Aula 3 – Tutorial 1: GERANDO UM DOCUMENTO HÁBIL SF Olá,
Em geral, as despesas públicas precisam de um processo formal de contratação
para serem realizadas. Por isso fazemos as licitações, os contratos administrativos, as notas de empenho, etc. Porém, excepcionalmente, há casos em que é preciso fazer algumas despesas consideradas de pequeno vulto, ou despesas em viagens, ou serviços especiais, ou ainda aquelas consideradas urgentes e inadiáveis, em que não é possível realizar o processo normal de contratação. Nesses casos, uma forma de resolver o problema é usar o instituto do suprimento de fundos. Trata-se de um recurso que o servidor suprido recebe, em geral em uma conta bancária especial, para, por exemplo, pagar pedágio na estrada, alugar um veículo e abastecê-lo, etc.
Dentro do novo CPR, para iniciar a apropriação de uma despesa com suprimento de fundos, digite INCDH no campo de Transações e tecle ENTER, ou acesse MENU GERAL, CONTAS A PAGAR E A RECEBER, DOCUMENTO HÁBIL e, finalmente, INCLUIR DOCUMENTO HÁBIL.
Nesta tela, note que vem automaticamente preenchido o código da sua Unidade Gestora. No nosso exemplo, é a 030001.
Como estamos querendo gerar um documento hábil SF, informe apenas SF no campo Tipo de Documento e clique em Confirmar.
OBSERVAÇÃO: deixe o campo Número em branco. A numeração será automática após registrarmos o documento hábil.
Note que você foi direcionado para a aba Dados Básicos. Para registrar o documento hábil, será preciso preencher essa aba, juntamente com a aba Principal com Orçamento e a aba Dados de Pagamento. Portanto, ficarão em branco as demais abas: Dedução; Encargo; Despesa a Anular; e Outros Lançamentos.
No campo Data de Vencimento, digite a data em que será emitida a Ordem Bancária, no seguinte formato: “dd/mm/aaaa”. No nosso exemplo, colocaremos 31/1/2013.
No campo Processo, coloque o número do processo de suprimento de fundos, no seguinte formato: 000.000/0000-0. No nosso exemplo, digitaremos TC-000.001/2013-0.
No campo Valor do documento, coloque o valor do suprimento. No nosso exemplo, o valor é R$ 2.400,00.
No campo Código do credor, insira o CPF do suprido.
Note que o campo Emitente virá automaticamente preenchido com o CPF do favorecido. Altere esse campo para o código da UG que emitiu o ato de solicitação. No nosso exemplo, é a 030001.
O documento de origem é o pedido formal de suprimento de fundos. Em geral, pode ser uma portaria ou um memorando. As informações que preencheremos a seguir constam nesse documento.
No campo Data de emissão, informe a data de emissão do ato (por exemplo, o memorando ou portaria), no seguinte formato: dd/mm/aaaa. No nosso exemplo, a data é 25/1/2013.
No campo Número, informe o número do ato. No nosso exemplo, que é uma Portaria, digite PRT-FISC-1/2013.
No campo Valor, insira novamente o valor do suprimento solicitado. No nosso exemplo, R$2.400,00.
Após os dados preenchidos, clique no botão Confirmar.
OBSERVAÇÃO: não preenchemos nada no GRID Documentos Relacionados. No campo Observação, preencha as informações relativas ao suprimento de fundos, que são a natureza da despesa, o prazo para aplicação, o prazo para comprovação e o nº do processo. No nosso exemplo, informaremos: SUPRIMENTO DE FUNDOS PARA DESPESAS COM MATERIAL DE CONSUMO. PRAZO PARA APLICAÇÃO: ATÉ 1º/3/2013. PRAZO PARA COMPROVAÇÃO: ATÉ 11/3/2013. TC-000.001/2013-0.
DICA: mais adiante, quando formos preencher o Pré-Doc que gerará a Ordem Bancária, haverá outro campo Observação, que deverá conter exatamente as mesmas informações que acabamos de digitar. Por isso, para você não ter que escrever tudo novamente, recomendamos que copie o texto que acabou de digitar para colá-lo depois.
OBSERVAÇÃO: na Sede, não costumamos utilizar os campos Documentos Relacionados e Informações Adicionais. No nosso exemplo, portanto, esses campos permanecerão em branco.
Por fim, clique em Confirmar Dados Básicos. Pronto, você acabou de concluir
OBSERVAÇÃO: caso necessite fazer alguma alteração na aba Dados Básicos, você deverá clicar em Alterar, em seguida fazer as alterações, e por fim clicar novamente em Confirmar Dados Básicos.
No campo Situação, digite o código SPF002, que é o código que o TCU utiliza para o pagamento de suprimento de fundos. Em seguida, clique em Confirmar.
OBSERVAÇÃO: o campo Tem Contrato? é sempre NÃO, pois não há contrato para suprimento de fundos. O campo UG do Empenho vem automaticamente preenchido com sua UG. No nosso exemplo, é a 030001.
No campo Nº do Empenho, informe o número da nota de empenho de suprimento de fundos, no seguinte formato: AAAANEXXXXXX. No nosso exemplo, é a 2013NE000006.
