RELATÓRIOS SEMESTRAIS DE ACOMPANHAMENTO DO CDI

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RELATÓRIOS SEMESTRAIS

DE ACOMPANHAMENTO DO

CDI

CAAI

2016

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RELATÓRIOS SEMESTRAIS DE

ACOMPANHAMENTO DO CDI

Apresentação

Pensar a longo prazo e definir claramente metas traz sinergia à gestão, maior qualidade ao gasto público e consequentemente melhor aproveitamento das ações voltadas a população. Este documento visa apresentar o relatório semestral do Compromisso de Desempenho Institucional – CDI que além da fixação de metas de desempenho trouxe um estimulo para as entidades da Administração Indireta para refletir estrategicamente sobre sua atuação. O caderno foi dividido em seções: 1- Esta carta de apresentação, 2- Sumário executivo com as informações das metas X resultados e destaques do período, 3- Metas alcançadas, 4- Apontamentos do CAAI.

O Compromisso de Desempenho Institucional – CDI, pactuado entre o Município de São Paulo, por meio da JOF – Junta Orçamentário-Financeira, e as entidades descentralizadas de administração indireta, é uma ferramenta de governança, com a prerrogativa de assegurar a preservação do patrimônio público, a economicidade e a qualidade das atividades prestadas pelas entidades da administração indireta. Ele foi criado por meio do Decreto nº 53.916 de 16 de maio de 2013 e é composto por planejamento estratégico, seis metas (econômica, financeira, pessoal, produtos, investimento e indicadores) e ações que visam a melhoria da eficiência e governança da empresa.

Quanto às metas, são definidas de forma a estimular um desempenho superior aos resultados históricos na empresa, eventualmente ponderados por situações excepcionais. E o acompanhamento do executado permite averiguar as ações que influenciaram positivamente e negativamente a empresa, e, deste modo permite ao leitor que avalie o andamento da empresa frente a sua finalidade.

A avaliação de atingimento da meta neste relatório foi alterada neste segundo semestre de modo a permitir uma avaliação mais objetiva do posicionamento atual da entidade.

O critério continua a ser feito mediante mensuração do resultado alcançado corrigido pela imprevisibilidade e empenho das empresas, sendo que os critérios para obtê-los estão expressos nos itens detalhados a seguir:

Resultados Econômico e Financeiro:

- Atingido: O resultado foi igual ou melhor que a meta definida no CDI;

- Atingido com ressalvas: O resultado não foi atingido exclusivamente porque houve fatos ou eventos imprevisíveis que impactaram diretamente sobre o planejamento inicial e não puderam ser evitados mesmo com o empenho da empresa.

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- Não atingido com ressalvas: O resultado foi atingido exclusivamente porque houve fatos ou eventos imprevisíveis que impactaram diretamente sobre o planejamento inicial, e sem tais fatos ou eventos o resultado da empresa não atingiria a meta.

- Não atingido: O resultado foi inferior à meta.

Meta de Pessoal:

- Atingido: quando atingir a meta quantitativa de pessoal e não exceder as despesas com pessoal pactuadas na meta.

- Não Atingido: quando não atingir a meta quantitativa de pessoal e/ou exceder as despesas com pessoal pactuadas na meta.

Indicadores, Produtos e Investimentos:

- Satisfatório: quando mais de 75% dos itens atingirem uma execução de 100% da meta 2015 e 2016;

- Não Satisfatório: quando menos de 75% dos itens atingirem uma execução de 100% da meta 2015 e 2016.

O benefício deste processo de definição e acompanhamento de metas é ter uma orientação de ação para cada grande agrupamento de indicadores de desempenho da empresa, adicionalmente o acompanhamento dos resultados traz transparência para órgãos de controle e governança, como os conselhos fiscais e órgãos de acompanhamento, principalmente através da disponibilização das informações no SADIN – Sistema de Acompanhamento da Administração Indireta e posteriormente nos relatórios e portal de transparência.

Cenário

A Administração Indireta da Prefeitura de São Paulo representa um importante braço de execução de políticas públicas, compreende organismos que recebem a delegação ou a outorga da prestação de serviços públicos podendo ser: autarquias, sociedade de economia mista, empresa pública, fundações públicas. Trata de assuntos prioritários para a cidade como a Saúde, Habitação, Transporte Público, Transito, Cultura, Previdência Pública, Urbanismo, Obras, Desenvolvimento Econômico.

Assim como a Cidade, essas entidades em conjunto apresentam números colossais como mais de 25 mil vínculos trabalhistas e que só no mês de dezembro/16 custaram aproximadamente R$ 156.767 mil. As entidades que são acompanhadas pelo Compromisso de Desempenho Institucional – CDI obtiveram ingresso de recursos de R$ 2.509.575 mil no ano de 2016. Desse montante, 68% são recursos da PMSP.

