Informativo de Alteração Legal Ajuste SINIEF Ato Cotepe Nota Técnica

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Informativo de Alteração Legal Ajuste SINIEF 2009.12

Ato Cotepe 2009.49

Nota Técnica 2009.005

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Índice

Objetivo ... 3

Ajuste SINIEF 2009.12 ... 4

01/01/2010 ... 4

Obrigatoriedade do NCM ... 4

Protocolo de Autorização de Uso no DANFE ... 4

01/04/2010 ... 5

Manual do Contribuinte ... 5

Ato Cotepe 2009.49 ... 6

31/01/2010 ... 6

Liberação de Ambiente de Homologação com o Manual 4.01 ... 6

01/04/2010 ... 7

Liberação de Ambiente de Produção com o Manual 4.01 ... 7

01/10/2010 ... 7

Obrigatoriedade de Utilização em Ambiente de Produção do Manual 4.01 ... 7

Nota Técnica 2009.005 ... 9

Padrão de Comunicação WebService ... 9

Validação - Novos Eventos ... 9

Denegação ... 10

Mensagem ao Contribuinte ... 10

WebService de Consulta NF-e ... 10

Padronização da Nomenclatura do XML ... 10

Chave de Acesso ... 11

Número do Recibo de Retorno ... 11

Leiaute do DANFE ... 11

Leiaute de Distribuição de Cancelamento ... 11

Leiaute da NF-e Versão 2.0 ... 12

Referências ... 18

Anexos ... 19

RoadMap ... 19

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Objetivo

O objetivo deste documento é descrever a análise que realizamos quanto às alterações legais relacionadas ao Ajuste SINIEF 2009.12, Ato Cotepe 2009.49 e Nota Técnica 2009.005 que engloba as alterações relacionadas ao Manual 4.01 em relação ao Manual 3.0.

Este documento também informa as datas de liberação dos pacotes ou versão mínima do sistema pw.NF-e para contemplar a alteração legal. Além disso, possui uma linha do tempo para facilitar o entendimento dos prazos que devem ser seguidos para o ano de 2010.

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Ajuste SINIEF 2009.12

O Ajuste SINIEF 12, de 25 de Setembro de 2009 institui alguns pontos descritos abaixo separados por data de início da obrigatoriedade.

01/01/2010

Obrigatoriedade do NCM

Alteração:

 Obrigatoriedade da tag NCM do grupo de detalhes de produtos e Serviços (prod) para Estabelecimento Industrial ou equiparado;

 Obrigatoriedade da tag NCM do grupo de detalhes de produtos e Serviços (prod) para Comercio Exterior;

Análise: De maneira geral esta alteração não gera impactos diretamente a autorização de uso da NF-e, porém pode gerar multa ao Emissor. Desta forma, recomendamos que Emissores de NF-e, que possuem este cenário, a verificarem seu cadastro de material.

Impacto: Como a NF-e não será rejeitada pela SEFAZ e nem o Schema XSD possuí esta validação, criamos duas regras de validação, Valida NCM x

Estabelecimento Industrial e Valida NCM x Comercio Exterior, que deverão ser vinculadas a filiais que desejam realizar estar validação.

Data de Liberação do Pacote: 18/12/2009.

Versão de Liberação do Pacote: 3.02.

Protocolo de Autorização de Uso no DANFE

Alterações:

 Passa a ser obrigatório a impressão do Protocolo de Autorização de Uso no DANFE conforme Nota Técnica 2009.003.

Análise: Este tópico apenas formaliza a obrigatoriedade definida tecnicamente na Nota Técnica 2009.003. Como o sistema pw.NF-e já está adequado a esta Nota

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Técnica não existe a necessidade de alteração no sistema, porém clientes que utilizam o sistema pw.NF-e em versões anteriores a 3.02 devem realizar a atualização .

Impacto: Não aplicável.

Data de Liberação do Pacote: Não aplicável. Já disponível desde 15/10/2009.

