Circulante 0,00 0,00 361,03 1.253,54 0,00 1.614,57 Numerário disponível 0,00 0,00 4,83 16,76 0,00 21,59 Aplicações no mercado aberto 0,00 0,00 7,29 25,32 0,00 32,61 Consumidores, concessionárias e permissionárias 0,00 0,00 183,85 638,36 0,00 822,21 Rendas a receber 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Devedores diversos 0,00 0,00 50,78 176,30 0,00 227,08 Depósitos judiciais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Prov. p/ créditos de liquidação duvidosa 0,00 0,00 -71,47 -248,14 0,00 -319,61 Serviços em curso 0,00 0,00 11,75 40,78 0,00 52,53 Repasse CRC ao Governo do Estado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tributos a Compensar 0,00 0,00 4,89 16,98 0,00 21,87 Estoque 0,00 0,00 12,54 43,54 0,00 56,08 Imposto de renda e

contribuição social diferidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Despesas pagas

antecipadamente 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros créditos 0,00 0,00 156,57 543,64 0,00 700,21

Ativo Não-Circulante 0,00 0,00 975,45 3.386,90 0,00 4.362,35

Realizável a Longo Prazo 0,00 0,00 209,30 726,72 0,00 936,02

Coligadas, controladas e

controladoras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Títulos e valores mobiliários 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tributos a compensar 0,00 0,00 10,06 34,95 0,00 45,01

Imposto de renda e

Depósitos judiciais 0,00 0,00 1,23 4,28 0,00 5,51

(22)

52

Outros créditos 0,00 0,00 38,37 133,21 0,00 171,58 Investimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Imobilizado 0,00 0,00 60,76 210,96 0,00 271,72 Intangível 0,00 0,00 705,39 2.449,22 0,00 3.154,61 Diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total do Ativo 0,00 0,00 1.336,48 4.640,44 0,00 5.976,92 Legislação societária Balanço patrimonial Em 31 de dezembro de 2013

PASSIVO Passivo Circulante 0,00 0,00 312,15 1.083,82 0,00 1.395,97 Fornecedores 0,00 0,00 31,66 109,91 0,00 141,57 Folha de pagamento 0,00 0,00 14,98 52,01 0,00 66,99 Encargos de dívidas 0,00 0,00 0,13 0,47 0,00 0,60 Empréstimos e financiamentos 0,00 0,00 5,94 20,64 0,00 26,58 Taxas regulamentares 0,00 0,00 13,17 45,73 0,00 58,90 Entidade de previdência privada 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tributos e Contribuições Sociais 0,00 0,00 20,00 69,44 0,00 89,44 Passivos Regulatórios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Credores diversos 0,00 0,00 198,91 690,65 0,00 889,56

Dividendos e juros sobre o

capital próprio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Obrigações estimadas 0,00 0,00 15,59 54,13 0,00 69,72

Provisões para contingências 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Encargo de Capacidade

Emergencial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pesquisa & Desenvolvimento 0,00 0,00 0,81 2,83 0,00 3,64

Programa de Eficiência

Energética 0,00 0,00 10,95 38,02 0,00 48,97

Outras contas a pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Passivo Não-Circulante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Exigível a longo prazo 0,00 0,00 20,10 69,79 0,00 89,89

Empréstimos e

financiamentos 0,00 0,00 20,10 69,79 0,00 89,89

Entidade de previdência

privada 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Imposto de renda e

Tributos e Contribuições

(23)

53

Provisões para contingências 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Outras contas a pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Patrimônio líquido 0,00 0,00 1.004,23 3.486,83 0,00 4.491,06 Capital social 0,00 0,00 802,30 2.785,71 0,00 3.588,01 Reservas de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Reservas de lucros 0,00 0,00 78,28 271,79 0,00 350,07 Lucros (prejuízos) acumulados 0,00 0,00 123,65 429,33 0,00 552,98 Recursos destinados a aumento de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total do passivo 0,00 0,00 1.336,48 4.640,44 0,00 5.976,92 Legislação societária DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO Em 31 de dezembro de 2013

Receita operacional 0,00 0,00 4.038,23 829,53 0,00 4.867,76 Fornecimento de energia elétrica 0,00 0,00 0,00 657,99 0,00 657,99 Suprimento de energia elétrica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Disponibilização do sistema de transmissão e distribuição 0,00 0,00 2.503,41 0,00 0,00 2.503,41