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Sumário Executivo

A São Paulo Negócios de uma forma geral teve um desempenho insatisfatório na execução do CDI no que diz respeito as metas econômica, financeira e de pessoal, contudo teve bom desempenho em investimentos, produtos e indicadores.

Os resultados econômicos e financeiros ficaram aquém do projetado e não atingiram as metas pactuadas no Compromisso.

Em relação a Meta de Pessoal, a empresa já estava em descumprimento nos períodos anteriores, situação que permanece neste semestre.

Quanto a sua evolução, esclarecemos que em avaliação do Relatório de Acompanhamento do 2º semestre de 2016, o CAAI havia realizado a seguinte orientação:

“O Comitê aprovou o relatório apresentado e recomenda que a empresa continue seus esforços na prospecção de novos contratos e tenha atenção ao quadro de funcionários que está acima da meta”

Cumprimento

Observação

Resultado Operacional

Bruto Não Atingido

Apesar dos esforços a empresa encerrou o exercício tendo atingido

90,5% da meta de ROB.

Resultado Financeiro Não Atingido -

Meta Pessoal Não atingido

Quadro de pessoal e despesa acima da meta.

Plano de Investimentos Satisfatório -

Produtos Satisfatório -

Indicadores Satisfatório -

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SP NEGÓCIOS

Dezembro – 20161

Resultado Econômico

Status: Não atingido

A empresa alcançou 90,5% da meta do CDI de 2016. Ao todo foram sete contratos executados no período, conforme tabela abaixo:

Valores em R$ mil

CONTRATOS 1º semestre 2º semestre Total

SES - Iiumi 798 367 1.165 SF 2016 1.831 2.247 4.078 SES Wi-fi 352 272 624 SGM - SPTuris - 1.189 1.189 SMT - 1.205 1.205 Verde - 566 566 Cohab - 629 629 Faturamento Total 2.981 6.475 9.456

1_{Posição dos dados atualizada até 20 de abril de 2017}

Valores Acumulados R$ Mil

Resultado Econômico Realizado 2º semestre 2015 Realizado 1º semestre 2016 Realizado 2º semestre 2016 Realizado 2º semestre 2016 vs 2º semestre 2015 Realizado 2º semestre 2016 vs 1º semestre 2016 Meta 2016 % Realizado em Relação à Meta - 2016

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Resultado Financeiro

A São Paulo Negócios não alcançou a meta de resultado financeiro para o período. Apesar dos esforços na obtenção de novos contratos o resultado de caixa ficou deficitário. Em resposta ao questionário de acompanhamento do 2º semestre de execução do CDI, a companhia informa que foram tomadas ações para a redução das despesas de serviços de transporte individual, com a não renovação do contrato de locação de veículos e substituição pela contratação de serviços de intermediação de táxi, com economia de mais de 80%, além da redução de verbas destinadas a viagens e diárias, entre outras medidas de contenção de gastos internos.

Indicadores de caixa:

Índice de Liquidez Corrente = 2,68

Aspecto positivo, pois evidencia melhor capacidade de a empresa honrar com seus compromissos no curto prazo.

Investimentos

Foram realizados investimento em equipamentos e mobiliário visando atender o crescimento da companhia, alinhado à locação de uma nova sede. Os investimentos totais do 2º semestre foram de R$ 130 mil.

16 16 16 R$ mil 2º semestre 2015 1º semestre 2016 Realizado 2º semestre 2016 2º semestre 2016 vs 2º semestre 2015 2º semestre 2016 vs 1º semestre 2016 Realizado 2015 Realizado 2016 Meta 2016 Variação % Anual % Previsto em Relação à Meta INGRESSOS 4.802 2.785 5.445 13,4% 95,5% 6.836 8.230 10.375 20,4% 79,3% 1. Receitas Próprias 2.302 2.785 5.445 136,6% 95,5% 4.336 8.230 10.375 89,8% 79,3% 1.1. Clientes PMSP 2.252 2.728 5.415 140,4% 98,5% 4.232 8.143 10.319 92,4% 78,9% 1.2. Clientes Externos - - - 0,0% 0,0% - - - 0,0% 0,0% 1.3. Outras Receitas Próprias 49 57 30 -39,4% -47,9% 104 87 56 -16,5% 155,7%

2. Recursos Gerenciados - - - 0,0% 0,0% - - - 0,0% 0,0% 3. Investimentos - - - 0,0% 0,0% - - - 0,0% 0,0%

4. Financiamentos 2.500 - - -100,0% 0,0% 2.500 - 0 -100,0% 0,0%

DESEMBOLSOS 3.589 4.370 4.611 28,5% 5,5% 6.837 8.981 10.309 31,4% 87,1% 5. Custeio 3.540 4.368 4.483 26,6% 2,6% 6.787 8.851 10.209 30,4% 86,7%

