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Relatório de Verificação de
Inventário de Emissões de Gases de Efeito Estufa
Datas de avaliação 03/05/2017 à 04/05/2017 Local da avaliação São Paulo (000)
Autor do relatório João Maucione Padrões de avaliação GHG EV
Relatório de Auditoria.
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Tabela de Conteúdo
Sumário Executivo ... 3
Participantes da Auditoria ... 6
Constatações de Auditoria ... 7
Áreas Auditadas e Conclusões... 8
Resumo Final das Emissões Verificadas ... 14
Apêndice ... 17
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Sumário Executivo
Com base nos resultados desta verificação, estamos recomendando a emissão de uma Declaração de Verificação com a situação de Verificada sem Comentários a Declaração de Emissão para os Escopos 1, 2 e 3, apresentados no documento: Inventário de Emissão de Gases do Efeito Estufa – MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros.
Objetivo, escopo e critérios de avaliação
Avaliar a consistência dos dados e a aderência aos critérios estabelecidos (Programa Brasileiro GHG Protocol) do padrão de emissões de GEE da organização indicado no documento:
Inventário de Gases Efeito Estufa da MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros - ano de 2016, fornecendo subsídios para a Elaboração e uma Declaração de Opinião sobre a Qualidade do
Inventário.
Verificação de Emissões de Gases de Efeito Estufa para os Escopos 1, 2 e 3 para a atividade de: prestação serviços privados de medicina diagnóstica para planos de saúde em suas 153 unidades distribuídas nos Estados de São Paulo, Rio de Janeiro, Rio Grande do Sul, Pernambuco, Bahia, Paraná e Distrito Federal.
Especificações de Verificação do Programa Brasileiro GHG Protocol – Edição Agosto 2011;
Especificações do Programa Brasileiro GHG Protocol – Contabilização, Quantificação e Publicação de Inventários Corporativos de Emissões de Gases de Efeito Estufa – Segunda Edição
Inventário de Gases Efeito Estufa da MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros - ano de 2016.
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Limite Organizacional, Nível de Confiança e Materialidade
Limite Organizacional: O limite organizacional resumido ao CONTROLE OPERACIONAL e especificamente relacionado a empresa citada neste relatório para a seguinte localidade:
MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros Praça Antônio Prado, 48
Centro São Paulo São Paulo 01010-010 Brasil
Nível de Confiança Exigido: O nível de confiança a ser trabalhado deverá ser o RAZOÁVEL.
Materialidade: Definido como de 5%.
Ano Inventariado: 2016
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Resumo das Não Conformidades
Definições:
Neste trabalho poderíamos efetuar as seguintes constatações que estaríamos notificando por sua organização no item “Questões Detectadas” e para as quais deveriam ser tomadas Ações Corretivas (ou Preventivas) de forma a que o Inventário de Gases Efeito Estufa pudesse ter sua declaração final qualificada (confirmada neste trabalho de Verificação).
Não Conformidade Não Material:
Significa qualquer ação ou emissão pela organização/instalação verificada, seja intencional ou não intencional, que é contrária às regras relevantes do Programa de GHG no Protocolo aprovado, mas que poderá não afetar os dados de saída (p.e.: um nome incorreto no procedimento, etc).
Não Conformidade Material:
Significa que existe uma não conformidade quanto aos requisitos do Programa de GHG relevante que poderia levar a diferente tratamento pela organização/instalação, pelo Administrador do Programa, regulador ou outro usuário dos dados.
Oportunidade de melhoria
É uma declaração de fato feita por um auditor durante uma auditoria e fundamentada por evidência objetiva, referindo-se a uma deficiência ou deficiência potencial em um sistema de gestão que, se não melhorado, pode levar a não conformidade no futuro. Podemos fornecer
informações genéricas sobre as melhores práticas industriais, mas nenhuma solução específica deve ser fornecida como parte de uma oportunidade de melhoria.
Observação
É APENAS aplicável para os regimes que proíbem o organismo de certificação a oportunidade de melhoria.
É uma declaração de fato feita pelo auditor referindo-se a uma deficiência ou deficiência potencial em um sistema de gestão que, se não melhorado, pode levar a uma não-conformidade no futuro.
