31/12/2011 31/12/2010 CIRCULANTE 290.800,08 (13.956,75) Disponibilidades 246.370,25 (21.648,85) C a i x a 330,22 57,67 Bancos Conta Movimento 131.639,72 (21.788,14) Bancos Conta Poupança 39,69 39,69 Bancos Conta Aplicação 114.360,62 41,93 Valores a Receber 44.429,83 7.692,10 Cheques a Cobrar 1.325,00 4.212,74 Adiantamentos a Empregados 442,77 (1.067,70) Emprestimos a Empregados 2.060,00 2.060,00 Adiantamentos a Fornecedores - 1.885,00 Outros Valores a receber 40.000,00 INSS a recuperar 602,06 602,06 NÃO CIRCULANTE Imobilizado 5.159.399,60 5.164.475,97 - Administrativo 1.297.812,33 1.266.534,33 (-) Depreciações Acumuladas 1.178.142,24 1.160.155,77 - Núcleo Clínico 89.509,53 65.584,53 (-) Depreciações Acumuladas 27.095,48 21.530,48 - Núcleo Pedagógico 7.580,00 2.200,00 - Agro-Pastorís 98.188,86 70.692,53 - Veículos e Coletivos 118.437,04 160.161,25 (-) Depreciações Acumuladas 126.881,74 110.681,86 - Imóveis 5.037.290,00 5.037.290,00 (-) Depreciações Acumuladas 157.298,70 145.618,56 Total do Ativo 5.450.199,68 5.150.519,22 CIRCULANTE 339.823,09 784.904,37 Obrigações c/Terceiros 100.377,68 182.890,21 - Fornecedores 11.820,97 23.642,15 - Emprestimos Pessoas Ligadas 88.000,00 158.702,00 - Convenios Medicos e Farmacias 556,71 546,06 Obrigações c/Entidades Financeiras 82.885,50 301.158,28 - Financiamentos de Capital de Giro 81.235,50 - Cheques a Compensar 1.650,00 301.158,28 Obrigações Trabalhistas 60.053,90 54.226,79 - Pensões Alimentícias 473,56 223,94 - Folha de Pagamento a pagar 59.580,34 54.002,85 Encargos Sociais a Recolher 76.523,03 226.560,19 - Pis s/ Folha Pagto 2.567,17 2.365,39 - Previdencia Social INSS 11.352,78 28.597,49 - FGTS 46.511,82 183.513,39 - Contribuições Sindicais 16.091,26 12.083,92 TributosFederais 2.416,29 5.012,42 - Imposto de Renda Retido na Fonte 2.416,29 5.012,42 Contas a Pagar 17.566,69 15.056,48 - Honorarios Contabeis 2.430,00 2.260,58 - Vale Transporte a Pagar - 12.795,90 - Financiamento p/ Compra de Ativo 15.136,69
-PATRIMÔNIO SOCIAL LÍQUIDO
Patrimônio Social Líquido Acumulado 5.110.376,59 4.365.614,85 - De Exercícios Anteriores (514.376,45) (420.866,20) - Reservas de Reavaliação 4.879.991,30 4.879.991,30 - Superavit/Deficit do Exercício 744.219,81 (93.510,25) - Ajuste de exercicios anteriores 541,93 -Total do Passivo 5.450.199,68 5.150.519,22
Chafic Balura Luiz Carlos Jordani Presidente Diretor Financeiro e Gestor
Flavia Augusto Contadora CRC 1 SP 219.810/0-4
APAE - ASSOCIAÇÃO DE PAIS E AMIGOS DOS EXCEPCIONAIS DE SÃO JOSE DO RIO PRETO (SP)
A T I V O
P A S S I V O
São José do Rio Preto, 31/dezembro/2011 "BALANÇO PATRIMONIAL" EM 31/12/2011
R E C E I T A S
31/12/2011
31/12/2010
Operacionais
Receitas Programadas
Auxilio e Subvenções Órgãos Públicos
869.170,88
450.411,40
Secr.Mun.Educação - Lei 10830/10
468.000,00
360.000,00
Secretaria Municipal da Saude - Lei 7441/99
26.730,00
29.160,00
Cons.Mun.Criança e do Adolecente 10901/2011
