Av. Dra. Nadir Aguiar, 1805
FIPASE – FUNDAÇÃO INSTITUTO POLO AVANÇADO DA SAÚDE DE
RIBEIRÃO PRETO
CNPJ 04.755.519/0001-30
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PARA O EXERCÍCIO ENCERRADO EM
1. DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
1.1. BALANÇO PATRIMONIAL
FECHAMENTO EXERCÍCIO 2016
ATIVO PASSIVO
Especificação 2016 2015 Especificação 2016 2015
ATIVO CIRCULANTE R$ 12.103.031,88 R$ 8.820.823,21 PASSIVO CIRCULANTE R$ 498.597,97 R$ 396.495,55 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA R$ 11.993.281,15 R$ 8.793.849,82 OBRIGACOES TRABALHISTAS, PREVIDENCIARIAS E ASSISTENCIAIS A PAGAR R$ 338.407,96 R$ 270.726,64 CAIXA E EQUIVALENTES DE
CAIXA EM MOEDA NACIONAL R$ 11.993.281,15 R$ 8.793.849,82 PESSOAL A PAGAR R$ 287.368,75 R$ 237.068,33
CREDITOS A CURTO PRAZO R$ 10.500,68 R$ 13.663,16 ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR R$ 51.039,21 R$ 33.658,31 CLIENTES R$ 10.500,68 R$ 13.663,16
EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A CURTO
PRAZO R$ - R$ - DEMAIS CREDITOS E VALORES
A CURTO PRAZO R$ 99.250,05 R$ 13.310,23 FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR A CURTO PRAZO R$ 43.824,32 R$ 29.780,12
ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS A PESSOAL E A
TERCEIROS R$ 88.474,54 R$ -
FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR NACIONAIS A CURTO
PRAZO R$ 43.824,32 R$ 29.780,12
OUTROS CREDITOS A RECEBER E VALORES A CURTO
PRAZO R$ 10.775,51 R$ 13.310,23 OBRIGACOES FISCAIS A CURTO PRAZO R$ 2.805,47 R$ -
R$ - R$ - OBRIGACOES FISCAIS A CURTO PRAZO COM A UNIAO R$ 2.805,47 R$ - R$ - R$ - PROVISOES A CURTO PRAZO R$ - R$ - R$ - R$ - DEMAIS OBRIGACOES A CURTO PRAZO R$ 113.560,22 R$ 95.988,79
R$ - R$ - VALORES RESTITUIVEIS R$ 113.560,22 R$ 95.988,79
ATIVO NAO-CIRCULANTE R$ 3.809.285,73 R$ 3.678.373,11 PATRIMONIO LIQUIDO R$ 15.413.719,64 R$ 12.102.700,77 IMOBILIZADO R$ 3.809.285,73 R$ 3.678.113,11 PATRIMONIO SOCIAL E CAPITAL SOCIAL R$ 6.703.448,67 R$ 6.703.448,67
BENS MOVEIS R$ 4.680.594,09 R$ 4.203.077,69 PATRIMONIO SOCIAL R$ 6.703.448,67 R$ 6.703.448,67
BENS IMOVEIS R$ 218.277,94 R$ 218.277,94 PATRIMONIO SOCIAL CONSOLIDACAO R$ 6.703.448,67 R$ 6.703.448,67 (-) DEPRECIACAO, EXAUSTAO
E AMORTIZACAO ACUMULADAS -R$ 1.089.586,30 -R$ 743.242,52 RESULTADOS ACUMULADOS R$ 8.710.270,97 R$ 5.399.252,10 INTANGIVEL R$ - R$ 260,00 SUPERAVITS OU DEFICITS ACUMULADOS R$ 8.710.270,97 R$ 5.399.252,10
SOFTWARES R$ 2.340,00 R$ 2.340,00 SUPERAVITS OU DEFICITS DO EXERCICIO R$ 3.311.018,87 R$ 1.520.531,30
(-) AMORTIZACAO
ACUMULADA -R$ 2.340,00 -R$ 2.080,00 SUPERAVITS OU DEFICITS DE EXERCICIOS ANTERIORES R$ 5.399.742,10 R$ 3.879.210,80
AJUSTES DE EXERCICIOS ANTERIORES -R$ 490,00 -R$ 490,00
Av. Dra. Nadir Aguiar, 1805 1.2. BALANÇO FINANCEIRO FECHAMENTO EXERCÍCIO 2016
Especificação 2016 2015 Especificação 2016 2015
RECEITA ORÇAMENTÁRIA (I) R$ 4.102.946,49 R$ 2.577.155,10 DESPESA ORÇAMENTÁRIA (VI) R$ 5.419.005,17 R$ 7.736.895,26 TRANSFERENCIAS E CONVENIOS
ESTADUAIS-VINCULADOS R$ 110.031,66 R$ 156.201,98
TRANSFERENCIAS E CONVENIOS
ESTADUAIS-VINCULADOS R$ 111.200,00 R$ 47.362,96 RECEITA CORRENTE
110.031,66
R$ R$ 156.201,98
PROJETO DE IMPLANT. DO CENTRO DE CAPAC. EM
SOFTWARE PARA O ARRANJO PROD. LOCAL R$ 14.300,00 RECURSOS PROPRIOS DA ADMINISTRACAO INDIRETA
1.909.337,33 R$ R$ 1.383.833,81 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ 14.300,00 RECEITA CORRENTE 1.909.337,33 R$ R$ 1.383.833,81
DESENVOLVIMENTO TECNOLOGICO E ENGENHARIA R$ 14.300,00 TRANSFERENCIAS E CONVENIOS
FEDERAIS-VINCULADOS R$ 1.995.145,17 R$ 997.444,95
PROJ EX EC DE INFRAESTRUTURA DA FASE II DA
IMPL DO SUPERA PQ TECNOLOGICO DE RP R$ 111.200,00 R$ 33.062,96 RECEITA CORRENTE R$ 1.851.641,47 R$ 297.444,95 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ 111.200,00 R$ 33.062,96 RECEITA CAPITAL
143.503,70
R$ R$ 700.000,00
DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ 111.200,00 R$ 33.062,96 OUTRAS FONTES DE RECURSOS
88.432,33
R$ R$ 39.674,36
RECURSOS PROPRIOS DA ADMINISTRACAO INDIRETA 4.561.920,83
R$ R$ 4.107.961,98 RECEITA CORRENTE R$ 88.432,33 R$ 39.674,36 REALIZACAO DO BIOBUSINESS BRASIL R$ - R$ 17.359,04 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ - R$ 17.359,04 DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ - R$ 17.359,04 AQUISICAO DE EQUIP PARA REALIZACAO DE