Outras receitas operacionais 0,00 0,00 92,73 171,54 0,00 264,27

Receitas de Construção e Efeitos IFRS 0,00 0,00 1.442,09 0,00 0,00 1.442,09 Deduções da receita operacional 0,00 0,00 -587,20 -124,90 0,00 -712,10 ICMS 0,00 0,00 -473,43 -83,70 0,00 -557,13 PASEP-PIS 0,00 0,00 0,00 -7,23 0,00 -7,23 COFINS 0,00 0,00 0,00 -33,97 0,00 -33,97 ISS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Quota para RGR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Programa de Eficiência Energética - PEE 0,00 0,00 -15,94 0,00 0,00 -15,94 Cota de Desenvolvimento Energético - CDE 0,00 0,00 -55,56 0,00 0,00 -55,56 Cota de Consumo de Combustível - CCC 0,00 0,00 -28,47 0,00 0,00 -28,47 Programa de Pesquisa e Desenvolvimento - P & D, MME, FNDCT 0,00 0,00 -12,60 0,00 0,00 -12,60 Outros (CCC Sistemas Isolados - 0,3% ) 0,00 0,00 -1,20 0,00 0,00 -1,20

(24)

54

Custo do serviço de energia

elétrica 0,00 0,00 0,00 -450,81 0,00 -450,81

Custo com energia elétrica 0,00 0,00 0,00 -9,05 0,00 -9,05

Energia elétrica comprada

para revenda 0,00 0,00 0,00 -441,76 0,00 -441,76

Encargo de Uso do Sistema de transmissão e distribuição de energia elétrica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Custo de operação 0,00 0,00 -3.325,53 0,00 0,00 -3.325,53 Pessoal e administradores 0,00 0,00 -1.202,91 0,00 0,00 -1.202,91 Entidade de previdência privada 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Material 0,00 0,00 -141,91 0,00 0,00 -141,91

Matéria-prima e insumos para

produção de energia elétrica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Serviços de terceiros 0,00 0,00 -534,42 0,00 0,00 -534,42 Depreciação e amortização 0,00 0,00 -199,63 0,00 0,00 -199,63 Provisões 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras 0,00 0,00 59,60 0,00 0,00 59,60 Despesas de Construção e Efeitos IFRS 0,00 0,00 -1.306,26 0,00 0,00 -1.306,26

Custo do serviço prestado a

terceiros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Lucro operacional bruto 0,00 0,00 125,50 253,82 0,00 379,32

Despesas operacionais 0,00 0,00 0,00 141,46 0,00 141,46

Despesas com vendas 0,00 0,00 0,00 143,45 0,00 143,45

Despesas gerais e

administrativas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Outras despesas operacionais 0,00 0,00 0,00 -1,99 0,00 -1,99

Resultado de participações

societárias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Resultado do serviço 0,00 0,00 125,50 395,28 0,00 520,78

Receita (despesa) financeira 0,00 0,00 -20,12 45,76 0,00 25,64

Receitas Financeiras 0,00 0,00 3,97 45,92 0,00 49,89

Variação monetária e acréscimo moratório –

energia vendida 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Variação monetária e

acréscimo moratório - energia

comprada 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Encargos de dívidas (líquido de R$ _____, transferido para

(25)

55

Variações monetárias

vinculadas ao ativo permanente (líquido de R$ ____, transferido para o

custo de obra nota XX) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Outras (Receitas e Despesas) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Despesas Financeiras 0,00 0,00 -24,09 -0,16 0,00 -24,25

Outras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Resultado operacional 0,00 0,00 105,38 441,04 0,00 546,42

Receita não operacional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Despesa não operacional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Resultado Não Operacional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Lucro (prejuízo) antes da contribuição social e

imposto de renda 0,00 0,00 105,38 441,04 0,00 546,42

Contribuição social 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Imposto de renda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Lucro líquido (prejuízo) antes das participações e da reversão dos juros sobre o

capital próprio 0,00 0,00 105,38 441,04 0,00 546,42

Reversão dos juros sobre o

capital próprio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Lucro (prejuízo) antes do

item extraordinário 0,00 0,00 105,38 441,04 0,00 546,42

Dividendos Propostos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Item extraordinário 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Lucro líquido (prejuízo) do

exercício / período 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Lucro (prejuízo) por ação -

R$ 0,00 0,00 0,03 0,12 0,00 0,15

Lucro (prejuízo) antes do

item extraordinário 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Lucro líquido (prejuízo) do

exercício / período 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Lucro (prejuízo) por ação -