5.1. Despesas com Pessoal 2.792 3.302 3.588 28,5% 8,7% 5.118 6.890 6.674 34,6% 103,2%

5.2. Serviços de Terceiros 268 329 246 -8,3% -25,3% 590 574 777 -2,7% 73,9% 5.3. Material de Consumo - 3 11 0,0% 320,0% 5 13 18 173,1% 70,3% 5.4. Despesas Gerais 198 278 213 8,0% -23,3% 447 491 1.125 9,9% 43,7% 5.5. Tributárias 283 457 426 50,6% -6,8% 628 882 1.616 40,5% 54,6% 6. Recursos Gerenciados - - - 0,0% 0,0% - - - 0,0% 0,0% 7. Investimentos 49 2 128 158,9% 5025,0% 49 130 100 164,0% 130,4% 8. Financiamentos - - - 0,0% 0,0% - - - 0,0% 0,0% RESULTADO DO PERÍODO 1.213 - 1.585 834 -31,2% -152,6%- 0 - 751_- 66 307822,1% -1135,8% SALDO INICIAL 667 1.880 294 -55,9% -84,3% 1.880 1.880 1.880 0,0% 100,0% SALDO FINAL 1.880 294 1.128 -40,0% 283,5% 1.880 1.128 1.946 -40,0% 58,0% Resultado Financeiro Semestral Anual

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Despesa De Pessoal

Considerando o Resultado Operacional Bruto alcançado, a empresa se enquadraria a meta com até 31 funcionários, porém ela encerrou o período com 32. Apesar de encerrar o exercício apenas com 1 vínculo acima, ela ultrapassou a meta de despesa de pessoal em 21,1%.

Frisamos que meta quantitativa de pessoal não leva em consideração os seguintes vínculos: Desligados, Estagiários, Aprendiz e Contrato por Tempo Determinado. A meta de despesas de pessoal considera todos os vínculos.

A empresa teve, no exercício, 7 rescisões, 5 contratações e um reajuste salarial de acordo com o dissídio homologado pela PMSP em 07/2016. Cabe ressaltar, neste ponto, que em análise do Relatório de Acompanhamento do 1º semestre de 2016 o Comitê de Acompanhamento da Administração Indireta- CAAI já havia feito a seguinte recomendação, dado que a empresa já havia descumprindo esta meta nos períodos anteriores.

“O Comitê aprovou o relatório apresentado e recomenda que a empresa continue seus esforços na prospecção de novos contratos e tenha atenção ao quadro de funcionários que está acima da meta”

Despesa de Pessoal 2º semestre 2015 1º semestre 2016 2º semestre 2016 2º semestre 2016 vs 2º semestre 2015 2º semestre 2016 vs 1º semestre 2016 Meta 2016 % Realizado em Relação à Meta - 2016 3.1 - Quantidade de Pessoal 32 34 32 0% -6% 31 103,2%

CLT: contrato por tempo indeterminado 16 19 18 13% -5% CLT: contrato por tempo determinado 2 3 2 0% -33% CLT: aprendiz 0 0 0 0% 0% Estatutário: conselho administrativo (estatuto social) 6 7 7 17% 0% Estatutário: conselho fiscal (estatuto social) 3 3 3 0% 0% Estatutário: diretor (estatuto social) 4 4 3 -25% -25% Estatutário: servidor público (estatuto do servidor público municipal)0 0 0 0% 0% Estatutário: outros 0 0 0 0% 0% Estagiário 3 4 4 33% 0% Residência Médica 0 0 0 0% 0% Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Municipal2 0 0 -100% 0% Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Estadual0 0 0 0% 0% Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Federal1 1 1 0% 0% Desligado 0 1 1 0% 0%

3.2 - Total de Pessoal - Fluxo de Caixa (R$ Mil) 2.792 3.302 3.588 29% 9% 5.688 121,1%

Total de Pessoal - Folha de pagamento (R$ Mil) 2.861 2.943 3.144 10% 7%

CLT: contrato por tempo indeterminado 1.739 1.837 1.730 -1% -6% CLT: contrato por tempo determinado 128 65 143 11% 120% CLT: aprendiz 0 0 0 0% 0% Estatutário: conselho administrativo (estatuto social) 288 276 324 12% 17% Estatutário: conselho fiscal (estatuto social) 65 65 69 7% 6% Estatutário: diretor (estatuto social) 565 522 553 -2% 6% Estatutário: servidor público (estatuto do servidor público municipal)0 0 0 0% 0% Estatutário: outros 0 0 0 0% 0% Estagiário 30 46 34 15% -25% Residência Médica 0 0 0 0% 0% Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Municipal37 39 0 -100% -100% Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Estadual0 0 0 0% 0% Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Federal9 50 79 817% 58% Desligado 0 42 212 0% 407%

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Acordo coletivo

Em resposta ao Questionário de Acompanhamento a empresa informou que foi homologado o dissídio em 07/2016. Foi solicitada cópia do documento homologado, porém esta não foi enviada pela SPNegócios.