01/04/2010

Manual do Contribuinte

Alterações:

O Manual do Contribuinte passa a ser o dispositivo que deverá determinar:

 O prazo máximo para a transmissão do XML em Contingência e de Cancelamento (7 dias pelo Manual de Integração do Contribuinte 4.01);

 O Leiaute da Carta de Correção Eletrônica;

 O Leiaute da Informação de Recebimento da Mercadoria que deverá ser prestada pelo Destinatário da NF-e ao receber uma NF-e à SEFAZ;

Análise:

 O Manual do Contribuinte passa a ser a fonte de informação dos pontos citados.

 Prazos: já são utilizados atualmente pela SEFAZ.

 Leiautes: não foram liberados no Manual de Integração do Contribuinte v4.01, desta forma, apesar de serem mencionados, não entrarão em produção no dia 01/04/2010. Segundo o Ajuste, quando liberados, os leiautes serão publicados no Manual de Integração do Contribuinte.

Impacto: Não aplicável.

Data de Liberação do Pacote: Não aplicável.

Versão de Liberação do Pacote: Não aplicável.

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Ato Cotepe 2009.49

O Ato Cotepe 49, de 27 de Novembro de 2009 dispõe sobre as especificações técnicas da Nota Fiscal Eletrônica - NF-e, do Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica - DANFE e dos Pedidos de Concessão de Uso, Cancelamento,

Inutilização e Consulta a Cadastro, via WebServices, conforme disposto no Ajuste SINIEF 07/05.

Além disso, determina o cronograma de liberação e obrigatoriedade da utilização do Manual 4.01 e Schema XSD PL006a, bem como a obsolescência do Manual de Integração do Contribuinte 3.0 e XSD PL005d.

Abaixo os impactos gerados pelo Ato Cotepe 2009.49 organizados por ordem cronológica.

31/01/2010

Liberação de Ambiente de Homologação com o Schema XSD PL006a – Manual 4.01

Alterações:

 Todas as SEFAZs deverão, obrigatoriamente, liberar os endereços dos WebServices (URLs) de homologação com o Schema XSD PL006a de acordo com o Manual do Contribuinte 4.01.

Análise: Todos os estados que possuem WebService de NF-e, incluindo as SEFAZ Virtuais, deverão disponibilizar um ambiente de homologação para inicio dos testes do novo Manual de Integração e Schema XSD.

Impacto: Será possível o início dos testes Internos de homologação pela equipe de desenvolvimento da Sonda Procwork da nova versão do sistema pw.NF-e adequada aos novos requerimentos. Antes disso, não será possível realizar testes básicos com a nova versão, estendendo assim o tempo para a homologação da versão.

Data de Liberação do Pacote: 25/02/2010.

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01/04/2010

Liberação de Ambiente de Produção com o Schema XSD PL006a – Manual 4.01

Alterações:

 Todas as SEFAZs deverão, obrigatoriamente, liberar os endereços dos WebServices (URLs) de produção com o Schema XSD PL006a de acordo com o Manual do Contribuinte 4.01.

Análise: Todos os estados que possuem WebService de NF-e, incluindo as SEFAZ Virtuais, deverão disponibilizar um ambiente de produção contendo as modificações instituídas pelo novo Manual de Integração e Schema XSD. Apesar de haver ambiente de produção, não será obrigatória a utilização do novo padrão, coexistindo assim o Manual 4.01 e 3.0 em produção.

Impacto: Os Clientes que concluíram a homologação da nova versão do sistema pw.NF-e estarão liberados para a utilização em produção. Um ponto que deve ser observado é que se o Cliente que utiliza o Módulo Inbound do sistema pw.NF-e, a partir dessa data, deve estar preparado para receber tanto NF-es no Schema PL005d quanto PL006a uma vez que, mesmo que o Cliente não esteja emitindo no novo Schema, ele pode receber XMLs já na nova versão.

Data de Liberação do Pacote: Não Aplicável.

Versão de Liberação do Pacote: Não Aplicável.

01/10/2010

Obrigatoriedade de Utilização em Ambiente de Produção do Schema XSD PL006a – Manual 4.01

Alterações:

 Obrigatoriedade da utilização em Ambiente de produção do Schema XSD PL006a e Manual 4.01 de acordo com o cronograma e comunicado do FISCO;

 Revogação do Ato COTEPE 03, de 10 de março de 2009 que institui o Manual 3.0 e Schema XSD PL005.