ENSAIOS E MEDICOES NOS EQUIP DE RAIO X R$ - R$ 107.706,22 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ - R$ 107.706,22 DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ - R$ 107.706,22 CONVENIO SEBRAE 004/2014 - PROJETO DE
IMPLEMENTACAO DO MODELO CERNE 1 R$ - R$ 25.355,50 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ - R$ 25.355,50 DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ - R$ 25.355,50 GERAL R$ 4.561.920,83 R$ 3.957.541,22 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ 4.561.920,83 R$ 3.957.541,22 DESENVOLVIMENTO TECNOLOGICO E ENGENHARIA
389.961,89
R$ R$ 278.552,65 DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ 4.171.958,94 R$ 3.678.988,57 TRANSFERENCIAS E CONVENIOS
FEDERAIS-VINCULADOS R$ 662.925,43 R$ 3.536.096,21 FARMACOS E MEDICAMENTOS R$ 109.894,70 R$ 2.831.727,57 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ 109.894,70 R$ 2.831.727,57 DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ 109.894,70 R$ 2.831.727,57 AQUISICAO DE EQUIP PARA REALIZACAO DE
ENSAIOS E MEDICOES NOS EQUIP DE RAIO X R$ 553.030,73 R$ 704.368,64 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ 553.030,73 R$ 704.368,64 DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ 553.030,73 R$ 704.368,64 OUTRAS FONTES DE RECURSOS R$ 82.958,91 R$ 45.474,11 FARMACOS E MEDICAMENTOS R$ 28.508,91 R$ CIENCIA E TECNOLOGIA R$ 28.508,91 R$ DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ 28.508,91 R$ CONVENIO SEBRAE 004/2014 - PROJETO DE
IMPLEMENTACAO DO MODELO CERNE 1 R$ 54.450,00 R$ 34.650,00 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ 54.450,00 R$ 34.650,00 DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ 54.450,00 R$ 34.650,00 REALIZACAO DO BIOBUSINESS BRASIL R$ - R$ 10.824,11 CIENCIA E TECNOLOGIA R$ - R$ 10.824,11 (-) DEDUÇÕES DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA
-R$ R$
DIFUSAO DO CONHECIMENTO CIENTIFICO E
TECNOLOGICO R$ - R$ 10.824,11 TRANSFERÊNCIA FINANCEIRAS RECEBIDAS (II) R$ 4.084.999,93 R$ 3.914.791,62 TRANSFERÊNCIA FINANCEIRAS CONCEDIDAS (VII) R$ - R$ COTA RECEBIDA R$ 4.084.999,93 R$ 3.914.791,62
RECEBIMENTOS EX TRA-ORÇAMENTÁRIOS (III) R$ 1.037.152,10 R$ 560.331,75 PAGAMENTOS EX TRA-ORÇAMENTÁRIOS (VIII) R$ 606.662,02 R$ 828.100,87 DEMAIS CREDITOS E VALORES A CURTO PRAZO R$ 4.454,21 R$ 10.884,49 DEMAIS CREDITOS E VALORES A CURTO PRAZO R$ 1.919,49 R$ 4.814,36 OUTROS CREDITOS A RECEBER E VALORES A CURTO
PRAZO R$ 4.454,21 R$ 10.884,49
OUTROS CREDITOS A RECEBER E VALORES A CURTO
PRAZO R$ 1.919,49 R$ 4.814,36
OUTROS CREDITOS A RECEBER E VALORES A CURTO
PRAZO CONSOLIDACAO R$ 4.454,21 R$ 10.884,49
OUTROS CREDITOS A RECEBER E VALORES A CURTO
PRAZO CONSOLIDACAO R$ 1.919,49 R$ 4.814,36 OUTROS CREDITOS FINANCEIROS R$ 4.454,21 R$ 10.884,49 OUTROS CREDITOS FINANCEIROS R$ 1.919,49 R$ 4.814,36 DEMAIS OBRIGACOES A CURTO PRAZO R$ 465.511,12 R$ 384.034,42 DEMAIS OBRIGACOES A CURTO PRAZO R$ 447.939,69 R$ 357.086,15 VALORES RESTITUIVEIS R$ 465.511,12 R$ 384.034,42 VALORES RESTITUIVEIS R$ 447.939,69 R$ 357.086,15 VALORES RESTITUIVEIS CONSOLIDACAO R$ 465.511,12 R$ 384.034,42 VALORES RESTITUIVEIS CONSOLIDACAO R$ 447.939,69 R$ 357.086,15 CONSIGNACOES R$ 465.511,12 R$ 384.034,42 CONSIGNACOES R$ 447.939,69 R$ 357.086,15 INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS
203.991,96
R$ R$ 144.662,84
PAGAMENTOS DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS
144.662,84
R$ R$ 109.036,36 INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR NÃO
PROCESSADOS R$ 363.194,81 R$ 20.750,00
PAGAMENTOS DE RESTOS A PAGAR NÃO
PROCESSADOS R$ 12.140,00 R$ 357.164,00
SALDO EM ESPÉCIE DO EX ERCÍCIO ANTERIOR (IV)
8.793.849,82
R$ R$ 10.306.567,48
SALDO EM ESPÉCIE PARA O EX ERCÍCIO SEGUINTE (IX )
11.993.281,15
R$ R$ 8.793.849,82 - CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA EM MOEDA
NACIONAL CONSOLIDACAO R$ 8.793.849,82 R$ 10.306.567,48
- CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA EM MOEDA
NACIONAL CONSOLIDACAO R$ 11.993.281,15 R$ 8.793.849,82 TOTAL (V) = (I + II + III + IV) R$ 18.018.948,34 R$ 17.358.845,95 TOTAL (X ) = (VI + VII + VIII + IX ) R$ 18.018.948,34 R$ 17.358.845,95