Plano De Investimentos

Investimento Descrição Montante da Meta Executada no 2º semestre de 2016 Atualização dos custos (projetado 2016) Meta 2016 % Realizado em Relação à Meta 2016

Riscos à Execução conforme Compromisso

Aquisição de Equipamentos e Software de Informática Investimentos na modernização dos equipamentos de informática (computadores adquiridos em 2011) e softwares. 130 130 100 130,0%

Investimento reduzido no 1º Semestre na espera de atingir as metas de assinaturas de contratos para executar até o limite previsto em atualização de equipamentos e mobiliário para atender ao crescimento do quadro de pessoal

Valores R$ mil

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Produtos

Ação Descrição Montante da Meta Executada no 2º semestre de 2016 Meta 2016 % Realizado em Relação à Meta 2016

Riscos à Execução conforme Compromisso

Nova estratégia e política de Contratos

Celebrar R$ 9,3 MM (receita bruta) com a nova estratégia e

política de contratação até 31/03 9.455 9.900 96% Realizado

Controlar as Despesas de Custeio

Limitar as despesas de Custeio Totais até 85% da Receita

Bruta em 2015 8.051 8.415 96% Realizado

Atender 80 investidores dos segmentos estratégicos

A SP Negócios atuará como “porta de entrada” de investidores estratégicos no município, incentivando-os a se

instalarem em São Paulo e oferecendo todo o suporte necessário. Os setores estratégicos são: (a) tecnologia da

informação e comunicação – TIC. (b) complexo saúde e ciências da vida. (c) economia criativa e entretenimento. (d)

serviços financeiros e corporativos

80 80 100% Realizado

Concluir a implantação das políticas de TI até dez/15

A SP Negócios atuará como agente executor de parte da “Política Municipal de estímulo à inovação e ao desenvolvimento de startups na cidade de São Paulo – Tech

Sampa” (Decreto 55.461), assinada pelo Prefeito Fernando Haddad no dia 29 de agosto de 2014. Especificamente, a SP

Negócios executará os programas de pré-aceleração previstos na referida política.

1 1 100% Realizado

Elaborar orçamento com participação das áreas para 2016 até 31/07

O orçamento de despesas da companhia para 2016 será detalhado e cada uma das áreas da companhia mapeará projetos e iniciativas que exigirão recursos, quantificando-os

e planejando seus desembolsos ao longo do ano.

100% 1 100% Realizado

Estruturar edital de 1 projeto de parceria pública com a iniciativa privada até dez/15

A SP Negócios irá estruturar mais um projeto de parceria público-privada que viabilize projetos importantes para a

Prefeitura e o Município.

100% 1 100% PPP da Iluminação concluída, porém suspensa por determinação do TCM.

Elaborar Plano de Contratação através de Concurso

Tendo em vista, a consolidação dos quadros técnicos da Companhia e o atendimento aos requisitos legais decorrentes disso, serão a elaborados plano de contratação

por meio de concurso público.

100% 1 100%

Plano elaborado e submetido ao Conselho de Administração, que solicitou o não prosseguimento para abertura do concurso em

razão da mudança de gestão da PMSP. Implantar um programa

de relacionamento com clientes

A SPN pretende elaborar e institucionalizar um programa de relacionamento com seus principais clientes (tomares de

decisão e lideranças das

Com isso, a companhia espera garantir processos de

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comunicação mais fluidos e transparentes. Fortalecer institucionalmente a SP Negócios

secretarias municipais) Ter estrutura

organizacional baseada em políticas, cargos e salários.

Elaborar proposta de estrutura organizacional da companhia, suas políticas gerais e de cargos e salários que serão revistas

e formalizadas.

100% 1 100% Realizado

Realizar seis eventos com efeitos positivos para a divulgação e fortalecimento da marca SPN

Os eventos terão como objetivo divulgar a SPN e suas linhas de atuação para públicos relevantes, tais como funcionários

e lideranças do município, investidores, empresários, associações comerciais, entre outros. Além disso, alguns

eventos terão caráter “educativo”, já que buscarão a capacitação dos quadros técnicos municipais em temas em

que a SPN possui expertise.