Análise: Passa a ser obrigatório a utilização do Manual 4.01 e Schema XSD

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PL006a. A partir desta data acaba a fase onde era possível autorizar paralelamente NF-es emitidas conforme o Manual 3.0 e 4.01.

Impacto: Esta data é o limite para atualização do ambiente de produção do sistema pw.NF-e com a nova versão 3.03.

Data de Liberação do Pacote: Não Aplicável.

Versão de Liberação do Pacote: Não Aplicável.

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Nota Técnica 2009.005

A versão 4.01 do Manual de Integração do Contribuinte unifica o padrão de comunicação dos Web Services da NF-e para o novo padrão que utiliza o SOAP header, sendo esta a principal diferença desta versão em relação à versão 4.0.

A Nota Técnica 2009.005 entra em vigor juntamente com o Manual 4.01, desta forma, o cronograma de migração a ser seguido está definido no Ato Cotepe 2009.49. A versão do sistema pw.NF-e 3.03 irá contemplar a esta Nota Técnica, Manual 4.01 e Schema PL006a.

A versão 3.03 do sistema pw.NF-e tem a data de liberação definida para 25/02/2010 e poderá ser obtida no portal de produtos da Sonda Procwork:

http://produtos.sondaprocwork.com.br.

Esta Nota Técnica tem o objetivo de divulgar as principais alterações ocorridas entre a versão 3.0 em vigência e a versão 4.01 do Manual de Integração do Contribuinte. Abaixo análise dos impactos gerados.

Padrão de Comunicação WebService

Atualização no padrão de Comunicação Webservice de SOAP de 1.1 para SOAP 1.2 e adição do SOAP Header.

Impacto

A versão 3.03 contemplará esta modificação. Os processos de comunicação com a SEFAZ deverão ser modificados para gerar o Header SOAP na versão 1.2. Além disso, permitiremos cadastrar a versão do Header SOAP por WebService.

Validação - Novos Eventos

Foram adicionados alguns eventos de validação. Estes eventos tratam de regras específicas da SEFAZ criadas para obter maior integridade quanto aos dados informados no XML.

Impacto

A versão 3.03 contemplará esta modificação. Iremos adicionar os novos eventos mencionados em nosso cadastro de controle de eventos.

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Denegação

Será ativada a Denegação. A Denegação se dará caso o destinatário da NF-e não esteja ativo no cadastro de contribuintes de ICMS (SINTEGRA).

Impacto

Não gera impacto. Uma vez que o sistema já está adequado a este ponto.

Mensagem ao Contribuinte

A SEFAZ criou duas tags (cMsg e xMsg) no XML de Retorno de Lote para passar informações ao emitente da NF-e. Este é o primeiro passo em direção a NF-e de Segunda Geração que será orientada a eventos.

Impacto

A versão 3.03 contemplará esta modificação. Iremos adicionar, através das interfaces com usuário, a possibilidade de visualização destes eventos.

WebService de Consulta NF-e

O WebService de Consulta da NF-e foi alterado para permitir a geração do XML de Distribuição simplesmente anexando o XML da NF-e ao retornado por este WebService. Agora os grupos: Protocolo de Autorização de uso (protNFe) e Protocolo de Cancelamento da NF-e (retCancNFe) são retornados.

Impacto

A versão 3.03 contemplará esta modificação. Iremos adequar o processo de consulta de NF-e para receber os protocolos e gerar o XML de Distribuição.

Padronização da Nomenclatura do XML

Padronização da Nomenclatura dos Arquivos XML de Comunicação com a SEFAZ para armazenamento.

Impacto

A versão 3.03 contemplará esta modificação. Iremos nos adequar a nomenclatura definida no manual.

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Chave de Acesso

Modificação na formação da Chave de Acesso. Foi substituído o primeiro dígito do número aleatório da Chave de Acesso, pelo tipo de emissão da NF-e.

Impacto

A versão 3.03 contemplará esta modificação. Iremos modificar todos os pontos que utilizam a Chave de Acesso no sistema pw.NF-e, incluindo o componente ABAP.