R$ 0,00 0,00 0,03 0,12 0,00 0,15

Principais práticas contábeis adotadas na elaboração das demonstrações por Unidades de Negócio:

Nas Unidades de Negócio foram consideradas as receitas operacionais faturadas aos consumidores externos, acrescidas dos faturamentos de transferências virtuais entre as Unidades de Negócio da CEDRI, por transferências de preços contratados ou virtualmente contratados entre as partes, conforme segue:

(26)

56

Receita da unidade G T D C AV TOTAL

Geração – G 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Transmissão – T 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Distribuição – D 0,00 0,00 2.503,41 0,00 0,00 2.503,41

Comercialização – C 0,00 0,00 (2.503,41) 3.161,40 0,00 657,99

Ativ. não Vinculadas – AV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total 0,00 0,00 0,00 3.161,40 0,00 3.161,40

O cálculo da transferência de Receita entre Atividades foi realizada a partir da Demanda de Utilização das Redes em cada mês, utilizando-se tarifas médias de venda da TUSD, conforme determinação da SFF/ANEEL.

A conciliação da demonstração de Ativo/Passivo foi realizada pela proporção do Resultado Operacional de cada uma das Unidades de Negócio.

Todos os grupos (Ativo/Passivo e Resultado) estão totalmente conciliados com a demonstração geral da Empresa, não havendo diferenças a demonstrar.

As Receitas e Despesas Operacionais já foram contabilizadas em cada Unidade de Negócio, tendo esses já absorvidos o rateio da Administração Geral realizado mensalmente pela Empresa.

32 Programa de Recuperação Fiscal - REFIS

A CEDRI não participou de Programa de Recuperação Fiscal REFIS, no exercício de 2013 e 2012.

33 Seguros

A CEDRI não possui plano de seguros no exercício de 2013 e 2012.

34 Eventos Subseqüentes

34.1 Alterações no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - Fato Relevante

A SFF/ANEEL promoveu no período final de 2008 e inicial de 2009, novas atualizações no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE, os quais já tiveram reflexo no encerramento deste Exercício e influenciarão o próximo exercício que ora se inicia. Tais alterações foram publicadas através do Despacho no 4815/2008-SFF/ANEEL e Despacho no . 627/2009-SFF/ANEEL. Podemos destacar, entre outras, normatizações iniciais para a amortização contábil com as regras internacionais, revisando as publicações contábeis, bem

(27)

57

como alterações nos prazos de envio dos BMP de dezembro, janeiro e fevereiro e prazo do envio do RIT, 4o, trimestre.

Ainda nesta linha, o Despacho ANEEL No. 4722/2009, veio:

I – aprovar e tornar obrigatório para todas as concessionárias, permissionárias e autorizadas de serviços e instalações de energia elétrica, assim como, no que for aplicável, ao Operador Nacional do Sistema Elétrico – ONS, os seguintes Pronunciamentos Técnicos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC: CPC 11; CPC 15 a 17; CPC 20 a 28; e CPC 30 a 33, já aprovados pelo Conselho Federal de Contabilidade – CFC.

Adicionalmente, a ANEEL já aprovou e publicou, via Resolução Normativa, o Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE, a vigorar a partir de 01/01/2011, sempre no intuito de harmonizar a Regulação às Normas Internacionais e, quando tal harmonia não for possível, tornando obrigatória a duplicidade de balanços, denominando-os de "Regulatório e Societário".

Adicionalmente, durante o exercício de 2013, várias reuniões foram marcadas entre Agentes do Setor Elétrico e SFF/ANEEL, para discussão sobre o novo Manual de Contabilidade do Setor Elétrico a ser implementado em 2014 para utilização em 2015. Tal marco regulatório trará contas novas, totalmente recompostas e com máscara totalmente renovada, o que dificultará a implementação nos Sistemas informatizados. A EFLUL se prepara para enfrentar esse novo desafio, assim que o mesmo for definitivamente aprovado pela Diretoria da ANEEL e determinada a sua utilização.

34.2 Processo Trabalhista

Não houve Provisões Trabalhistas a serem provisionadas ou mantidas no exercício de 2013.

35 Racionamento de Energia Elétrica

Não houve nos exercícios de 2013 e 2012 intervenção governamental ou de outra natureza que nos levasse a efetuar racionamento de energia elétrica. A CEDRI tem trabalhado incansavelmente na educação da nova geração, pelo uso consciente da energia, contribuindo para evitar-se um futuro racionamento.