18 6 300%

Realização dos seguintes eventos: 1) Painel Campus Party - "Lançamento da SPTW 2016" Janeiro/15; 2)Encontro Balanço/Planejamento Organizadores da SPTW 2015; 3)Encontro

Rede Centro Digital - Janeiro/16; 4)SP Stars - Fevereiro/16; 5) Oficina de cocriação do Projeto Centro Digital - Março/16; 6)SPStars - Março/16; 7)SP Stars Women - Março/16; 8) Missão

Tech Sampa Miami - Abril/16; 9)SP Stars Miami - Abril/16; 10)Encontro Rede Centro Digital -Abril/16; 11)SP Stars - Maio/16; 12) SP Stars - Junho/16; 13)Starup Weekend Centro SP Junho/16;

14) Evento REDESIM - Junho/16; 15) Evento Seleção Startup Residência Mobilab - Julho/16; 16) SP Stars - Julho/16; 17) Evento

Pré-Lançamento SPTW16 para patrocinadores - Julho/16; 18) Evento Inauguração QG SPTW 2016 - Agosto/16. Atingir 100% do NPS

(“Net Promoter Score”) para clientes e investidores/usuários

O sistema NPS mensura se clientes e usuários de um serviço estariam dispostos a indicá-lo para outras pessoas e empresas. Neste sentido, a SPN espera que 100% de seus clientes (lideranças das secretarias municipais) e usuários (investidores) indiquem positivamente os seus serviços.

1 1 100% Atrair R$ 100MM de investimentos dos setores estratégicos e prioritários do município

SP Negócios irá se comprometer a captar investimentos e empregos para a Zona Leste, atuando como agente catalisador da política municipal de incentivos à Zona Leste.

R$ 140.000,00 R$ 110.000, 00 127%

Valores se referem aos investimentos já anunciados e/ou em implementação por parte do Grupo Avenues e do projeto de

expansão do Google. Implantar um modelo de gestão de desempenho com reuniões mensais de resultado

As diretrizes contidas no planejamento estratégico da companhia, bem como todas as ações e iniciativas planejadas para o ano, serão acompanhadas através de um

modelo de gestão de desempenho, que inclui (mas não se limita a) reuniões mensais de resultado.

1 1 100%

Apesar do cumprimento integral da meta em 2015, atualmente estão em estudo outras formas de gestão por resultados e acompanhamento contínuo de toda a empresa das metas para o ano e diretrizes para as atividades da empresa. No presente está sendo experimentada uma rodada de reuniões com todos os membros da companhia a fim de discutir objetivos de longo prazo

da companhia e melhor formato para que todos estejam cientes do status de cada projeto. Uma das iniciativas neste sentido consiste na unificação dos dois escritórios da companhia em um único ambiente, facilitando o fluxo de informações sobre projetos

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Elaborar processos de recrutamento e seleção com descrição de perfil e competência

Os procedimentos de recrutamento e seleção (incluindo descrição dos perfis e competências, etapas do processo seletivo, requisitos mínimos de cada cargo, entre outros),

dos quadros técnicos serão revistos e documentados. O Objetivo é profissionalizar a gestão de recursos humanos da

companhia.

100% 1 100% Plano de cargos e salários pelo Grupo de Trabalho e da minuta de edital de concurso público para reservas de vagas estruturadas.

Desenvolver um novo projeto de melhoria do ambiente de negócios que seja aceito pelo contratante

A SPN está hoje envolvida no projeto de simplificação do processo de abertura de empresas. Após a conclusão deste

projeto, a companhia espera desenvolver outro estudo relacionado, desta vez atacando outros procedimentos municipais que impactam o cidadão. Esta estratégia inclui a

elaboração de estudos exploratórios para identificar que áreas precisam de revisão, bem como eventuais conversas com departamentos e secretarias envolvidas para garantir a

execução do projeto

1 1 100%

O contratante SF aceitou o plano de trabalho apresentado pela SP Negócios, formalizado na Ordem de Serviço no 6, que prevê os trabalhos a que a SPN tem se dedicado nessa frente, focados em

processo integrado de abertura de empresas e revisões legislativas. A SPN trabalhou nos processos de simplificação das legislações e normativos municipais relacionadas à melhoria do ambiente de negócio na cidade; na articulação com parceiros

envolvidos no processo de abertura de empresas; e no desenvolvimento de regras de negócio para viabilizar a simplificação do processo de abertura por meio de integração de

sistemas.

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Indicadores

Indicador Descrição Montante da Meta Executada no 2º semestre de 2016

interpretação Meta Riscos à execução conforme

compromisso

Índice de Satisfação de Clientes

Este indicador irá medir o nível de satisfação dos clientes com a qualidade dos serviços prestados pela companhia

100% Quanto mais alto

melhor 100% Realizado

Número de Investidores Atendidos

O indicador mede a quantidade de investidores estratégicos atendidos pela companhia com vista a maximizar a atração de novos negócios para a cidade de São Paulo

100 Quanto mais alto melhor

100 unidades

Risco baixo. Há várias iniciativas de prospecção em curso. Empregos gerados em setores estratégicos e prioritários da cidade de São Paulo

O indicador medirá a quantidade de novos empregos anunciados a partir de negócios catalisados pelos esforços da companhia junto aos investidores, prioritariamente na Zona Leste.