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Participantes da Auditoria
Nome Cargo Reunião de
abertura Reunião de
Fechamento Entrevistado (processos) Lwanny Torquato Coorddenadora de
Sustentabilidade X X X
Fernando Nunes de
Souza Chefe de
Manutenção e Operação
X X X
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Constatações de Auditoria
A auditoria foi conduzida em nome do BSI por
Nome Cargo
João Maucione Auditor Líder
Elvio Cardoso Queiroz Revisor Técnico
Conclusão e recomendação da auditoria
Os objetivos da auditoria foram alcançados e o escopo de verificação está adequado. O Verificador Líder conclui, com base nos resultados desta verificação, que a MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros cumpre as normas e os critérios da verificação identificados no relatório Verificação de Inventário de Emissões de Gases de Efeito Estufa e considera-se que os resultados estão adequados o nível de
confiança exigido.
Com base nos resultados desta verificação, estamos recomendando a utilização destes dados para compor a futura emissão de uma Declaração de Verificação, com a situação de Verificação sem Comentários a Declaração de Emissão para os Escopos 1, 2 e 3 apresentados no documento: Inventário de Emissão e Gases de Efeito Estufa da MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros ano de 2016.
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Áreas Auditadas e Conclusões
Análise Crítica das Fontes de Emissões – Verificação das Instalações
Para avaliar a integridade e a Relevância das Fontes, Sumidouros e reservatórios de GEE foi realizada visita a unidade da:
MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros Praça Antônio Prado, 48
Centro São Paulo São Paulo 01010-010 Brasil
....nos dias 03 e 05 de maio de 2017, cujo escopo de trabalhos consiste em:
Serviços da BM&FBOVESPA.
Nesta localidade há a gestão dos dados do inventário de emissões e responsáveis por fiscalizar o desenvolvimento e a implementação do sistema de gestão de inventário.
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Análise dos Dados e seus Cálculos
ESCOPO 1
1.1 - Emissões estacionárias 1.1.1 - GLP
Consumido em cozinha e aquecedor.
Dados de consumo confirmados em notas fiscais de fornecedores. Dados registrados na Planilha para Coleta de dados, preenchida pelo setor ADM Predial.
Total consumido - 3,72m3
Total das emissões em tCO2Eq = 6,0081 1.1.2 – Gás Natural
Consumido em cozinhas nos sites da BM&F BOVESPA da Praça Antônio Prado e XV de Novembro.
Dados de consumo confirmados em notas fiscais da concessionária COMGAS e lançadas na “Planilha para Coleta de dados”.
Quantidade total consumida - 3.727,76 m3 Emissões verificadas = 7,7263 tCO2Eq 1.1.3 - Diesel
Consumido em geradores.
Dados de consumo confirmados em Relatório Gerencial da Administração Predial.
Faturas dos fornecedores informam as quantidades consumidas.
Total consumido - 59.140 litros de diesel.
Total das emissões = 145,658 tCO2Eq Emissões Biogênicas = 9,719 tCO2
TOTAL DE EMISSÕES DE FONTES ESTACIONÁRIAS VERIFICADAS 159,392 tCO2 eq TOTAL DE EMISSÕES DE CO2 BIOGÊNICO DE FONTES
ESTACIONÁRIAS VERIFICADAS 9,719 tCO2
OM1 – Convém avaliar a possibilidade de se calcular as emissões com base no consumo efetivo de diesel pelos geradores estacionários e não pelas quantidades adquiridas.
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1.2 - Emissões Fugitivas
Emissões na recarga de extintores com CO2 e recarga de gases refrigerantes nos equipamentos de ar condicionado.
Dados de recarga confirmados em Notas Fiscais de fornecedores e lançados na “Planilha de Coleta de Dados”.
1.2.1 - Gases refrigerantes Total consumido - 856,4 kg
Total das emissões – 691,488 tCO2 Eq.
1.2.2 - Extintores de incêndio
Quantidade total consumida - 1596 kg total Emissões verificadas – 1,596 tCO2Eq Total de emissões fugitivas - 693,083 1.3 – Fontes móveis
Consumida em frota da empresa em sites do Instituto BM&FBOVESPA, BM&FBOVESPA/BSM/Banco BMF e BM&FBOVESPA.
Dados de consumo confirmados Relatório Gerencial da Administração Predial e Notas Fiscais de Postos de gasolina.
1.3.1 - Álcool
Consumidos - 7403,13 litros
Emissões Verificadas - 0,0993 tCO2eq Emissões Biogênicas – 10,787 tCO2 1.3.2 - Gasolina
Consumidos – 2978,01 litros
Emissões Verificadas - 12,156 tCO2eq Emissões Biogênicas – 2,966 tCO2 1.3.3 - Diesel
Consumidos - 951,51 litros
Emissões verificadas - 2,344 tCO2eq Emissões Biogênicas – 0,1619 tCO2
Emissões móveis totais verificadas – 14,599 tCO2eq
Total das Emissões Biogênicas de Fontes Móveis – 13,915 tCO2 Total de emissões do Escopo 1 verificadas 867,076 tCO2eq Total das emissões biogênicas 23,634 tCO2
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ESCOPO 2
2.1 - Consumo de energia elétrica Todos os endereços – 47.915,486 kw/h Emissões – 2.147,3891 tCO2eq 2.2 – Energia comprada
Rateio do consumo de energia comprada, à partir de geradores de terceiros, proporcionalmente à área ocupada.