10.440,88
11.251,40
Subvençao PMSJRP - Lei 10883/2011
364.000,00
50.000,00
Convênios c/Órgãos Públicos
1.649.630,70
1.417.387,84
Prefeitura Municipal de Ipiguá
15.480,00
9.520,00
Prefeitura Municipal de Mendonça
8.640,00
8.370,00
Prefeitura Municipal de Nova Aliança
43.200,00
33.790,00
Prefeitura Municipal de Bady Bassitt
107.280,00
97.580,00
Prefeitura Municipal de Onda Verde
34.560,00
31.280,00
Prefeitura Municipal de Guapiaçu
36.720,00
30.600,00
Prefeitura Municipal de Uchoa
17.280,00
16.320,00
Secr. Educação Est de Spaulo 54887/2009
958.683,00
855.591,00
Secr.Mun Assist. Social-Rec Federal 074/10
89.100,00
89.100,00
Secr.Mun Assist. Social-Rec Municipal 074/10
165.641,14
0,00
Secr.Mun.de Assist Social SMAS - Op 030
0,00
28.620,00
Secr.Mun.de Assist Social SMAS - Op 074
0,00
43.537,62
Sistema Unico de Saude - SUS
173.046,56
173.079,22
Constribuições em Especie
554.945,23
502.963,90
Receitas Promocionais
37.041,28
35.974,00
Feijoada Beneficiente
23.975,05
28.826,00
Festa Junina
13.066,23
7.148,00
Receitas Educacionais
-
355,00
Núcleo Rural
0,00
355,00
Receitas Financeiras
5.799,45
1.000,69
Rendimentos Contas Poupança
0,00
1,22
Rendimentos Aplicações Financeiras
5.799,45
999,47
Receitas Eventuais
297.617,50
139.590,48
Descontos Obtidos
0,00
553,56
Receitas de Ganhos Judiciais/Processuais
76.377,80
Campanha Livro de Ouro
0,00
39.580,60
Doaçoes de Materiais
150.963,19
42.894,20
Promoções
100,00
19.055,00
Receitas Credito Nota Fiscal Paulista
7.655,05
9.126,42
Receitas Eventuais
62.521,46
28.380,70
Gratuidade INSS Cota Patronal
449.226,75
411.406,12
INSS Contr. Previdencia Social
449.226,75
411.406,12
Total Receitas
3.863.431,79
2.959.089,43
APAE - Associação de Pais e Amigos dos Excepcionais de São Jose do Rio Preto
CNPJ: 59.997.270/0001-61
APAE - Associação de Pais e Amigos dos Excepcionais de São Jose do Rio Preto
CNPJ: 59.997.270/0001-61
"Demonstração das Contas de Resultados do Exercício em 31/12/2011"
D E S P E S A S
31/12/2011
31/12/2010
Operacionais
Pessoal
1.753.717,78
1.637.509,24
- Administrativo
147.914,24
152.447,86
- Depto Socios
85.011,83
87.637,17
- Núcleo Pedagógico
830.547,47
744.579,25
- Núcleo Clínico
386.480,48
375.091,06
- Cozinha
89.828,41
74.752,60
- Transporte/Manutenção
52.642,67
56.534,13
- Núcleo de Apoio
161.292,68
146.467,17
Administrativas
1.314.384,99
1.415.090,44
- De Expediente
167.887,41
288.613,85
- Patrimoniais
96.692,97
108.423,63
- Pedagógicas e Culturais
11.146,48
14.820,04
- Ambulatoriais e Odontológicas
121.084,12
110.868,70
- Federativas
3.340,52
3.307,00
- Copa Cozinha
30.372,45
27.065,39
- Legais / Tributárias
17.763,97
16.187,89
- Transportes
292.130,84
190.107,41
- Diversas
24.613,74
40.761,14
- Financeiras
100.125,74
203.529,27
- INSS Cota Patronal
449.226,75
411.406,12
Total Despesas
3.068.102,77
3.052.599,68
Não Operacionais
51.109,21
Perdas
- Perdas na Alienaçao de Veiculos