1.3. DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS FECHAMENTO EXERCÍCIO 2016.
VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS 2016 2015
VARIACAO PATRIMONIAL AUMENTATIVA R$ 8.261.739,44 R$ 6.501.955,23
EXPLORACAO E VENDA DE BENS, SERVICOS E DIREITOS R$ 497.740,28 R$ 398.341,06
EXPLORACAO DE BENS E DIREITOS E PRESTACAO DE SERVICOS R$ 497.740,28 R$ 398.341,06
VARIACOES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS R$ 1.217.338,43 R$ 1.133.986,51
JUROS E ENCARGOS DE MORA R$ 7.593,42 R$ 2.769,58
REMUNERACAO DE DEPOSITOS BANCARIOS E APLICACOES FINANCEIRAS R$ 1.209.745,01 R$ 1.131.216,93
TRANSFERENCIAS E DELEGACOES RECEBIDAS R$ 4.371.339,13 R$ 3.925.677,12
TRANSFERENCIAS INTRA GOVERNAMENTAIS R$ 4.161.955,43 R$ 3.914.791,62
TRANSFERENCIAS INTER GOVERNAMENTAIS R$ 143.503,70 R$ - TRANSFERENCIAS DAS INSTITUICOES PRIVADAS R$ 65.880,00 R$ 10.885,50
OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS R$ 2.175.321,60 R$ 1.043.950,54
DIVERSAS VARIACOES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS R$ 2.175.321,60 R$ 1.043.950,54
VARIACAO PATRIMONIAL DIMINUTIVA R$ 4.950.720,57 R$ 4.981.423,93
PESSOAL E ENCARGOS R$ 2.326.355,03 R$ 1.742.222,24
REMUNERACAO A PESSOAL R$ 1.805.001,92 R$ 1.341.105,73
ENCARGOS PATRONAIS R$ 521.353,11 R$ 401.116,51
USO DE BENS, SERVICOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO R$ 2.405.295,11 R$ 3.038.060,58
USO DE MATERIAL DE CONSUMO R$ 130.827,47 R$ 272.072,07
SERVICOS R$ 1.927.863,86 R$ 2.636.375,20
DEPRECIACAO, AMORTIZACAO E EXAUSTAO R$ 346.603,78 R$ 129.613,31
TRIBUTARIAS R$ 17.681,19 R$ 13.133,47
CONTRIBUICOES R$ 17.681,19 R$ 13.133,47
OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS R$ 201.389,24 R$ 188.007,64
PREMIACOES R$ 5.298,89 R$ 17.359,04
DIVERSAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS R$ 196.090,35 R$ 170.648,60
Resultado Patrimonial do Período R$ 3.311.018,87 R$ 1.520.531,30
VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUALITATIVAS (Decorrente da Execução Orçamentária) 2016 2015
Incorporação de ATIVO ***** R$ 3.370.720,16
Desincorporação de PASSIVO - - Incorporação de PASSIVO - - Desincorporação de ATIVO - -
***** A apresentação das demonstrações foi modificada pelo STN em 2015 e deixou de ser exigida pelo TCE-SP/ Audesp em 2016. O valor apurado em 2016 foi de R$ 374.979,87
Av. Dra. Nadir Aguiar, 1805 2. APRESENTAÇÃO
A FIPASE – FUNDAÇÃO INSTITUTO PÓLO AVANÇADO DA SAÚDE DE RIBEIRÃO PRETO, Fundação Pública Municipal, foi instituída por Lei Complementar nº 1.222 de 30 de maio de 2001, com alterações pela Lei nº 2.291 de 24 de julho de 2008. Possui sede nesta cidade de Ribeirão Preto, Estado de São Paulo, à Av. Dra. Nadir Aguiar, nº 1.805, bairro Jardim Dr. Paulo Gomes Romeo, CEP 14.056-680, e CNPJ nº 04.755.519/0001-30.
A FIPASE tem por finalidades e objetivos, dentre outros, os seguintes:
I- Contribuir para a geração de emprego, renda e trabalho no município e para minimizar os problemas de exclusão social, por meio de ações e projetos de cooperação voltados para atividades de pesquisa e desenvolvimento em torno da geração de produtos e processos inovadores e por meio do estímulo à ampliação e instalação de empresas inovadoras, sustentáveis e de base tecnológica, voltadas à área de saúde, biotecnologia e tecnologia da informação e comunicação;
II – Realizar pesquisas aplicadas e de desenvolvimento tecnológico ou projetos científicos e tecnológicos para a obtenção de novos produtos ou processos inovadores, diretamente ou em parceria com instituições de ensino e/ou pesquisa, públicas ou privadas, nacionais ou estrangeiras;
III – Criar, manter e administrar infraestruturas destinadas tanto à realização de pesquisas científicas e tecnológicas, como para a prestação de serviços tecnológicos relacionados à área da saúde, biotecnologia, tecnologia da informação e comunicação e demais setores que venham a se instalar no município.