Número do Recibo de Retorno

O Manual 4.01 padroniza a numeração do Recibo de Retorno de Lote.

Impacto

Não gera impacto.

Leiaute do DANFE

Foi adicionado o leiaute do DANFE descrito na Nota Técnica 2009.003.

Impacto

Não gera impacto. Sistema já adequado a Nota Técnica 2009.003 desde 15/09/2009 na versão 3.02.

Leiaute de Distribuição de Cancelamento

Foi adicionado o Leiaute de Distribuição de Cancelamento.

Impacto

A versão 3.03 contemplará esta modificação. Iremos adicionar este leiaute ao processo de envio de e-mail contendo XML de Distribuição de Cancelamento.

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Leiaute da NF-e Versão 2.0

O Leiaute da NF-e foi modificado. O Leiaute 1.10 foi substituído pelo 2.0.

Impacto

Diversas tags foram modificadas ou adicionadas ao leiaute da NF-e. A versão 3.03 do sistema pw.NF-e dará suporte tanto a versão 1.10 quanto a 2.0 do Leiaute da NF-e.

Abaixo tabela com a análise dos impactos levantados:

Grupo Tag Descrição Impacto

infNFe versao Versão do Leiaute da NF-e O gerenciador de XML irá permitir 1.10 ou 2.0, de acordo com a configuração

infNFe id Chave de Acesso O primeiro dígito do número aleatório passa a ser o tipo de emissão (tag tpEmis)

ide cNF Número Aleatório da Chave de Acesso O primeiro dígito do número aleatório passa a ser o tipo de emissão (tag tpEmis)

ide serie

Modificação apenas na descrição. Descrição literal retirada do Manual do Contribuinte: “Série do Documento Fiscal, preencher com zeros na hipótese de a NF-e não Nota Fiscal Eletrônica NT 2009/005 Pág. 33 / 62 possuir série. (v2.0) Série 890-899 de uso exclusivo para emissão de NF-e avulsa, pelo contribuinte com seu certificado digital, através do site do Fisco (procEmi=2).

(v2.0) Serie 900-999 – uso exclusivo de NF-e emitidas no SCAN. (v2.0)”

Não gera impacto

ide hSaiEnt Nova Tag utilizada para informar a hora de Entrada ou

Saída da Mercadoria. A nova tag deve possuir o formato Formato “HH:MM:SS”

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Nfref -

Grupo de Notas Fiscais referenciadas.

Acréscimo da Nota Fiscal de Produtor, chave de acesso do CT-e e Cupom Fiscal como

documentos fiscais referenciados.

Adicionar os novos grupos (refNFP: Grupo com as informações NF de produtor referenciada; refCTe. Referencia a Chave de acesso do CT-e;

refECF. Referencia ao um Cupom Fiscal)

ide dhCont Data e Hora da entrada em contingência. Permitir ao Emitente inserir esta informação por NF-e que for convertida em Contingência

ide xJust Justificativa da entrada em contingência. Permitir ao Emitente inserir esta informação por NF-e que for convertida em Contingência

- fone Todas as Tags fone: Telefone Alteração no tamanho da tag para 6-12 dígitos emit CRT Código de Regime Tributário do Emitente (Filial)

Alteração do cadastro de filial para permitir selecionar o código de regime tributário: 1 – Simples Nacional; 2 – Simples Nacional – excesso de sublimite de receita bruta; 3 – Regime Normal. (v2.0)

dest ISUF Inscrição Suframa A tag deixa de possuir 1-9 e passa a ser entre 8-9 caracteres dest email Nova Tag de e-mail do destinatário Vincular a tag ao campo existente

retirada /

entrega CNPJ, CPF Tag CPF adicionada. Não será mais possível

informar o CPF na tag CNPJ Adicionar tratamento para buscar estes campos no sistema de origem

prod NCM A tag NCM possuiu nova regra de geração.