(28)

58

36 Balanço Social

Recursos Humanos

Em 2013 a Cooperativa de Energização e Desenvolvimento Rural do Vale do Itariri – CEDRI desenvolveu seu papel social, proporcionando aos seus colaboradores: palestras, cursos e seminários, sempre considerando a especificidade de cada função exercida.

CIPA CEDRI: Os membros da CIPA na CEDRI abordam temas relacionados à prevenção de acidentes, saúde, primeiros socorros etc... Faz-se reuniões mensais, realizadas no escritório da CEDRI e os membros da CIPA fiscalizam seus empregados, verificando se os mesmos estão fazendo uso dos equipamentos disponibilizados pela Empresa e dentro dos padrões de segurança.

Cooperativa de Energização e Desenvolvimento Rural do Vale do Itariri - CEDRI CNPJ 50.105.865/0001-90

Demonstração do Balanço Social - 2013 e 2012 (Valores expressos em milhares de reais)

2013 2012 R$ mil R$ mil 1 - Base de cálculo Receita Líquida (RL) 4.155,66 3.092,31 Lucro Operacional (LO)

520,78 (156,93) Folha de Pagamento Bruta

(FPB) 1.227,20 1.067,94

% sobre % sobre

2 - Indicadores sociais

internos R$ mil FPB RL R$ mil FPB RL

Alimentação - Auxílio alimentação e outros 50,70 4,13% 1,22% 43,61 4,08% 1,41% Encargos sociais compulsórios 288,24 23,49% 6,94% 253,11 23,70% 8,19% Entidade de previdência privada 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Saúde - Convênio assistencial e outros benefícios 3,14 0,26% 0,08% 11,60 1,09% 0,38% Segurança no trabalho -

(29)

59

Educação - Auxílio educação 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Capacitação e desenvolvimento profissional 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Auxílio creche 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Participação nos resultados 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Incentivo à aposentadoria e demissão voluntária 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Vale-transporte - excedente 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Outros Benefícios 51,72 4,21% 1,24% 26,61 2,49% 0,86% Total 393,80 32,09% 9,48% 334,93 31,36% 10,83% % sobre % sobre 3 - Indicadores sociais

externos R$ mil LO RL R$ mil LO RL

Educação - Programa Luz

das Letras 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Cultura 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Saúde e Saneamento -

Apoio social aos municípios 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Habitação - Reassentamento de famílias 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Esporte e lazer 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Doações e contribuições 56,64 10,88% 1,36% 134,22 -85,53% 4,34%

Total de contribuições para

a sociedade 56,64 10,88% 1,36% 134,22 -85,53% 4,34% Tributos - excluídos encargos sociais 622,08 119,45% 14,97% 588,81 -375,21% 19,04% Total 678,72 130,33% 16,33% 723,03 -460,73% 23,38% % sobre % sobre

4 - Indicadores ambientais R$ mil LO RL R$ mil LO RL

Desapropriações de terras 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Estação ecológica - Fauna /

Flora 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Relacionamento com a operação da empresa Programa Social de Eletricidade Rural 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Rede Compacta ou Linha 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

(30)

60

Verde

Programa de Eletrificação

para População Carente 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Programa de

Desenvolvimento

Tecnológico e Industrial 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Museu Ecológico 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Universidade Livre do Meio

Ambiente 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Programas especiais / Projetos externos 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Total 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 5 - Indicadores do corpo funcional Empregados no final do período 24 23 Escolaridade dos empregados Superior e extensão universitária 2 2 Ensino médio 8 8 Ensino fundamental 14 13

Faixa etária dos

empregados 2013 2012 Abaixo de 30 anos 6 6 De 30 até 45 anos (exclusive) 12 11 Acima de 45 anos 6 6 Admissões durante o período 1 4

Mulheres que trabalham na

empresa 4 4

% de cargos gerenciais ocupados por mulheres em relação ao no total de

mulheres 0,00% 0,00%

% de cargos gerenciais ocupados por

mulheres em relação ao no total de gerentes 0,00% 0,00%

Negros que trabalham na

(31)

61

% de cargos gerenciais ocupados por negros

em relação ao no total de negros 0 0

% de cargos gerenciais ocupados por negros

em relação ao no total de gerentes 0 0

Portadores de deficiência física 0 0 Dependentes 25 24 Estagiários 0 0

6 - Informações relevantes quanto ao

exercício da cidadania empresarial

Relação entre a maior e a menor remuneração na empresa 13,34 11,72 Maior remuneração 10,08 8,09 Menor remuneração 0,76 0,69 Acidentes de trabalho 0 1