IV - Fomentar práticas econômicas de base tecnológica, que sejam sustentáveis no plano social e ambiental, especialmente por meio da instalação, gerenciamento e manutenção de incubadoras de empresas de base tecnológica e do apoio à criação de novos postos de trabalho especializados, diretamente ou em parceria com entidades públicas ou privadas;
V - Apoiar as empresas já instaladas ou com interesse em investir no município, auxiliando-as no diagnóstico e na resolução de problemas específicos ou comuns, de natureza econômica, financeira, ambiental e técnica, com prioridade para a busca e proposição de soluções inovadoras e tecnológicas;
VI - Elaborar estudos, programas e projetos de viabilidade do Parque Tecnológico no município, voltado prioritariamente aos setores de saúde, biotecnologia e tecnologia da informação e comunicação, facilitando o intercâmbio dos agentes necessário à sua estruturação;
VII - Desenvolver e promover a gestão cientifica e tecnológica do Parque Tecnológico na área de saúde, biotecnologia e Tecnologia da informação e comunicação em Ribeirão Preto, bem como prestar os serviços de apoio necessários às suas atividades;
VIII - Promover e incentivar o desenvolvimento de produtos e processos inovadores especialmente em empresas locais e nas entidades de direito privado sem fins lucrativos voltadas para
atividades de pesquisa, mediante a concessão de recursos financeiros, humanos, materiais ou de infraestrutura, a serem ajustados em convênios ou contratos específicos, destinados a apoiar atividades de pesquisa e desenvolvimento;
IX - Propor e gerir as políticas de ciência e tecnologia do Parque Tecnológico de Ribeirão Preto, como parte integrante das políticas municipais de desenvolvimento socioeconômico e ambiental, bem como efetuar avaliações relativas à execução da Política Municipal de Ciência e Tecnologia;
X - Elaborar e manter plano de marketing institucional, que oriente a divulgação do Parque Tecnológico do município, incubadoras de empresas de base tecnológica e projetos de pesquisa em biotecnologia, saúde e tecnologia da informação e comunicação, inclusive por meio de seminários, eventos e feiras;
XI - Organizar, divulgar e coordenar eventos, programas ou cursos, voltados à capacitação profissional, diretamente ou em parceria com instituições de notório reconhecimento, proporcionando especialização e atualização profissional, em face das necessidades das empresas do setor;
XII - manter e administrar fundos financeiros, criados de acordo com a legislação vigente, tendo por finalidade proporcionar recursos destinados à manutenção de programas, projetos e/ou quaisquer ações que levem ao desenvolvimento do Parque Tecnológico no município e das incubadoras de sua gestão;
XIII – Incumbir-se, em consonância com as políticas públicas municipais, do planejamento, implantação e gestão de projetos destinados ao fomento e incentivo ao desenvolvimento sócio econômico e ambiental regional, imprimindo-lhes as características de inovação e incorporação tecnológica;
XIV- Promover o desenvolvimento sustentável da região por meio da difusão, apoio e criação de tecnologias sociais, por meio do estímulo à auto-gestão e mediante a articulação de entidades públicas ou privadas, nacionais ou estrangeiras em torno de programas, linhas de financiamento e assistência técnica.
Os demonstrativos do exercício de 2016 foram elaborados de acordo com as Normas Brasileiras de Contabilidade aplicadas ao setor público – NBCASP e práticas contábeis emanadas das Normas Gerais de Direito Financeiro na elaboração e controle dos orçamentos e balanços da dos Municípios – Lei nº. 4.320 de 17/03/1964 e disposições complementares da Secretaria do Tesouro Nacional – STN e do Tribunal de Contas do Estado de São Paulo – TCE/SP. Essas demonstrações compreendem:
• Balanço patrimonial – apresenta os saldos das contas patrimoniais na data do levantamento do balanço em 31 de dezembro de 2016 em comparação do balanço de 31 de dezembro de 2015;
• Balanço financeiro – demonstra os recursos obtidos e aplicados durante o exercício findo em 31 de dezembro de 2016, em comparação do balanço de 31 de dezembro de 2015; e
• Demonstração das Variações Patrimoniais – demonstra o resultado econômico e o comportamento das receitas e despesas do período de 1° de janeiro a 31 de dezembro de 2016, em comparação ao resultado do exercício social de 2015.
Av. Dra. Nadir Aguiar, 1805
3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS 3.1. Disponível
Os saldos dos Bancos Conta Movimento e das Aplicações Financeiras mantidas junto aos bancos oficiais (Caixa Econômica Federal e Banco do Brasil) estão conciliados e atualizados até a data do balanço.
3.2. Imobilizado e Intangível
O imobilizado e o intangível estão registrados ao custo de aquisição ou construção. A depreciação e a amortização são calculadas pelo método linear, com base no prazo de vida útil estimado dos ativos.