Adicionar a regra de negócio ao sistema retirada literalmente do Manual do Contribuinte: “Código NCM (8 posições), informar o gênero (posição do capítulo do NCM) quando a operação não for de comércio exterior (importação/ exportação) ou o produto não seja tributado pelo IPI. Em caso de serviço informar o código 99 (v2.0)”

prod genero A tag gênero deixa de existir Retirar o tratamento para geração deste campo prod qCom Alteração no tamanho da tag O campo passa a ser de 12 (4) para 15 (0-4) prod vUnCom Alteração no tamanho da tag O campo passa a ser de 16 (4) para 21 (0-10) prod qTrib Alteração no tamanho da tag O campo passa a ser de 12 (4) para 15 (0-4) prod vUnTrib Alteração no tamanho da tag O campo passa a ser de 16 (4) para 21 (0-10) prod vOutro Nova tag de Despesas Acessórias por Item Vincular ao campo de despesas acessórias do item

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prod indTot Indicador que determina se valor do Item (vProd) entra no valor total da NF-e (vProd) do grupo ICMSTot

Adicionar campo que permita ao sistema de origem informar este valor

adi xPed Número do Pedido de Compra por Declaração de Importação

Criar campos e vincular regra de negócio para quando a NF-e for emitida pelo sistema pw.CE

adi nItemPed Número do Item do Pedido de Compra por Declaração de Importação

Criar campos e vincular regra de negócio para quando a NF-e for emitida pelo sistema pw.CE

veicProd cilin Nova tag de Número de Cilindradas do grupo de

veículos (veic) Criar novo campo na tabela de veículos

veicProd tpComb Nova tag de Tipo de Combustível, descrita na tabela

RENAVAM, do grupo de veículos (veic) Criar novo campo na tabela de veículos veicProd CMT Nova tag de Capacidade Máxima de Tração do grupo de

veicProd CMKG A tag CMKG do grupo de veículos (veic) deixa de existir Retirar o tratamento para geração deste campo veicProd RENAVAM A tag RENAVAM do grupo de veículos (veic) deixa de

existir Retirar o tratamento para geração deste campo

veicProd cCorDEN Nova tag de Código da Cor do veículo do grupo de

veicProd lota Nova tag de Capacidade máxima de lotação do grupo de

veicProd tpRes Nova tag de Tipo de Restrição do veículo do grupo de

med - Grupo de medicamentos. Passa a ser também para

matérias primas (compostos químicos) Não gera impacto

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comb cProdANP

Modificação na descrição da tag Código ANP. Descrição literal retirada do Manual do Contribuinte: “Utilizar a codificação de produtos do Sistema de Informações de Movimentação de produtos – SIMP

(http://www.anp.gov.br/simp/index.htm). Informar 999999999 se o produto não possuir código de produto ANP.

Não gera impacto

ICMS40 vICMS

Nova tag que corresponde ao valor do ICMS que deverá ser informado apenas nas operações com veículos beneficiados com a desoneração condicional do ICMS.

Identificar o cenário para preencher esta tag

ICMS40 motDesICMS

Nova tag que corresponde ao motivo da desoneração. Este campo será preenchido quando o campo anterior estiver preenchido.

Identificar o cenário para preencher esta tag ICMS60 vBCSTRet Nova tag que substituirá a tag vBCST Manter a regra, apenas modificando o nome da tag ICMS60 vICMSSTRet Nova Tag que substituirá a tag vICMSSTRet Manter a regra, apenas modificando o nome da tag

ICMSPart -

Novo Grupo de partilha de ICMS entre UF Emitente e Destinatária. Descrição literal retirada do Manual do

Contribuinte: “Operação interestadual para consumidor final com partilha do ICMS devido na operação entre a UF de origem e a UF do destinatário ou a UF definida na legislação.

(Ex. UF da concessionária de entrega do veículos) (v2.0)”

Adicionar Código de Imposto e campos novos à tabela de Impostos

ICMSST -

Novo Grupo de informação do ICMSST devido para a UF de destino, nas operações interestaduais de produtos que tiveram retenção antecipada de ICMS por ST na UF do remetente. Repasse via Substituto Tributário. (v2.0)

ICMSSN101 - Novo Grupo de Tributação do ICMS pelo SIMPLES NACIONAL e CSOSN=101 (v.2.0)

ICMSSN102 - Novo Grupo de Tributação do ICMS pelo SIMPLES NACIONAL e CSOSN=102, 103, 300 ou 400 (v.2.0)