No campo Subitem, digite 96, que é o subitem para pagamento antecipado – todo suprimento de fundos tem natureza de pagamento antecipado.
No campo RP em Liquidação?, informe sempre NÃO.
No campo Valor, informe o valor do suprimento. No nosso exemplo, R$ 2.400,00.
Por fim, clique em Confirmar.
OBSERVAÇÃO: Note que apareceu uma caixa amarela com uma advertência. No começo do ano, na sede, costumamos fazer uma estimativa do que gastaremos com suprimentos de fundos. Emitimos então uma única Nota de Empenho por natureza de despesa em nome do TCU, que é o credor, e vamos executando ao longo do ano todas as despesas de suprimentos de fundos nessas NE’s, em nome dos servidores supridos. Como o credor e o favorecido são diferentes, aparece essa advertência. Se fosse para realizar pagamento de fornecedores, essa advertência seria muito importante, pois não se pode pagar um fornecedor favorecido que seja diferente do fornecedor credor da nota de empenho. Já no nosso caso, que é o de pagamento de suprimento de fundos, essa advertência é irrelevante.
IMPORTANTE: após preencher a aba Principal com Orçamento, recomendamos que você preencha logo a aba Dados de Pagamento, que é a última para registrar por completo o documento hábil SF. No entanto, o sistema permite que você registre o documento hábil sem preencher essa aba. Caso opte por registrar o documento neste momento, você precisará preencher essa aba mais tarde. Isso é útil para os casos em que você não tem tempo de preencher a última aba, mas quer salvar o que já fez (por exemplo, quando você precisa atender o telefone ou ir ao banheiro). Depois de registrado o documento hábil SF, para completá-lo com os Dados de Pagamento, utilize a transação CONDH. Para saber como fazer isso, veja o Tutorial 7 da Aula 2 – ALTERANDO UM DOCUMENTO HÁBIL.
Então, como recomendamos, vamos preencher de uma vez a aba Dados de Pagamento. Clique nela.
Note que o campo Data de Pagamento vem automaticamente preenchido com a data que informamos na aba Dados Básicos.
Para inserir os dados bancários do favorecido, ou seja, do servidor suprido, clique em Incluir.
O GRID Lista de Favorecidos apareceu com os campos Favorecido e Valor automaticamente preenchidos com o CPF do servidor suprido e o valor do suprimento de fundos, ambos informados na aba Dados Básicos. É uma oportunidade de checar se os dados estão corretos. Após checá-los, clique em Confirmar.
OBSERVAÇÃO: no TCU, há duas formas de se pagar o suprimento de fundos: a mais comum é a em que o crédito vai para uma conta bancária especial em nome do servidor suprido. Excepcionalmente, a disponibilização dos recursos poderá ser feita por meio de uma Ordem Bancária de Pagamento – OBP.
Caso a ordem bancária seja emitida para crédito na conta especial em nome do servidor suprido, preencha o campo Tipo de OB com OB Crédito.
Caso o pagamento seja por OBP, preencha o Tipo de OB com OB Pagamento. Nesse caso, confirme a mensagem de Atenção que aparecerá na sequência. No nosso exemplo, como se trata de crédito em conta especial, selecionamos OB crédito.
No GRID OB, preencha os seguintes campos:
No campo Processo, digite o número do Processo no seguinte formato: TC-000.000/0000-0. No nosso exemplo, digitaremos TC-000.001/2013-0.
No GRID Domicílio Bancário do Favorecido, digite os dados bancários do servidor suprido: número do Banco, Agência e Conta Corrente.
OBSERVAÇÃO: o GRID Domicílio Bancário do Pagador já vem preenchido automaticamente com os dados da UG Pagadora. Não mexa neles.
No campo Observação, preencha-o exatamente igual ao informado na aba Dados Básicos – lembra da dica de copiar as informações do campo Observação da aba Dados Básicos? Cole-as aqui.
Por fim, clique no botão Confirmar. Pronto, você acabou de preencher o Pré-Doc da Ordem Bancária do Suprimento de Fundos.
Voltamos automaticamente para a aba Dados de Pagamento.
OBSERVAÇÃO: como havíamos dito no começo, para o pagamento de suprimento de fundos não preenchemos as abas Dedução, Encargo, Despesa a Anular e Outros Lançamentos.
Por fim, clique em Registrar. Pronto, agora o documento hábil SF foi gerado e está completamente preenchido – inclusive com Dados Bancários.
Note que aparecerá uma tela com o número do documento hábil registrado, que é a SF, e o número do documento contábil, que é a NS.
Para consultar a NS, clique sobre o número dela. Você será direcionado para uma tela do Siafiweb.
OBSERVAÇÃO: caso não visualize a NS, acesse o Siafi antigo e acione a transação >CONNS e informe ou o número da NS, ou a data da emissão, ou o CPF do favorecido.
IMPORTANTE: após gerar o documento hábil SF, você deverá emitir a Ordem Bancária. Para tanto, acesse a transação GERCOMP. Para saber como, veja o tutorial 4 da Aula 2 – EMITINDO UMA ORDEM BANCÁRIA.
OBSERVAÇÃO: caso deseje pagar outro suprimento de fundos, ou seja, incluir outro documento SF, clique no botão Retornar para ser redirecionado à tela Incluir Documento Hábil – INCDH.