ATIVO NÃO CIRCULANTE 2016 2015 Taxa anual (%)
Imobilizado
Máquinas, Aparelhos e Equipamentos R$ 1.789.336,97 R$ 1.072.054,16 10/20 Bens de Informática R$ 143.869,50 R$ 12.444,50 05/10 Móveis e Utensílios R$ 210.449,80 R$ 197.873,15 05/10 Materiais Culturais, Educacionais e de Comunicação R$ 72.279,22 R$ 45.925,76 05/10
Bens Móveis em Andamento - R$ 1.479.731,62 0
Demais Bens Móveis R$ 2.464.658,60 R$ 1.395.048,50 10
Benf. Imóveis de Terceiros R$ 218.277,94 R$ 218.277,94 10
Total R$ 4.898.872,03 R$ 4.421.355,63
Depreciação Acumulada – Imobilizado -R$ 1.089.586,30 - R$ 743.242,52 Total Imobilizado Líquido R$ 3.809.285,73 R$ 3.678.113,11
Ativo permanente – Intangível
Softwares R$ 2.340,00 R$ 2.340,00 03
Total R$ 2.340,00 R$ 2.340,00
Amortização Acumulada – Intangível -R$ 2.340,00 - R$ 2 .080,00 Total Intangível Líquido - R$ 260,00
Ativo não Circulante – Valor Líquido R$ 3.809.285,73 R$ 3.678.373,11
3.3. Passivo Circulante
O passivo circulante está composto de encargos sociais, tributos retidos na fonte (depósitos), de despesas empenhadas, despesas liquidadas e não pagas (restos a pagar) vencíveis no próximo exercício (2017) e de férias provisionadas a pagar.
3.4. Receitas e Resultado Aumentativo
As receitas foram registradas pelo regime de caixa e divididas em:
Receitas 2016 2015
Patrim onial
Rendimento de aplicações financeiras R$ 1.145.662,31 R$ 938.171,84 Rend. Aplicações Financeiras recursos vinculados (Convênios) R$ 64.082,70 R$ 193.045,09 Taxa de mensalidades Incubadas R$ 467.282,76 R$ 337.339,59
Serviços
Prestação de Serviços da SUPERA R$ 18.380,31 R$ 29.402,96 Prestação de Serviços do CEDINA R$ 24.000,00 R$ 37.800,00
Outras Receitas
Indenizações e Restituição - Conv. SEBRAE - Biobusiness Brasil R$ - R$ 45.334,25 Multas e Juros R$ 7.593,42 R$ 2.769,58 Outras receitas R$ 246.418,53 R$ 21.681,84
Transferências de Convênios do Estado
Convênio Projeto Infraestrutura Fase II - SUPERA Parque Tec. R$ 106.153,18 R$ 145.940,00
Transferências de Convênios da União
Convênio Finep - Fármacos e Medicamentos R$ 1.186.040,25 R$ Convênio MS - Aquisição de Eq. Ensaios de Raio X R$ 751.453,03 R$ 814.784,45
Transferências de Convênios da Outras Fontes
Convênio Sebrae - Implantação do Modelo CERNE I R$ 65.880,00 R$ 10.885,50 Convênio FINEP - Fármacos e Medicamentos - Interveniente R$ 20.000,00 R$
-Sub-Total: receitas correntes R$ 4.102.946,49 R$ 2.577.155,10
Dem onstrativo da Receita em 2016
Fonte: Balancete da Receita 2016
3.4.1. Receitas
3.4.1.1. Receita Patrimonial: refere-se ao recebimento de taxas de mensalidades de cessão de
direitos de uso de espaço na SUPERA Incubadora de Empresas de Base Tecnológica, por empresas nas modalidades pré-residentes, residentes, empresas instaladas no Centro de Negócios e por instituições ligadas ao SUPERA Parque; Nota-se que houve um incremento nesta receita em razão ocupação na Incubadora que passou de 50 em 2015 para 56 em 2016; e receitas com rendimento de aplicações financeiras de recursos próprios e vinculados, cuja remuneração é feita pelas instituições financeiras do capital monetário, através da aplicação em fundos de aplicações e investimentos de curto prazo, longo prazo, poupança, renda fixa e fundos governos;
3.4.1.2. Receita de serviços: refere-se à arrecadação pela prestação de serviços pagas pelas
Av. Dra. Nadir Aguiar, 1805
pesquisa aplicadas, desenvolvimento e ensaios realizados pelo SUPERA Centro de Tecnologia e demais taxas pela inscrição em processos de seleção e cursos de capacitações promovidos pelo Supera Parque;
3.4.1.3. Outras receitas: compostas por receitas recebidas com restituições de convênios cuja
Fipase é gestora, e ainda pela cessão temporária de espaço em eventos que a Fundação participou; Em 2016 o valor foi de aproximadamente 10 (dez) vezes maior do que o apurado em 2015, em razão da restituição de despesas operacionais e administrativas de caráter indivisível – DOACI pela gestão do Convênio FINEP 01.12.0282.00 “Desenvolvimento e escalonamento do fármaco antirretroviral, de interesse para o SUS, Fumarato de Tenofovir Desoproxila (FTD), previstas no referido convênio; e por receitas arrecadas com multas e juros pelo pagamento em atraso das taxa de cessão de espaço na SUPERA Incubadora e pela prestação de serviços do Centro de Tecnologia;
3.4.1.4. Transferências de Convênios: receitas arrecadadas pelas transferências previstas nos
convênios assinados pela FIPASE: 1) Convênio Projeto Infraestrutura Fase II - SUPERA Parque Tecnológico – arrecadação da última parcela deduzida do valor da restituição de saldo não aplicado; 2) Convênio Finep 01.12.0282.00 “Desenvolvimento e escalonamento do fármaco antirretroviral, de interesse para o SUS, Fumarato de Tenofovir Desoproxila (FTD) – arrecadação da última parcela deduzidos do valor transferido para a FIPASE para cobrir as Despesas de operacionais e administrativas de caráter indivisível (DOACI) conforme previsto no plano de trabalho do convênio; 3) Convênio MS 797358/2013 - Aquisição de Eq. Ensaios de Raio-X – arrecadação da última parcela do convênio; e 4) Convênio Sebrae - Implantação do Modelo CERNE 1 – valor recebido em 2016 com redução do saldo de convênio não aplicado e restituído ao SEBRAE.