51.109,21
-Superavit ou Deficit do Exercício
744.219,81
(93.510,25)
Chafic Balura
Luiz Carlos Jordani
Presidente
Diretor Financeiro e Gestor
CRC 1 SP 219.810/0-4
Contadora
São José do Rio Preto, 31/dezembro/2011
PATRIMONIO LIQUIDO 2009 2010 2011
Saldo Anterior 4.610.044,19 4.459.125,10 4.365.614,85
(+) Fundo de Valorização de Imóvel - 0,00 -(-) Depreciação / Amortização Ex.Anterior
(+)Transferências Recebidas
Ajuste de Exercicios anteriores 13.485,29 0,00 541,93
Acrescímo / Decréscimo Patrimonial -137.433,80 -93.510,25 744.219,81
Saldo Atual 4.459.125,10 4.365.614,85 5.110.376,59
2011 2010
Superávit/Défict Líquido no Exercício 744.219,81 (93.510,25) (+) Depreciação 56.207,48 63.371,68 (=) Lucro que Afeta o Caixa 800.427,29 (30.138,57)
Variações no Circulante
(-) Aumento do Disponível 268.019,10 46.782,99 (-) Aumento de Valores a Receber 36.737,73 (1.912,69) (-) Reduçao em Fornecedores 11.821,18 36.304,66 (+) Aumento Contas a pagar e provisoes (61.378,27) (84.781,44) (+) Aumento Obrigações Trabalhistas 5.827,11 120.805,20 (+) Aumento Impostos (152.633,29) -(+) Reduçao Despesas Antecipadas - -(=) CAIXA GERADO 275.664,83 (15.012,63) ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (-) Aquisição de Imobilizados 36.585,00 (79.712,55) ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS (+) Emprestimos Obtidos 197.969,78 158.702,00 (-) Amortizacao de emprestimos 169.030,51 270.184,91 (=) RESULTADO FINAL DE CAIXA 268.019,10 (46.782,99) (+) Saldo Existente em 2010 (21.648,85) 25.134,14
(=) Saldo Existente em 2011 246.370,25 (21.648,85)
I - CONTEXTO OPERACIONAL
NOTA 01
de fundação no dia 22 de maio de 1964.
II - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES
NOTA 02
As demonstrações contábeis estão apresentadas de conformidade com as novas práticas contábeis adotadas no país, em consonância com os pronunciamentos do C.P.C. e Resoluçoes C.F.C., adequadas às caraterísticas da entidade. Observa, suplementarmente, a Lei das sociedade anônimas.
III - RESUMO DAS PRÁTICA CONTÁBEIS
NOTA 03
A prática contábil adotada é pelo regime de competência
APAE - ASSOCIAÇÃO DE PAIS E AMIGOS DOS EXCEPCIONAIS DE SÃO JOSE DO RIO PRETO CNPJ 59.997.270/0001-61
ANEXO II
"DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO"
ANEXO IV ANEXO III
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
Observações: A exigência deste documento encontra-se no Inciso VIII do artigo 4o da Resolução 177,
de 10/08/2000, publicada no Diário Oficial em 15/08/2000
NOTAS EXPLICATIVAS (DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EXERCICIO ENCERRADO EM 31/12/2011)
A APAE é uma sociedade civil de caráter assitencial e educacional sem intuitos lucrativos e com duração indeterminada, tendo sede e Foro na cidade de São José do Rio Preto (SP), conforme decidido em reunião
NOTA 04
Os direitos e obrigações estão em conformidade com seus efetivos valores reais.