4.500 Quanto mais alto melhor

15.000 unidades

Risco médio: Google (200 empregos), Avenues (300 empregos); Atento (4.000

empregos).

Edital de Parceria Público Privada

A companhia, mediante a contratação de secretaria da PMSP, elaborará estudos indicativos e edital para a contratação de Parceria Público Privada de interesse

100% Quanto mais alto melhor 1 unidades - Status: Satisfatório.

Ferramentas de Governança

Transparência.

A SPNegócios está comprometida com a política de transparência da PMSP, disponibilizando, no Portal da Transparência, seus dados sobre gastos e receitas, bem como outras informações úteis para os cidadãos. Política Comercial

a) Cumprimento dos Contratos vigentes.

A empresa informou que o Conselho de Administração, por ocasião da 51ª reunião ordinária, orientou à diretoria da SP Negócios S/A para que adotasse como principal diretriz da política comercial da companhia, o cumprimento e a plena execução dos contratos vigentes, de modo a garantir a devida priorização dos trabalhos desenvolvidos pela Companhia, bem como a entrega efetiva dos serviços de assessoria técnica contratados. Nesse sentido, a Diretoria vem, desde então, adotando essa diretriz inclusive no seu

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direcionamento estratégico e na priorização das diversas demandas que a Companhia vem recebendo de maneira crescente.

b) Atendimento às demandas que não prejudiquem a diretriz anterior.

A empresa informou que em 2015, paralelamente à diretriz anterior, a Diretoria também seguiu a diretriz dada anteriormente pelo Conselho de Administração, tendo buscado a celebração de novos contratos junto a algumas Secretarias e outros órgãos da Administração Municipal, o que acabou por demandar da Companhia a execução de algumas atividades de assessoria técnica, em caráter preliminar e com fins meramente prospectivos. Nesse sentido, a Companhia dispendeu alguns esforços na elaboração de objeto e escopo de propostas comerciais, além de ter sido envolvida em algumas discussões técnicas voltadas à concepção e à avaliação de potencial de determinados projetos a serem viabilizados em parceria com a inciativa privada, especialmente para aqueles projetos em fase de contratação.

c) Prospecção de novos contratos dentro das competências e limitações da Companhia, conforme as diretrizes estratégicas fixadas pelo Conselho de Administração.

O conselho fiscal da empresa recomendou para que a mesma não realizasse qualquer prestação de serviço sem cobertura contratual. Além disso, por ocasião das 61º, 63º, 67º e 68º Reuniões Ordinárias do Conselho de Administração, a Diretoria obteve junto a este Colegiado direcionamento estratégico para que a estratégia comercial da empresa priorizasse novos contratos de maneira consoante a sua capacidade de faturamento e operacional e face as prioridades da Administração Municipal que, de modo geral, vem, demandando a SPNegócios a se envolver em vários assuntos adicionalmente aos projetos já contratados e/ou em fase de contratação.

Controles Internos

A governança corporativa da SP Negócios é composta por regras, procedimentos e administração de contratos. É a forma como a companhia é gerida, envolvendo o relacionamento entre os acionistas, conselho de administração, diretoria, auditoria independente, conselho fiscal e demais partes interessadas. Os instrumentos que compõem a Governança Corporativa são:

a) Controles Internos

A empresa informou que seus controles internos estão devidamente estruturados. b) Política de Viagens e Diárias

A empresa informou que foi estabelecido procedimento para a solicitação, autorização, adiantamento e prestação de contas das viagens a serviço realizadas pela Diretoria e empregados da SP Negócios S.A., abrangendo viagens a serviço e aprovada pela Diretoria, além dos limites da Região metropolitana de São

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Paulo, com ou sem retorno no mesmo dia, definindo principalmente os procedimentos a serem executados entre eles, a solicitação de viagem, prestação de contas e relatório da viagem.

c) Política de Recepção, Atendimento, Retenção e Prospecção de Investidores

A empresa informou que está em fase de elaboração e que terá os seguintes pontos principais:

a) Estabelecer critérios e procedimentos para o atendimento aos potenciais investidores interessados em investir na cidade de São Paulo, sejam eles oriundos de ações reativas ou de postura proativa da SPN;

b) Prover as diretrizes para o atendimento telefônico, eletrônico e presencial ao investidor;

c) Elucidar os filtros para atendimento a investidores que manifestaram interesse em investir no município;

d) Estabelecer os critérios de enquadramento dos projetos de investimentos que, uma vez classificado no procedimento de filtro como minimamente aderentes à proposta de apoio da SPN que recorram ao atendimento da SPN.

