Regulamento da CMVM n.º 1/ Deveres de Reporte

(1)

(2)

(3)

• Lei 153/2015, de 14 de setembro (Lei)

• Regulamento da CMVM n.º 1/2017 (Regulamento) • Regulamento da CMVM n.º 3/2016

3

(4)

• FAQ relativas à Lei;

• FAQ relativas ao Regulamento;

• Circular Conteúdo e estrutura dos relatórios de avaliação de imóveis.

(5)

(6)

(7)

• O Regulamento fixa os deveres de reporte de informação à CMVM dos peritos avaliadores de imóveis (“PAI”) registados na CMVM

• O dever de reporte aplica-se a todos os PAI

• A informação reportada é referente à atividade desenvolvida no âmbito da Lei

7

(8)

• Os PAI reportam à CMVM, até 31 de março de cada ano

• A informação é referente à atividade desenvolvida entre 1 de janeiro e 31 de dezembro do ano anterior

• Os elementos do reporte estão previstos no artigo 2.º do Regulamento • A forma da informação está prevista nos Anexos (I & II) do Regulamento

(9)

• Os seguintes PAI reportam o Anexo 1:

• Pessoas coletivas com atividade de avaliação imobiliária • Pessoas singulares que faturem mais de € 10 000

• Os seguintes PAI reportam o Anexo 2:

• Pessoas coletivas que não têm atividade de avaliação imobiliária • Pessoas singulares que faturaram menos de € 10 000, inclusive • Pessoas singulares que não têm atividade de avaliação imobiliária

9

(10)

• A informação prevista no Anexo 1 é remetida por via do domínio da

extranet da CMVM

• O acesso à extranet da CMVM tem de ser requisitado com recurso a um requerimento

• O requerimento encontra-se em anexo ao Regulamento da CMVM n.º 3/2016

• A informação prevista no Anexo 2 é remetida por e-mail, para peritos@cmvm.pt

(11)

• O Regulamento da CMVM n.º 3/2016 rege o modo de prestação de informação à CMVM por pessoas e entidades sujeitas à sua supervisão

• Neste está previsto a seguinte informação:

• Modo de prestação da informação • Permissões de acesso • Receção de reporte • Substituição • Meios alternativos 11

Regulamento da CMVM n.º 3/2016

(12)

(13)

(14)

• Todos os PAI obedecem ao dever de reporte • Prazo de reporte é 31 de março de cada ano

• O conteúdo é a atividade desenvolvida no ano civil anterior

• Os PAI pessoas coletivas e os PAI pessoas singulares que faturam mais de € 10 000 reportam via extranet

• O acesso à extranet é concedido mediante apresentação de requerimento, previsto no Regulamento da CMVM n.º 3/2016 • Existem FAQ disponíveis no sítio da internet da CMVM

(15)

15

(16)

• Cada Anexo tem uma nomenclatura específica que deve ser observada • A extensão do nome do ficheiro é sempre .dat

• Não existem tabelas nem títulos dentro do ficheiro

• Os dados começam sempre na célula A1, com o campo 1 • Os valores são sem casas decimais ou símbolos

(17)

Nomenclatura dos ficheiros:

• Anexo 1 – DAINNNNNN0AAAAMMDD

• Anexo 2 – DASNNNNNN0AAAAMMDD

17

(18)

Nomenclatura dos ficheiros:

• Anexo 1 – DAINNNNNN0AAAAMMDD

DAI NNNNNN 0 AAAA MM DD

• Anexo 2 – DASNNNNNN0AAAAMMDD

DAS NNNNNN 0 AAAA MM DD

Regras e orientações iniciais

Identifica a tabela (Anexo) N.º de entidade do PAI Separador obrigatório

Último dia do ano a que informação é referente

(19)

Nomenclatura dos ficheiros:

• Anexo 1 – DAINNNNNN0AAAAMMDD

DAI NNNNNN 0 AAAA MM DD

19

Regras e orientações iniciais

DAI Por exemplo

666666

0 31 de dezembro de 2018 é

20181231

(20)

Nomenclatura dos ficheiros:

• Anexo 2 – DASNNNNNN0AAAAMMDD

DAS NNNNNN 0 AAAA MM DD

Regras e orientações iniciais

DAS Por exemplo

999999

0 31 de dezembro de 2018 é

20181231

(21)

Nomenclatura dos ficheiros:

• Anexo 2 – DASNNNNNN0AAAAMMDD

DAS NNNNNN 0 AAAA MM DD

21

Regras e orientações iniciais

DAS Por exemplo 999 0 _{31 de dezembro de 2018}

é 20181231 DAS000999020181231.dat

Caso o n.º de entidade tenha menos de 6 dígitos

(22)

Regras e orientações iniciais - Extensão do ficheiro

Ausência de extensões (.csv)

Exemplo para Windows 8.1 ou 10

(23)

23

Regras e orientações iniciais - Extensão do ficheiro

Exemplo para Windows 7 ou Vista

(24)

Regras e orientações iniciais - Extensão do ficheiro

Para outros sistemas operativos

Recorra à internet, como por exemplo

(25)

1. Perito avaliador de imoveis que não tenha faturado serviços diretamente a entidades do sistema financeiro nacional

2. Peritos avaliadores de imóveis pessoas singulares cuja faturação direta a entidades do sistema financeiro seja inferior ou igual a €10 000

3. Peritos avaliadores de imóveis pessoas coletivas e pessoas singulares cuja faturação direta a entidades do sistema financeiro seja superior a €10 000

25

(26)

1

Abrir uma folha de cálculo

2

Na célula A1 escrever ‘Nulo’

3

Alterar o nome do ficheiro para a nomenclatura prevista – DASNNNNNN0AAAAMMDD Guardar como CSV (separado por vírgulas)

4

Mudar a extensão do ficheiro de .csv para .dat

5

Remeter à CMVM para peritos@cmvm.pt

(27)

27 CSV (Separado por vírgulas) (*.csv)

1

2.1

2.2 _2.3

2

(28)

1

Forma de reporte alternativo comunicado aos PAI por correio eletrónico no dia 8 de março de 2019

2

Aplicável aos PAI que em 2018 não efetuaram avaliações para entidades do sistema financeiro, previsto nas alíneas b) e c) do n.º 2 do artigo 3.º do Regulamento

3

O reporte é realizado mediante envio de mensagem de correio eletrónico com o assunto:

‘Número de registo’ e ‘ ‘ (espaço) e ‘Nulo’ e ‘ ‘ (espaço) e ‘Ano da informação’

4

Por exemplo: PAI com o número de registo PAI/2002/0001 envia uma mensagem de correio com o seguinte assunto: ‘PAI/2002/0001 Nulo 2018’

5

Remeter à CMVM para peritos@cmvm.pt

(29)

29

Exemplo 1 - Alternativa

(30)

Exemplo 2

• Anexo 2 do Regulamento

• Número de avaliações (célula A1)

• Montante global dos imóveis avaliados (célula A2)

(31)

1

2

A1 indicar o número de avaliações, B1 o montante global avaliado, C1 o montante

faturado

3

Alterar o nome do ficheiro para a nomenclatura prevista – DASNNNNNN0AAAAMMDD Guardar como CSV (separado por vírgulas)

4

5

Remeter à CMVM, para peritos@cmvm.pt

31

(32)

Exemplo 2

Campo 1 2 3

Identificação Número de avaliações

Montante global dos imóveis avaliados

Montante total de faturação dos serviços de avaliação de ativos

(33)

33

Exemplo 3

• Anexo 1 do Regulamento

• Existem 4 rúbricas

• Rúbrica 1 - Indicação de elementos da atividade • Rúbrica 2 - Tipo de ativos avaliados

• Rúbrica 3 - Tipo de entidade

(34)

Exemplo 3 - Rúbrica 01

• Preenchimento obrigatório e só consta 1 vez

• O conteúdo de:

• A1 (campo 1) é ‘R01’ (R zero 1) - não RO1 • B1 (campo 2) é o n.º de registo

• G1 (campo 7) é o peso do total das avaliações vs. total dos serviços prestados

• H1 (campo 8) é o peso do maior cliente vs. total dos serviços de avaliação

(35)