4.1 A Entidade não mantém contas de Emprestimos Compulsórios (DL 2288/86). 4.2 A Entidade não mantém contas de Plano de Expansão
NOTA 05
NOTA 06
filantrópicas e assistenciais.
NOTA 07
A Entidade não mantém estoques de mercadorias, insumos ou produtos.
NOTA 08
de Correção Monetária de Balanços de exercícios anteriores (Quando Permitida)
A conta de Imóveis está contabilizada pelo seu valor de Reavaliação efetuada no período de 2005. As contas do Imobilizado foram depreciadas com base nos percentuais permitidos pela legislação do Imposto de Renda, que estão compatíveis com o restante de vida útil dos respectivos ativos.
NOTA 09
As receitas da Entidade são apuradas através dos comprovantes de recebimentos, específicos quanto a forma de recebimento, excetuadas as inadimplências e/ou valores considerados incobráveis.
NOTA 10
As despesas da Entidade são apuradas através de Notas Fiscais, Recibos e demais documentos de aquisições próprias, de conformidade com as exigências legais e fiscais.
NOTA 11
doações: 2009 2010 2011
Pessoa Físicas 487.581,04 493.577,77 554.945,23
Pessoa Jurídica 13.000,00 9.386,13 3.665,37
NOTA 12
A Entidade recebeu nos anos de referencia, os seguintes auxílios e subvenções do Poder Público:
Esferas 2011 2010
Secr.Mun.Educação - Lei 10830/10 468.000,00 360.000,00
Secretaria Municipal da Saude - Lei 7441/99 26.730,00 29.160,00
Cons.Mun.Criança e do Adolecente 10901/2011 10.440,88 11.251,40
Subvençao PMSJRP - Lei 10883/2011 364.000,00 50.000,00
Prefeitura Municipal de Ipiguá 15.480,00 9.520,00
Prefeitura Municipal de Mendonça 8.640,00 8.370,00
Prefeitura Municipal de Nova Aliança 43.200,00 33.790,00
Prefeitura Municipal de Bady Bassitt 107.280,00 97.580,00
Prefeitura Municipal de Onda Verde 34.560,00 31.280,00
Prefeitura Municipal de Guapiaçu 36.720,00 30.600,00
Prefeitura Municipal de Uchoa 17.280,00 16.320,00
Secr. Educação Est de Spaulo 54887/2009 958.683,00 855.591,00
Secr.Mun Assist. Social-Rec Federal 074/10 89.100,00 89.100,00
Secr.Mun Assist. Social-Rec Municipal 074/10 165.641,14 0,00
Secr.Mun.de Assist Social SMAS - Op 030 0,00 28.620,00
Secr.Mun.de Assist Social SMAS - Op 074 0,00 43.537,62
Sistema Unico de Saude - SUS 173.046,56 173.079,22
Receitas Credito Nota Fiscal Paulista 7.655,05 9.126,42
NOTA 13
As aplicações atendem a Lei 12.101/09 para efeito de conceituação de entidade beneficentes de assistência social com direito à certificação junto ao Ministério do Desenvolvimento Social para recebimento do CEBAS já que toda a sua receita e despesa foram aplicados de acordo com os objetivos da entidade.
O Imobilizado se apresenta pelo seu custo de aquisição ou valor original, em razão de não contabilização A Entidade não mantém contas de Provisão para Devedores Duvidosos, em decorrência de suas finalidades
Entidade recebe doações de Pessoas Físicas e/ou Jurídicas. Nesta modalidade a Entidade recebeu as seguintes As aplicações financeiras estão demonstradas pelo valor de aplicação acrescidas dos rendimentos corres - pondentes, apropriados até a data do balanço, com base no regime de competência.