e) Estabelecer os critérios e as estratégias para a atuação da São Paulo Negócios em torno da prospecção e captação de novos investimentos, nacionais ou estrangeiros;

f) Estruturar os modos de atuação da SPN em torno da promoção e estímulos à expansão de empresas instaladas no município;

g) Estruturar os modos de atuação da SPN em torno da promoção e estímulos à retenção de empresas instaladas no município;

h) Definir os procedimentos para acompanhamento da atividade empresarial da empresa, após a sua instalação;

i) Definir as estratégias para o estabelecimento de parcerias e relacionamentos institucionais junto a demais órgãos públicos, associações de classe, representações diplomáticas, demais agências de promoção de investimento e/ou outras entidades que possam ser identificadas como atores no processo de atração, promoção e recepção de investimentos e desenvolvimento de novos negócios; j) Recepção de delegações estrangeiras ou nacionais, além de comissões formadas por empresários ou potenciais empreendedores, independentemente se os interlocutores em questão portem ou não iniciativas de projetos de investimento.

(15)

A Companhia aplica rigorosamente o que determina a Lei 8.666/1993, visando proporcionar a melhor contratação possível para a administração pública de forma sistemática e transparente.

e) Conselho de Administração e Fiscal atuantes

O Conselho de Administração e o Conselho Fiscal tem se reunido mensalmente, atuando dentro de suas respectivas funções conforme demonstram as Atas das reuniões.

f) Auditoria Independente

A companhia conta com uma auditoria independente que analisa durante o ano, através de visitas trimestrais toda a documentação contábil, financeira e contratual, gerando relatórios que são encaminhados a contabilidade externa, a diretoria e ao Conselho Fiscal.

Prestação de Contas

Anualmente o TCM através da Auditoria Anual analisa todas as contas da companhia gerando um relatório anual.

Plano De Trabalho Do Conselho Fiscal

O plano de trabalho do Conselho Fiscal foi executado de modo satisfatório nos meses de agosto e setembro, porém as atas de outubro a dezembro não foram inseridas no SADIN. Vale ressaltar foram encaminhados e-mails à empresa reforçando a necessidade de inserção das mensal das atas no SADIN.

MÊS ASSUNTO CONCLUÍDO OBSERVAÇÃO

jul-16

Análise de despesa de pessoal sim

65ª RCF 03/08/2016

Adiada por licença paternidade de conselheiro. Ata incompleta.

Análise dos relatórios de auditoria

pendentes sim

65ª RCF 03/08/2016

Análise da execução dos contratos e

recebíveis sim

65ª RCF 03/08/2016

Verificação dos processos e da política de contratação de fornecedores pela empresa

não

65ª RCF 03/08/2016

Situação geral das contas sim

65ª RCF 03/08/2016

ago-16 Análise das despesas de pessoal sim 66ª RCF 31/08/2016

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pendentes sim

66ª RCF 31/08/2016

Foi entregue aos conselheiros o relatório de auditoria, ficando para a próxima reunião eventuais manifestações referentes ao relatório.

67ª RCF 28/09/2016

Atinente ao relatório da auditoria entregue na reunião anterior, o Conselheiro Norberto referiu-se ao item 1 da auditoria.

recebíveis sim

66ª RCF 31/08/2016

O Conselheiro Norberto solicitou que a companhia disponibilize ao Conselho um breve resumo de cada contrato existente e os trabalhos desenvolvidos em cada uma das contratações, onde a SP Negócios figure como contratada

Situação geral das contas sim

66ª RCF 31/08/2016

Os Conselheiros passaram a analisar a Situação Geral das Contas, com a apresentação do Relatório Econômico Financeiro de julho/2016, contendo Demonstrações Contábeis (a. Balancete Gerencial Analítico, b. Demonstração de Resultado Mensal, c. Demonstração de Resultado Acumulado), Demonstrações Financeiras (a. Fluxo de Caixa de Recursos Próprios, b. Detalhamento de Custeio, c. Extrato Bancário Conta Corrente, d. Extrato bancário Conta Corrente Aplicação). Após análise o Conselho indica que a companhia verifique todos os meios para recuperar ou compensar os créditos tributários existentes.

Análise das propostas de orçamento

para 2016 e 2017 sim

66ª RCF 31/08/2016

Haja vista que a proposta orçamentária ainda está em fase de elaboração pela companhia, o Conselho Fiscal decidiu analisar o item na próxima reunião.