ICMSSN201 - Novo Grupo de Tributação do ICMS pelo SIMPLES NACIONAL e CSOSN=201 (v.2.0)

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ICMSSN202 -

Novo Grupo de Tributação do ICMS pelo SIMPLES NACIONAL e CSOSN=202 ou 203 (v.2.0)

Adicionar Código de Imposto e campos novos à tabela de Impostos ICMSSN500 - Novo Grupo de Tributação do ICMS pelo

SIMPLES NACIONAL e CSOSN=500 (v.2.0) Adicionar Código de Imposto e campos novos à tabela de Impostos ICMSSN900 - Novo Grupo de Tributação do ICMS pelo

SIMPLES NACIONAL e CSOSN=900 (v2.0) Adicionar Código de Imposto e campos novos à tabela de Impostos ISSQN cSitTrib Nova tag de Código de Tributação do ISSQN Adicionar Campo na tabela de Item

transp modFrete Adicionado novos tipos de Modalidade do frete

Descrição literal retirada do Manual do Contribuinte: “0- Por conta do emitente; 1- Por conta do destinatário/remetente; 2- Por conta de terceiros; 9- Sem frete. (V2.0)”

transporta IE Aperfeiçoamento da Regra de validação da IE do Transportador

Descrição literal retirada do Manual do Contribuinte: “Informar a IE quando o transportador for contribuinte do ICMS. Informar ISENTO quando o transportador for contribuinte do ICMS, mas não estiver obrigado à inscrição no cadastro de contribuintes do ICMS. Não informar o conteúdo da TAG se o transportador não for contribuinte do ICMS. Esta tag aceita apenas: ausência de conteúdo (<IE></IE> ou

<IE/>) para transportador não contribuinte do ICMS; algarismos para transportador contribuinte do ICMS, sem caracteres de formatação (ponto, barra, hífen, etc.); literal “ISENTO” para transportador contribuintes do ICMS que são isentos de inscrição no cadastro de contribuintes do ICMS; A UF deve ser informada se informado uma IE.

(v2.0) transporta UF Regra para informar a tag UF: A UF deve ser

informada se informado uma IE. (v2.0) Informar a UF apenas se a IE for informada e diferente de ISENTO veicTransp veicTransp Alteração na descrição do grupo de veículo de

transporte para “Informar o veículo trator (v2.0)” Não gera impacto

reboque -

Alteração na descrição do grupo para “Informar os reboques/Dolly (v2.0)” e aumento no número de reboques permitidos de 2 para 5

Adicionar dois campos novos relacionados aos elementos novos deste grupo

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infAdic infAdFisco Tag de informações adicionais de interesse do fisco passou de 256 para 2000 caracteres

Não gera impacto. O sistema pw.NF-e sempre permitiu esta quantidade de caracteres, porém era limitado pelo Schema XSD

cana - Novo Grupo de Informações de registro

aquisições de cana v2.0 Necessário criar campo para preenchimento destas informações forDia - Novo Grupo de Fornecimento diário de cana Necessário criar tabela para preenchimento destas informações deduc - Novo Grupo de Deduções – Taxas e

Contribuições do grupo cana Necessário criar tabela para preenchimento destas informações

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Referências

 Ajuste SINIEF 12, de 25 de Setembro de 2009 o Link:

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/ajustes/2009/aj_012_09.htm

 Ato Cotepe 49, de 27 de Novembro de 2009 o Link:

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2009/ATO%20C OTEPE%2049-09.htm

 Nota Técnica 2009.005 o Link:

http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/docs/NT2009%5B1%5D.005_Divulga_

Manual_NFe_v4.01.pdf

 Manual de Integração do Contribuinte 4.01 o Link:

http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/docs/Manual_NFe_v401_2009-11- 04.pdf

http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/docs/Manual_NFe_V400_2009-09- 21.pdf

http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/docs/Manual_de_Integracao_Contribui nte_v3.00-2009-03-16.pdf

 Schema XSD PL006 (Pré) o Link:

http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/docs/PL_006pre.zip

 Schema XSD PL005d o Link:

http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/docs/PL_005d.zip

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