3.4.2. Resultado aumentativo do exercício
3.4.2.1. Repasse da Prefeitura Municipal de Ribeirão Preto: recebimento de transferência
intra-orçamentária da Prefeitura Municipal de Ribeirão Preto. O valor recebido foi de R$ 4.084.999,93 e corresponde a quase totalidade do valor orçado (R$ 4.085.000,00) para o exercício.
3.5. Despesas correntes e resultado diminutivo
Despesas correntes 2016 2015
Pessoal e encargos sociais
Salários e gratificações R$ 1.494.511,69 R$ 1.092.189,64 Férias e 1/3 de férias R$ 146.386,12 R$ 109.097,36 13º salário R$ 133.963,43 R$ 103.172,34 FGTS R$ 140.107,72 R$ 104.449,20 INSS sobre salários R$ 381.245,39 R$ 296.667,31 PIS R$ 22.620,00 R$ 13.133,47 Auxílio alimentação R$ 217.263,42 R$ 152.401,40
TOTAL - Despesas de Pessoal e encargos sociais R$ 2.536.097,77 R$ 1.871.110,72
Serviços Contratados
Serviços de Pessoas Físicas R$ 280.951,18 R$ 253.336,30 Serviços de Pessoas Jurídicas R$ 1.267.090,27 R$ 1.165.653,32
Despesas Gerais e Administrativas
Água e energia R$ 159.147,21 R$ 148.931,96 Refeições R$ 16.847,98 R$ 29.832,97 Limpeza R$ 161.326,30 R$ 114.353,52 Viagens (diárias, hospedagens e locomoção) R$ 143.329,18 R$ 127.978,66 Materiais de consumo R$ 97.632,96 R$ 243.069,95 Gráfica R$ 11.799,79 R$ 10.818,65 Eventos R$ 100.115,27 R$ 89.998,35 Publicações oficiais R$ 32.317,48 R$ 39.721,40 Telefone R$ 5.017,71 R$ 6.149,58 Serviços de Apoio Administrativo R$ 153.251,41 R$ 160.170,12 Seguro R$ 8.172,30 R$ 7.930,00 Depreciação e amortização R$ 346.603,78 R$ 129.613,31 Tributárias Cofins R$ 37.017,92 R$ 35.071,28 Taxas e Emolumentos R$ 3.824,28 R$ 1.579,26 Financeiras Despesas financeiras R$ 2.528,46 R$ 5.014,67
TOTAL - Outras Despesas Correntes R$ 5.363.071,25 R$ 4.440.334,02
Despesas de capital
Equipamentos e Material Permanente R$ 401.477,97 R$ 3.370.722,16 Restituição de convênios R$ 1.059,73 R$ 55.452,39
TOTAL - Despesas de Capital R$ 402.537,70 R$ 3.426.174,55
Total: Despesas correntes R$ 5.765.608,95 R$ 7.866.508,57 Fonte: Balancete da Despesa 2016
3.5.1. Despesas correntes
3.5.1.1. Despesa de Pessoal e encargos sociais: salários e gratificações dos funcionários efetivos
e comissionados, todos em regime CLT, sendo que os salários e as gratificações foram pagos a partir de março/2016 com reajuste, concedido pela Lei Complementar nº 2.758/2016 (dissídio coletivo) de 10,67%, com FGTS, previdência oficial recolhida para o INSS e PIS na base de 1% sobre a folha. As férias, 1/3 de férias e 13º salários
Av. Dra. Nadir Aguiar, 1805
proporcionais são calculados e provisionados mensalmente. O auxílio alimentação é concedido mensalmente a todos os empregados e em 2016, e o valor para os empregados que com jornada semanal de 40 horas foi de R$ 823,50 e proporcional aos empregados com jornada semanal de 20 horas entre março/2016 e fevereiro/2017, conforme Lei Complementar nº 2.758/2016. Ressalta-se que o aumento de 35,5% das despesas com pessoal em encargos é resultante da contratação de 6(seis) novos funcionários previstos na Lei de Cargos e aprovados no processo seletivo nº 01/2012;
3.5.1.2. Serviços contratados: os serviços de pessoas físicas compreendem as despesas com
pagamento a estagiários e bolsistas do convênio MS nº 797358/2013 - Aquisição de Eq. Ensaios de Raio-X e demais serviços prestados por pessoa física com os devidos recolhimentos dos encargos previdenciários. Os serviços de pessoas jurídicas compreendem os serviços de Despachante Aduaneiro (que também incluem armazenagem, transporte, taxas, etc), serviços de Segurança, Vigilância e Portaria, serviços de Consultoria, serviços de gestão de Informática, assessoria de imprensa, serviços Técnicos, Treinamentos e Capacitação, locação de Softwares e serviços com Manutenção elevadores, ar-condicionado, gerador, equipamentos, etc. e reparos; O aumento de quase 9% nesta rubrica deve-se aumento com despesas com treinamento e capacitação previsto no convênio MS nº 797358/2013;
3.5.1.3. Despesas gerais e administrativas: relacionam-se as despesas classificadas por categoria,
sendo as mais relevantes: os eventos referem-se à contratação de serviços de locação de espaço em feiras relacionadas à área de atuação da Fundação como a CIOSP 2016, Hospitalar 2016, BIO, BIO Partering Latam, demais feiras e eventos pagos à titulo de apoio as empresas ligadas ao Supera Parque e aos serviços de coffee-break contratados para eventos promovidos no SUPERA Parque para promoção, difusão, capacitação de inovação e empreendedorismo; as viagens (diárias, hospedagens, passagens terrestres e aéreas e outras despesas com locomoção) incluem os treinamentos e capacitações para a equipe da FIPASE; a participação funcionários nas feiras: CIOSP em janeiro/2016, Hospitalar em maio/2016 e nas feiras