Unidade – Praça XV/RJ
Quantidade de Diesel consumida – 21.788,8325 litros Emissões – 53,665 tCO2eq
Emissões Biogênicas = 3,580 tCO2
Total de emissões do Escopo 2 verificadas 2.201,053 tCO2eq Total das emissões biogênicas 3,5807 tCO2
ESCOPO 3
3.1 - Viagens a negócios
As viagens são lançadas no SAP, individualmente, e posteriormente na planilha “GEE 2016 Viagens consolidado”.
Foram utilizados os critérios estabelecidos na Ferramenta GHG Protocol/Viagens.
3.2 – Utilização de Taxi 3.2.1 - Gasolina
Aplicativo WAPPA, utilizado para chamar taxi, calcula a quilometragem de cada viagem e lança no share-point. Utilizada a gasolina como combustível de referência. Total percorrido - 2.313 km 3.2.2 - Gasolina pura (Utilizada pelos Taxis de Nova York e Shangai)
Total percorrido - 700 km 59,54 litros de gasolina pura
Emissões de viagens a negócio + Taxi = 684,174 tCO2 eq Emissões Biogênicas = 12,837 tCO2
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3.3 – Utilização de serviços de Motoboy Transporte de documentos para 3 unidades.
Total percorrido - 76.809,00 km. Lançado na Planilha de Coleta de dados a cada viagem.
Total consumido - 2.065,05 litros de gasolina
Emissões Biogênicas verificadas - 0,851 – tCO2 Emissões verificadas - 3,486 tCO2eq
3.4 – Deslocamento de funcionários (ônibus; Trem; Metrô; Carro; Moto; Carona) 3.4.1 – Consumo de Gasolina
Total percorrido - 2.374.944 km Total consumido - 161.697,78 litros 3.4.2 – Consumo de álcool Total percorrido - 835.276 km 3.4.3 – Consumo de Diesel Total percorrido - 5.075.907 km Total consumido - 63.647,88 litros
Emissões Biogênicas verificadas - 425,812 tCO2 Emissões Verificadas - 896,933 tCO2eq
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3.5 - Resíduos sólidos
Constituídos por: Recicláveis (plásticos e papel), Incineração (infectante) e Aterro (orgânicos e não recicláveis).
Evidencias coletadas no “Controle de pesagem de resíduos”; “Controle de lixo infectante” e
“Boletim de medição” para Recicláveis.
- 3.5.1 - Orgânicos
Quantidades destinadas - 83.198,76 kg + 6.362 kg = 89.560,76 kg Emissões Biogênicas Verificadas – 0 tCO2
Emissões Verificadas - 54,31191 tCO2eq 3.6 - Outras Emissões
Emissões Verificadas - 82,664162 tCO2eq
Total de emissões do Escopo 3 verificadas 1.721,571 Total das emissões do Escopo 3 informadas
pela empresa 1.721,571
Total das emissões biogênicas 439,500
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Resumo Final das Emissões Verificadas
A tabela abaixo apresenta o resumo final das emissões verificadas por escopo.
Escopo 1
(tCO2eq) Escopo 2
(tCO2eq) Escopo 3
(tCO2eq) Total
(tCO2eq) Emissões de CO2 Biogênico Escopo
1 (tCO2)
Escopo 2 (tCO2)
Escopo 3
(tCO2) Total (tCO2) 867,076 2.201,053 1.721,571 4.789,700 23,634 3,580 439,500 466,714
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Plano de Verificação
Data Auditor Hora Área/Processo Cláusula
02/05/2017 João
Maucione 8:30 Reunião de Abertura e esclarecimentos sobre o processo de verificação
9:00 Visita às Unidades da Praça Antonio Prado, Rua XV de Novembro e Florêncio de Abreu.