37 - Demonstração do Fluxo de Caixa Dos Exercícios Findos

em 31 de Dezembro de 2013 e 2012 (Valores expressos em milhares de reais) (Valores expressos em milhares de reais)

Legislação Societária

2013 2012

Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais

Recebimentos de Consumidores 3.386,61 2.932,81

Pagamentos a Fornecedores -647,67 -1.188,24

Fornecedores Energia Elétrica Comprada -733,81 -392,83

Salários e Encargos Sociais -816,40 -766,80

Caixa Gerada pelas Operações 1.188,73 584,94

Encargos Setoriais -106,26 -312,42

Juros Pagos -6,08 -5,34

Tributos Federais (IRPJ, CSLL, IRRF, PIS, COFINS) -371,42 -282,87

Tributos Estaduais (ICMS) -536,40 -543,65

Tributos Municipais (COSIP, ISSQN) -6,53 -10,62

Fluxo de Caixa Antes dos Itens Extraordinários 162,04 -569,96 Imposto de Renda na Fonte sobre Dividendos Recebidos 0,00 0,00

(32)

62

Indenizações -2,02 -16,93 Associações e Convênios -29,54 -25,27 Viagens -8,50 -26,25 Outras Receitas/Despesas 2,78 156,44

Caixa Líquida Provenientes das Atividades Operacionais 124,76 -481,97

Fluxos de Caixa das Atividades de Investimentos Aquisição da Subsidiária Líquido da Caixa Incluída na Aquisição. 0,00 0,00

Compra de Ativo Imobilizado -248,08 -6,09

Recebido pela Venda de Imobilizado 0,00 0,00

Juros Recebidos 0,00 0,00

Titulos de Capitalização 0,00 0,00

Dividendos Recebidos 0,00 0,00

Caixa Líquida usada nas Atividades de Investimentos -248,08 -6,09

Fluxos de Caixa das Atividades Financeiras

Recebido pela Emissão de Ações de Capital 0,00 0,80

Recebido por Empréstimo a Longo Prazo 0,00 0,00

Devolução de Adiantamentos por Funcionários 0,00 0,00

Devolução (Adiantamento) a Fornecedor 0,00 0,00

Receitas de Aplicações Financeiras 1,28 -6,98

Recebimentos de Empréstimos 97,06 31,81 Pagamentos de Empréstimos -18,00 0,00 Cheques Devolvidos 0,00 0,00 Dividendos Pagos 0,00 0,00 Despesas Bancárias -12,00 -9,93 Outras Devoluções 0,00 0,00

Caixa Líquida usada nas Atividades Financeiras 68,34 15,70

Redução Líquido no Caixa e Equivalentes à Caixa -54,98 -472,36

Caixa e Equivalentes à Caixa no Começo do Período 109,18 581,54 Caixa e Equivalentes à Caixa no Fim do Período 54,20 109,18

Variação pelo Caixa -54,98 -472,36

(33)

63

Demonstração do Valor Adicionado

Cooperativa de Energização e Desenvolvimento Rural do Vale do Itariri - CEDRI CNPJ 50.105.865/0001-90

Demonstração do Valor Adicionado Dos Exercícios Findos em 31 de Dezembro de 2013 e 2012

(Valores expressos em milhares de reais)

Legislação societária 2013 2012

Receitas 5.011,22 3.906,22

Venda de energia e serviços 4.867,77 3.945,58

Provisão para créditos de liquidação duvidosa 143,45 -39,36

Resultado não operacional 0,00 0,00

(-) Insumos adquiridos de terceiros -2.308,53 -1.825,01

Insumos consumidos 0,00 0,00

Outros insumos adquiridos -1.189,66 -903,44

Material e serviços de terceiros -1.118,87 -921,57

(=) Valor adicionado bruto 2.702,69 2.081,21

(-) Quotas de reintegração -201,39 -190,02

(=) Valor adicionado líquido 2.501,30 1.891,19

(+) Valor adicionado transferido 25,64 33,46

Receitas (Despesas) financeiras 25,64 33,46

Resultado da equivalência patrimonial 0,00 0,00

(=) Valor adicionado a distribuir 2.526,94 1.924,65

Distribuição do valor adicionado:

Pessoal 963,46 859,15

Remunerações 824,43 706,47

Encargos sociais (exceto INSS) 48,79 47,52

Entidade de previdência privada 0,00 0,00

Auxílio alimentação 50,70 43,61