internacionais: BIO em junho/2016, BIN@Brazil em outubro/2016 e Medica em Dusseldorf/Alemanha em novembro/2016, além das viagens de prospecção e capacitação de empresas para o Parque Tecnológico. Importante destacar que o aumento do preço da moeda americana impactou no valor das despesas destas rubricas; despesas com limpeza incluem os valores dispendidos com material de limpeza e com a contratação de empresa para execução da limpeza nos dois prédios do SUPERA Parque, na cabine elétrica, no canteiro central, na laje técnica e para higienização nos reservatórios de água; água e energia elétrica. As despesas destas rubricas foram impactadas pelo aumento de usuários e unidades de consumidores, já que houve expansão de empresas no Parque
Tecnológico; despesas com depreciação e amortização, onde houve um significativo aumento (167%) no valor apurado nesta rubrica em razão da depreciação dos equipamentos de informática adquiridos em 2016 e dos equipamentos para pesquisa adquiridos por meio do Convênio Finep 01.12.0282.00 para o projeto “Desenvolvimento e escalonamento do fármaco antirretroviral, de interesse para o SUS, Fumarato de Tenofovir Desoproxila (FTD) e adquiridos sobretudo em 2015; as despesas com seguro compreendem os valores pagos com seguro a estagiários e seguro das instalações e bens moveis dos prédios; Houve redução de despesas com refeições (café da manhã servidos aos colaboradores da Fundação) e material de consumo (material elétrico, material de escritório e informática, material laboratorial e químico) foram reduzidas, o mesmo ocorreu com as despesas com serviços de apoio administrativo (serviço de apoio administrativo, técnico e operacional que incluem a contratação de serviço de zeladoria, jardinagem, recepção, correios, entrega de documentos (não realizados pelo Correios), telefonia e publicação (publicação dos atos administrativos na imprensa oficial), comparado as despesas de 2015, sobretudo das licitações realizadas em 2016, cuja publicação é obrigatória para administração pública;
3.5.1.4. Despesas tributárias: referem-se às despesas pagas com taxas municipais e certificação
do Laboratório de Mecânica do Centro de Tecnologia junto ao Inmetro e ainda os emolumentos cartorários. Em 2016 os valores pagos à Contribuição para Financiamento da Seguridade Social - COFINS foram maiores em razão dos rendimentos em aplicações financeiras dos recursos dos convênios executados pela FIPASE;
3.5.1.5. Despesas Financeiras: correspondem às despesas com serviços bancários; a redução
ocorreu, pois não houve pagamento de taxas em operações de importação de equipamentos;
3.5.2. Despesas de capital
3.5.2.1. Equipamentos e Material Permanente: referem-se às aquisições de equipamentos e
material permanente. A redução significativa (aproximadamente 88%) entre os exercícios em análise se deve à redução de importação de equipamentos previstos nos convênios Finep 01.12.0282.00 “Desenvolvimento e escalonamento do fármaco antirretroviral, de interesse para o SUS, Fumarato de Tenofovir Desoproxila (FTD) e no convênio MS 797358/2013 - Aquisição de Eq. Ensaios de Raio-X cujos recursos para execução das últimas etapas foram recebidos no último quadrimestre de 2016, prejudicando a execução financeira dos respectivos convênios. Apesar disto foram investidos recursos para compra de equipamentos para pesquisas laboratoriais, informática (computadores, notebooks, acesses-point), ar condicionado, moveis, equipamentos de áudio, vídeo, foto, etc.;
Av. Dra. Nadir Aguiar, 1805
4. RESULTADO OPERACIONAL DE 2016
5. RESULTADO PATRIMONIAL DE 2016
A FIPASE apresenta em seus demonstrativos financeiros do exercício de 2016 um superávit patrimonial de R$ 3.311.018,87, motivado pelo recebimento de transferências da Prefeitura Municipal de Ribeirão Preto de R$ 4.084.999,93.
6. INDICADORES DE GESTÃO
6.1. Metas estabelecidas pela LDO e resultados das Ações
Projeto/Ação Denominação da Ação Unidade de Medida Meta para 2016 Resultado Justificativa do(s) Desvio(s)
Manutenção das Atividades da FIPASE
Manter a coordenação e gerência da integração das parcerias entre as instituições envolvidas nos projetos, programas e atividades da FIPASE, apoiando direta e indiretamente aproximadamente 100 empresas.
Percentual 75% 75% Meta Atingida
Fármacos e
Medicamentos Percentual de Execução do Projeto Percentual 50% 50% Meta Atingida
SUPERA – Incubadora
de Base Tecnológica Aumento do Número de Empresas Incubadas Quantidade 26 14
Meta atingida. Houve mudanças no edital na forma de seleção de novas empresas. As empresas entraram na modalidade de residência (ou pré-incubada), reduzindo assim este indicador. Por lado houve um aumento redução de empresas na modalidade pré-residência (pré-incubada).