35

Exemplo 3 - Rúbrica 02

• Preenchimento obrigatório

• Repete-se até um máximo de 5 (top 5)

• Célula A2 é preenchida com ‘R02’ (R zero 2) - não RO2 • O ‘R02’ coloca-se no início de cada linha

(36)

Exemplo 3 - Rúbrica 03

• Célula A’X’ é preenchida com ‘R03’ (R zero 3) - não RO3 • O ‘R03’ coloca-se no início de cada linha

(37)

37

Exemplo 3 - Rúbrica 03

• Código 1 – Sociedades gestoras de fundos

(38)

Exemplo 3 - Rúbrica 04

• Célula A’X’ é preenchida com ‘R04’ (R zero 4) - não RO4 • O ‘R04’ coloca-se no início de cada linha

(39)

1

2

Preencher conforme visto nos slides anteriores

3

Alterar o nome do ficheiro para a nomenclatura prevista – DAINNNNNN0AAAAMMDD Guardar como CSV (separado por vírgulas)

4

5

Remeter à CMVM no domínio da extranet

39

(40)

Exemplo 3 – Pessoa singular

N.º de Registo

Singular

N.º de peritos

N.º de avaliações, montante avaliado e montante faturado Indicação rúbrica Indicadores de atividade Reclamações

(41)

41

Exemplo 3 – Pessoa singular

Indicação rúbrica

Código que identifica o tipo de ativo. Neste

exemplo o PAI avaliou 3 tipos de ativos diferentes Montante avaliado, respetivamente. Neste exemplo, o somatório dos montantes avaliados, corresponde ao total avaliado referido na R01 Número de avaliações, respetivamente. Neste exemplo, o somatório do número de avaliações, corresponde ao número de avaliações referido na R01

(42)

Exemplo 3 – Pessoa singular

Código que identifica o tipo de entidade contratante. Neste exemplo o PAI colaborou com 3 tipos de entidades Montante avaliado, respetivamente. Neste exemplo, o somatório dos montantes avaliados, corresponde ao total avaliado referido na R01 Número de avaliações, respetivamente. Neste exemplo, o somatório do número de avaliações, corresponde ao número de avaliações referido na R01

(43)

43

Exemplo 3 – Pessoa singular

Código que identifica os distritos. Neste exemplo o PAI avaliou em 2 distritos Montante avaliado, respetivamente. Neste exemplo, o

somatório dos montantes avaliados, corresponde ao

total avaliado referido na R01 Número de avaliações, respetivamente. Neste exemplo, o somatório do número de avaliações, corresponde ao número de avaliações referido na R01

(44)

(45)

45

Exemplo 3 – Pessoa coletiva

N.º de Registo

Coletivo

N.º de peritos

N.º de avaliações, montante avaliado e montante faturado Indicação rúbrica Indicadores de atividade Reclamações

(46)

Exemplo 3 – Pessoa coletiva

Código que identifica o tipo de ativo. Neste

exemplo o PAI avaliou 5 tipos de ativos diferentes Montante avaliado, respetivamente. Neste exemplo, o somatório dos montantes avaliados, não corresponde ao

total avaliado referido na R01

Número de avaliações, respetivamente. Neste

exemplo, o somatório do

número de avaliações, não

corresponde ao número

de avaliações referido na R01

(47)

47

Exemplo 3 – Pessoa coletiva

Indicação rúbrica Código que identifica o tipo de entidade contratante Montante avaliado, respetivamente.

Neste exemplo, o somatório

dos montantes avaliados,

corresponde ao total avaliado

referido na R01 Número de avaliações, respetivamente. Neste exemplo, o somatório do número de avaliações, corresponde ao número de avaliações referido na R01

(48)

Exemplo 3 – Pessoa coletiva

Código que identifica os distritos. Neste exemplo o PAI avaliou em 5 distritos

Montante avaliado, respetivamente.

Neste exemplo, o somatório dos

montantes avaliados, corresponde ao total avaliado referido na R01

Número de avaliações, respetivamente.