13:00 Fontes Estacionárias – verificação dos
dados e recálculo das emissões Escopo 1 14:00 Fontes Móveis – verificação dos dados e recálculo das emissões Escopo 1 15:00 Emissões fugitivas – verificação de dados
e recálculo das emissões Escopo 1
16:00 Apresentação da amostragem de verificação Escopo 2 Escopo 2 16:30 Verificação de ajustes e correções
17:00 Reunião intermediária 03/05/2017 João
Maucione 8:30 Energia Elétrica – verificação de dados e
recálculo das emissões Escopo 2
13:00 Transporte de Funcionários e
Documentos - verificação de dados e
recálculo das emissões Escopo 3
14:00 Resíduos sólidos da operação - verificação de dados e recálculo das
emissões Escopo 3
15:00 Viagens a negócio - verificação de dados e recálculo das emissões Escopo 3 16:00 Verificação de ajustes e correções e Finalização do Relatório
17:00 Reunião de Encerramento 04/05/2017
Off-site
Elvio Queiroz 8:30 Início dos Trabalhos – Análise Crítica do Relatório de Revisão e Dados do
Inventário
10:30 Revisão e Preparação da Versão Final da Declaração de Verificação
12:30 Encerramento dos Trabalhos
A BSI mantém estrita confidencialidade com relação a todas as informações obtidas durante a verificação de suas atividades (Uma cópia da declaração de confidencialidade dos auditores pode ser disponibilizada se requerida).
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Como entrar em contato com o atendimento ao cliente
"Apenas para Cliente" é o website que estamos oferecendo a nossos clientes que obtêm certificação.
Desenvolvido para auxiliá-lo na maximização dos benefícios da sua certificação pelo BSI - acesse www.bsigroup.com/j4c para cadastrar-se. Ao se cadastrar será necessário o número de referência do cliente e o número do certificado. (47600746/GHGEV 672443).
Se você quiser falar com o BSI em relação à sua certificação, entre em contato com o nosso setor de Operações e Planejamento:
BSI Brasil
Rua Gomes de Carvalho, 1069 - 18º andar - Cj. 183, Vila Olímpia
São Paulo - SP - 04547-004
Telefone: +55 11 2148-9600 Fax: +55-11-2148-9601
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Apêndice
Escopo de verificação
GHGEV 672443
Verificação com a situação de Verificada sem Comentários a Declaração de Emissão para os Escopos 1, 2 e 3, apresentados no documento: Inventário de Emissão de Gases do Efeito Estufa – MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros.
Local avaliado
A auditoria foi realizada na Matriz.
São Paulo / GHGEV 672443
Referência do local 0047600746-000
Endereço BM&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros
Praça Antonio Prado, 48 Centro
São Paulo São Paulo 01010-010 Brasil
Tipo de visita Verificação GHG Referência da auditoria 8696474
Datas de avaliação 03/05/2017 Plano da auditoria 07/04/2017 Desvios do plano de auditoria Não
Número de funcionários
Duração da auditoria 1 dia
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Notas
Este relatório e os documentos relacionados são preparados para, e apenas para, sua organização e para nenhum outro propósito. Como tal, o BSI não aceita ou assume quaisquer responsabilidades (legais ou outras) para ou em conexão a qualquer outra finalidade que o relatório possa ser utilizado, também com relação a qualquer outra pessoa ou organização que o Relatório seja apresentado, ou em cujas mãos possa passar, além do que nenhuma outra pessoa ou organização deve ter o direito de utilizar este relatório. Se você quiser distribuir cópias deste relatório externamente à sua organização, então, todas as páginas devem ser incluídas.
A BSI, seus funcionários e auditores devem manter confidenciais todas as informações relativas à sua organização e não divulgarão tais informações a terceiros, exceto se de domínio público ou exigido por lei ou organismos relevantes de acreditação. A BSI, seus funcionários, auditores e organismos de acreditação assinaram termos individuais de confidencialidade e só recebem informações confidenciais pela "necessidade de conhecer".
Esta auditoria foi realizada no local através de revisões de documentos, entrevistas e observação de atividades. O método de auditoria utilizado baseou-se na amostragem das atividades da organização e teve como objetivo avaliar o cumprimento das exigências auditadas da norma do sistema de gestão relevante ou outro documento normativo e confirmar a conformidade e eficácia do sistema de gestão ea sua pertinência e aplicabilidade continuadas Âmbito da certificação.
Como esta auditoria foi baseada em uma amostra das atividades da organização, os resultados relatados não implicam incluir todas as questões dentro do sistema.
Conformidade Legal
As condições de contratos para esta visita determinam que o BSI seja informado de qualquer não atendimento a requisito regulatório ou incidente que requeira notificação a qualquer autoridade. A aceitação deste relatório por parte do cliente significa que todas estas informações foram reveladas durante a auditoria e acordadas de tal forma que tanto não atendimentos de requisitos legais ou incidentes ocorridos após esta visita serão notificados ao Gerente de Clientes do BSI o mais cedo possível após o evento.