Av. Dra. Nadir Aguiar, 1805 SUPERA – Incubadora
de Base Tecnológica Aumento do Número de Empresas Pré-Incubadas Quantidade 13 25
Meta atingida. Houve mudanças no edital na forma de seleção de novas empresas. As empresas entraram na modalidade de residência (ou pré-incubada), aumentando assim este indicador. Por lado houve uma redução de empresas na modalidade residente. SUPERA – Incubadora
de Base Tecnológica Aumento do Número de Empresas Associadas Quantidade 10 3
Meta parcialmente atingida. Além das mudanças de modalidade e houve desistências das empresas. SUPERA – Incubadora
de Base Tecnológica
Aumento do Número de Modelos de Negócios Elaborados e
Validados Quantidade 50 38
Meta parcialmente atingida. Foram inscritos 38 projetos durante ano que foram julgados tecnicamente nem todos tinham os requisitos para validação.
Biobusiness Brasil Número de Parcerias com Incubadoras Quantidade 15 0
Meta não atingida. O evento não foi realizado em 2016, pois não foi firmado convênio e nem houve patrocínio para sua realização. A Fundação optou por apoiar outro evento semelhante a este, o Hacking Health, que foi realizado em outubro/2016.
Biobusiness Brasil Número de Projetos Atraídos Quantidade 40 12
Meta parcialmente atingida. O evento não foi realizado em 2016, pois não foi firmado convênio e nem houve patrocínio para sua realização. A Fundação optou por apoiar outro evento semelhante a este, o Hacking Health, que foi realizado em outubro/2016 e sendo que foram atraídos 12 projetos
Biobusiness Brasil
Número de Palestras de Sensibilização em Instituições de
Ensino Quantidade 40 3
Meta parcialmente atingida. O evento não foi realizado em 2016, pois não foi firmado convênio e nem houve patrocínio para sua realização. A Fundação optou por apoiar outro evento semelhante a este, o Hacking Health, que foi realizado em outubro/2016 e foram feitas 3 palestras
Biobusiness Brasil Número de Divulgação do Concurso em Portais de Alcance
Nacional Quantidade 20 5
Meta parcialmente atingida. O evento não foi realizado em 2016, pois não foi firmado convênio e nem houve patrocínio para sua realização. A Fundação optou por apoiar outro evento semelhante a este, o Hacking Health, que foi realizado em outubro/2016, sendo divulgado em 5 portais
Biobusiness Brasil Prospecção de novos incubados Quantidade 5 12
Meta atingida. O evento não foi realizado em 2016, pois não foi firmado convênio e nem houve patrocínio para sua realização. A Fundação optou por apoiar outro evento semelhante a este, o Hacking Health, que foi realizado em outubro/2016 e tendo participado 12 projetos.
Centro de Tecnologia Aumento Percentual dos Serviços Prestados (Ensaios e Atividades de
Pesquisa e Desenvolvimento) Percentual 20% 0
Em 2016 o Centro de Tecnologias se empenhou em implementar procedimentos para operacionalização dos laboratórios de compatibilidade eletromagnética, raios X e calibração e prototipagem, para credenciamento junto ao Inmetro. Foi mantido o indicador alcançado no anterior e desta forma os serviços prestados foram mais complexos.
Centro de Tecnologia Percentual de Execução Percentual 40% 40% Meta Atingida Centro de Tecnologia
Percentual de Execução do Projeto de Compatibilidade
Eletromagnética – Convênio SDECT
Percentual 50% 50%
Meta Atingida. O Laboratório de Compatibilidade Eletromagnética está em processo de acreditação junto ao Inmetro.
Centro de Tecnologia Percentual de Execução do Projeto Percentual 60% 60% Meta Atiginda. Foi concluída em 2016 a 2ª etapa do projeto. APL – EMHO – Arranjo
Produtivo Local de Equipamentos Médico-Hospitalares e Odontológicos
Aumento Percentual do
Faturamento das Empresas do APL
EMHO Percentual 5% 19%
Meta Atingida. Entre as empresas do setor de EMHO pesquisado o
faturamento indicado cresceu em média 19% em 2016 comparado a 2015; APL – EMHO – Arranjo
Produtivo Local de Equipamentos Médico-Hospitalares e Odontológicos
Aumento Percentual nas
Exportações das empresas do APL
EMHO Percentual 5% 37%
Meta Atingida. Entre as empresas do setor de EMHO pesquisado as exportações cresceram em média 37% em 2016 comparado a 2015;
APL – EMHO – Arranjo Produtivo Local de Equipamentos Médico-Hospitalares e Odontológicos
Aumento Percentual de
Lançamentos de Novos Produtos Percentual 5% 58% Meta atingida. Foram lançados 58% mais produtos do que no anterior. Parque Tecnológico de
Ribeirão Preto
Número de Empresas Prospectadas para Futura
Instalação no PTRP Quantidade 20 20 Meta Atingida Parque Tecnológico de
Ribeirão Preto
Número de projetos elaborados para Captação de Recursos para Recursos para Construção do Centro Tecnológico de Biotecnologia
Quantidade 1 1
Meta Atingida. Projeto submetido à FINEP para captação de recursos e equipamentos Centro Tecnológico de Biotecnologia, sem divulgação do resultado, até o momento. Projeto Executivo de Infraestrutura da Fase II da Implantação do Supera Parque Tecnológico de Ribeirão Preto
Percentual de Execução do Projeto Percentual 40 100 Meta Atingida. Em 2016 foi finalizado o Projeto Executivo do Supera Parque.
Ribeirão Preto, 31 de dezembro de 2016.
Yhurika Sandra Tukamoto Assessora Técnica Contábil da FIPASE
CRC 1SP223993/O-9 CPF 206.034.188-48