Neste exemplo, o somatório do número

de avaliações, corresponde ao número de avaliações referido na R01

(49)

49

(50)

(51)

51

Introdução

• Passo essencial para o sucesso da prestação de informação • Demora pouco tempo

(52)

Tipos de erro

Os erros relacionados com: • A nomenclatura

• Extensão do ficheiro • Anexo errado

• Comunicações com conteúdo ‘Nulo’ no corpo da comunicação Já foram endereçados

(53)

53

Validação - Processo

Abrir no programa ‘Bloco de Notas’ (Notepad) ou ‘Notepad++’

(54)

Validação - Processo

O Anexo II que criámos no slide 28, com o conteúdo ‘Nulo’, tem o seguinte aspeto

O Anexo II que criámos no slide 31, com dados, tem o seguinte aspeto

(55)

55

Validação - Processo

(56)

Validação - Processo

(57)

57

Validação – Erros típicos - Conteúdo

(58)

Validação – Erros típicos - Conteúdo

(59)

59

Validação – Erros típicos - Conteúdo

N.º de registo não corresponde

Colunas adicionais Dados com casas

decimais e símbolos

Linhas adicionais

Dados com percentagens ou casas decimais Anexo I

(60)

Validação – Erros típicos - Conteúdo

(61)

61

Validação – Erros típicos - Conversão

Este erro acontece quando o ficheiro é incorretamente convertido de ‘.xlsx’ para ‘.csv’ e tem o seguinte aspeto

Relembrar que o ‘.csv’ é feito dentro do programa da folha de cálculo

(Excel)

(62)

Validação – Notepad++

• O Notepad++ é um editor de texto e de código fonte de código aberto sob a licença GPL

• O Notepad++ é distribuído como um Software livre • https://notepad-plus-plus.org/

(63)

63

Validação – Notepad++

(64)

Validação – Notepad++

• Exemplo Anexo 1- Pessoa coletiva

Nome do ficheiro

CR LF significa Carriage Return Line Feed que significa o final da frase em Windows

(65)

65

Validação – Notepad++

Formato do ficheiro.

Só são aceites

ficheiros ‘Windows’

ou ‘Unix’.

Codificação do ficheiro. Só são aceites ficheiros

com a codificação tipo UTF-8 ou ANSI.

Ficheiros com BOM não são corretamente

processados (por exemplo UTF-8-BOM).

(66)

Validação – Notepad++

Abrir o menu

‘Encoding’

Selecionar ‘ANSI’ ou ‘UTF-8’

(67)

67

(68)

Introdução

• O Anexo I é remetido sempre pelo domínio da extranet da CMVM • Ficheiros por correio eletrónico não são aceites

• O Anexo II é remetido sempre por correio eletrónico para peritos@cmvm.pt

• Garantir que o ficheiro é anexado

• O e-mail tem de ter assunto, de outro modo é automaticamente filtrado

(69)

69

Extranet da CMVM - HTTPS

(70)

(71)

71

Extranet da CMVM - HTTPS

(72)

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Extranet da CMVM - HTTPS

Arquivo – Contém temporariamente (10 dias) os ficheiros de

carregados e recibos dos rejeitados e recebidos, após terem sido descarregados (download) a primeira vez.

Entregar – Destinada a receber os ficheiros. Única área em que

o utilizador carrega informação (upload). Os ficheiros entregues são arquivados no arquivo, com a designação ‘EN_’

Receber– Contém temporariamente os recibos de

carregamento após processamento. O processamento ocorre durante a noite. No dia seguinte, aparece um ficheiro com uma

designação que começa em ‘RE_’

Rejeitados Destinada a receber os ficheiros incorretamente

enviados (erros de nome, tipo, etc.), que não vão ser sujeitos a tratamento. Estes ficheiros têm uma designação ‘REJE_’

(74)

Extranet da CMVM - HTTPS

1 – Carregar o ficheiro na extranet

(75)

75

Extranet da CMVM - HTTPS

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77

Extranet da CMVM - HTTPS

2 – No dia seguinte deverá consultar o recibo

(78)

Extranet da CMVM

– HTTPS

Recibo OK

Na eventualidade do recibo indicar que “Foi efetuado o seguinte

carregamento de informação no sistema da CMVM” então o ficheiro foi corretamente processado. Deve descarregar este recibo e guardar pois serve de comprovativo.