67ª RCF 28/09/2016

Análise feita pelos Conselheiros

set-16

Análise da despesa de pessoal sim 67ª RCF 28/09/2016

Foram verificadas as despesas de pessoal.

pendentes sim

67ª RCF 28/09/2016

O Gerente Administrativo e Financeiro esclareceu que a compensação de tributos foi solicitada, sendo que no mês de setembro em razão do lucro obtido ocorrerá à compensação, em consonância com a orientação reincidente do Conselho Fiscal, desde o ano de 2015. Pertinente à indicação da auditoria quanto a necessidade do PCMSO (Programa de Controle de Médico e Saúde Ocupacional) e da contratação de empresa para realizar laudo para verificar a possibilidade de valor recuperável de ativos (impairment) foi esclarecido que a companhia, após procedimentos legais, está contratando empresas para realização dos serviços indicados pela auditoria.

recebíveis sim

67ª RCF 28/09/2016

Foi disponibilizado aos Conselheiros o breve resumo de cada contrato existente, conforme solicitado na última reunião.

(17)

Situação Geral das Contas sim

67ª RCF 28/09/2016

Os Conselheiros analisaram a Situação Geral das Contas, com a apresentação do Relatório Econômico Financeiro de agosto/2016, contendo Demonstrações Contábeis (a. Balancete Gerencial Analítico, b. Demonstrações de Resultado Mensal, c. Demonstração de Resultado Acumulado), Demonstrações Financeiras (a. Fluxo de Caixa de Recursos Próprios, b. Detalhamento de Custeio, c. Extrato Bancário Conta Corrente, d. Extrato bancário Conta Corrente Aplicação).

Análise do 1º semestre de 2016 de execução Compromisso de Desempenho institucional (CDI) assinado com a Junta Orçamentário-Financeira (JOF)

sim

67ª RCF 28/09/2016

Restou prejudicado o item referente à análise do Relatório do CDI, 1º semestre, haja vista o não recebimento do mesmo pela companhia. Dessa forma, os Conselheiros resolveram apreciar o item na próxima reunião, caso a companhia tenha recebido o relatório final de JOF.

Analise de eventuais recomendações do

TCM e auditoria externa sim

67ª RCF 28/09/2016

Os conselheiros avaliaram as recomendações do TCM, sendo esclarecida a linha da manifestação da companhia que comporá as razões que serão apresentadas, com o devido protocolo, junto ao Tribunal de Contas do Município.

out-16

pendentes não Pendente

recebíveis não Pendente

Situação geral das contas não Pendente Análise dos ativos: regularidade fiscal de

eventuais bens imóveis; forma de depreciação dos bens; regularidade de eventuais apólices de seguro: bens segurados, validade da cobertura

não Pendente

nov-16

Análise da despesa de pessoal não Pendente Análise dos relatórios de auditoria

Situação geral das contas não Pendente Análise dos passivos: critérios adotados

para constituição de créditos de liquidação duvidosa; acompanhamento e evolução de eventual passivo judicial, especialmente trabalhista, e fiscal

não Pendente

dez-16

Análise das despesas de pessoal não Pendente Análise dos relatórios de auditoria

Análise da execução de contratos e

Situação geral das contas não Pendente Acompanhamento do capital social:

verificar, na ocorrência de prejuízos acumulados, a possibilidade de redução do capital social; examinar, em sendo o caso, a conveniência de capitalização de adiantamento para futuros aumentos de capital

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Fonte De Dados

O Questionário de Acompanhamento do 2º Semestre de 2016 foi solicitado via ofício SF/SUTEM/DECAP nº 33/2017 no dia 20 de janeiro de 2017. Como não houve resposta formal da empresa até o prazo estabelecido, foi encaminhada notificação de novo prazo via ofício SF/SUTEM/DECAP nº 94/17 em 20 de março de 2017 para que as informações fossem encaminhadas até o dia 27 de março.

Documento Período Solicitação Limite Recebimento

Questionário 2º semestre 2016 20/01/2017 27/03/2017 31/03/2017 Atas conselho fiscal Ago/17 e Set/17 Out/17 Nov/17 Dez/17 Decretos e Ofícios quadrimestrais cobrando que as empresas insiram as informações no SADIN 29/11/2016 Pendente Pendente Pendente Atas conselho adm Jul/17 a Set/17 Out/17 Nov/17 Dez/17 Decretos e Ofícios quadrimestrais cobrando que as empresas insiram as informações no SADIN 29/11/2016 Pendente Pendente Pendente

Atas diretoria Ago/17 a Out/17 Nov/17

Dez/17 Decretos e Ofícios _{quadrimestrais} cobrando que as empresas insiram as informações no SADIN 29/11/2016 Pendente Pendente Preenchimento SADIN  Fluxo de Caixa  Folha de Pagamento

 DRE Até o dia 10 de _{cada mês}

Entregas realizadas no prazo

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