NOTA 14
A entidade no curso do ano de 2.011 fez jus a isenção Contribuição Social INSS no valor de R$449.226,75, valor registrado em sua receita. Fez registrar também em suas despesas igual valor relativo às despesas previdenciárias de empregador se não gozasse da isenção decorrente da renúncia fiscal do governo. Esses valores encontram-se demonstrados nas demonstrações contábeis do exercício, em conta de receita e de despesa.
Desdobramento da Conta 2011 2010
Quota Patronal de Previdência Social (Isenção) 449.226,75 411.406,12
14.1 Os valores alocados neste grupo não compôem os Ativos e Passivos da Entidade.
NOTA 15
Os administradores da entidade não percebem nenhum tipo de remuneração ou de participação em resultado da entidade.
NOTA 16
A entidade mantém aplicação financeira de R$114.360,62 no (fundo, cdb/rdb, ou no que for) junto ao Banco do Brasil aplicado com taxa de remuneração adotada pelo sistema financeiro nacional de 9,6818 % a.a., estando o seu valor atualizado até a data das demonstrações contábeis. Os valores aplicados são para uso imediato e não para
negociações ou manutenção até o fim do vencimento. As receitas financeiras encontram-se devidamente reconhecidas nas demonstrações contábeis.
NOTA 17
No Atendimento ao disposto no Inciso VI do artigo 3o do Decreto 2.536/98, a Entidade não cobra nenhuma taxa ou serviço, mantendo 100% de gratuidade aos alunos e usuários.
NOTA 18
As demonstrações contábeis estão sendo apresentadas de forma comparativa entre os exercícios de 2.011 e 2.010.
NOTA 19 - RESERVA DE REAVALIAÇÃO
A administração da entidade resolveu manter no Patrimônio Social o valor já existente em 31/12/2007 sob a rubrica Reserva de Reavaliação no valor de R$4.879.991,30 (Quatro milhões oitocentos e setenta e nove mil, novecentos e noventa e um reais e trinta centavos) até final realização conforme permitido na Lei n.11.638/07.
NOTA 20 - PROVISÃO PARA CONTIGÊNCIAS PASSIVAS
Não existem ações contra a entidade que possam colocar em risco a sua continuidade ou que possam ser en - quadradas na Deliberação n. 489/2005 da C.V.M e que devam ser objeto ou relatadas em notas explicativas.
CHAFIC BALURA LUIZ CARLOS JORDANI FLAVIA AUGUSTO
Presidente Diretor Financeiro e Gestor CRC 1SP219.810/0-4
CELSO LUIZ DE FERNANDO MAURO SANSÃO MOACYR ROSAN
Conselho Fiscal. DELIBERA:
AMIGOS DOS EXCEPCIONAIS DE SÃO JOSÉ DO RIO PRETO.
São José do Rio Preto, 12 Março de 2012.
NOTA 21 - A conta de resultados apresenta um superávit de R$ 744.219,81 (Setecentos e quarenta e quatro mil
duzentos e dezenove reais e oitenta e um centavos), como resultado do exercício, contudo, a "Demostraçao de Fluxos vinte e nove centavos), já que as contas de depreciações são provisões ou fundos não financeiros.
diante do parecer de auditoria independente, declara ser favorável pela aprovação das contas.
Observações: A exigência deste documento encontra-se no Inciso VIII do artigo 4o da Resolução 177,
de Caixa" mostra um superávit financeiro real de R$ 800.427,29 (Oitocentos mil quatrocentos e vinte e sete reais e
de 10/08/2000, publicada no Diário Oficial em 15/08/2000
Presidente
O Conselho de Administração no uso de suas atribuições, tendo em vista o parecer favorável do
1 – Aprovar o Balanço Patrimonial e Financeiro do Exercício de 2011 da APAE – ASSOCIAÇÃO DE PAIS E
São José do Rio Preto, 12 Março de 2012.
CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
EUCLIDES DE CARLI
São José do Rio Preto, 31/Dezembro/2011
CONSELHO FISCAL
