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CSHG Famosa Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento Multimercado - Crédito Privado Investimento no Exterior

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KPDS 193069

  

  

CSHG Famosa Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de

Investimento

Multimercado - Crédito Privado Investimento no Exterior

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging- Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Demonstrações financeiras em 30 de abril de 2017 e 2016.

 

 

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CSHG Famosa Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento Multimercado - Crédito Privado Investimento no Exterior Demonstrações financeiras em 30 de abril de 2017 e 2016.

2

Conteúdo

Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações financeiras 3 Demonstrativo da composição e diversificação da carteira 6

Demonstrações das evoluções do patrimônio líquido 7

Demonstração das evoluções do valor da cota e da rentabilidade 8

Notas explicativas às demonstrações financeiras 9

(3)

 

KPMG Auditores Independentes, uma sociedade simples brasileira e firma-membro da rede KPMG de firmas-membro independentes e afiliadas à KPMG International Cooperative (“KPMG International”), uma entidade suíça.

KPMG Auditores Independentes, a Brazilian entity and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity.

3

KPMG Auditores Independentes

Rua Arquiteto Olavo Redig de Campos, 105, 6º andar - Torre A 04711-904 - São Paulo/SP - Brasil

Caixa Postal 79518 - CEP 04707-970 - São Paulo/SP - Brasil Telefone +55 (11) 3940-1500, Fax +55 (11) 3940-1501 www.kpmg.com.br

Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações financeiras

Aos Cotistas e à Administradora do

CSHG Famosa Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento Multimercado - Crédito Privado Investimento no Exterior

São Paulo - SP

Opinião

Examinamos as demonstrações financeiras do CSHG Famosa Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento Multimercado - Crédito Privado Investimento no Exterior (“Fundo”) (administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.), que compreendem o demonstrativo da composição e diversificação da carteira em 30 de abril de 2017 e a respectiva demonstração das evoluções do patrimônio líquido para o exercício findo nessa data, bem como as correspondentes notas explicativas, compreendendo as políticas contábeis significativas e outras informações elucidativas.

Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam

adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do CSHG Famosa Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento Multimercado - Crédito Privado Investimento no Exterior em 30 de abril de 2017 e o desempenho de suas operações para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis

adotadas no Brasil, aplicáveis aos fundos de investimento regulamentados pela Instrução nº 555/14 da Comissão de Valores Mobiliários (CVM).

Base para opinião

Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção a seguir intitulada “Responsabilidades dos auditores pela auditoria das

demonstrações financeiras”. Somos independentes em relação ao Fundo de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.

Ênfase - Liquidez de Cotas de Fundos Investidos

Chamamos a atenção para a nota explicativa nº 5 às demonstrações financeiras, que descreve que o Fundo detém, em 30 de abril de 2017, 27,78% do seu patrimônio líquido investido em cotas de fundos de investimento, os quais possuem prazo de resgate superior ao previsto no regulamento do Fundo e/ou restrições de resgate, como taxas de saída.

Consequentemente, caso o Fundo precise, eventualmente, alienar parcela significativa ou

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KPMG Auditores Independentes, uma sociedade simples brasileira e firma-membro da rede KPMG de firmas-membro independentes e afiliadas à KPMG International Cooperative (“KPMG International”), uma entidade suíça.

KPMG Auditores Independentes, a Brazilian entity and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity.

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a totalidade dessas aplicações para o pagamento de resgate de cotas nos prazos descritos na referida nota, os valores efetivos de realização poderão ser diferentes daqueles

registrados. Nossa opinião não contém ressalva relacionada a esse assunto.

Outros assuntos

Examinamos, também, a demonstração das evoluções do valor da cota e da rentabilidade, correspondente ao período de 1° de maio de 2016 a 30 de abril de 2017, que está sendo apresentada para propiciar informação suplementar sobre o Fundo. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de auditoria descritos anteriormente e, em nossa opinião, está adequadamente apresentada, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às demonstrações financeiras tomadas em conjunto.

Responsabilidade da administração do fundo pelas demonstrações financeiras A administração é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis aos fundos de investimento regulamentados pela Instrução CVM 555/14 e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.

Na elaboração das demonstrações financeiras, a administração é responsável, dentro das prerrogativas previstas na Instrução CVM 555/14, pela avaliação da capacidade do Fundo continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações financeiras, a não ser que a administração pretenda liquidar o Fundo ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento das operações.

Responsabilidades dos auditores pela auditoria das demonstrações financeiras Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas não uma garantia de que a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam as eventuais distorções relevantes existentes. As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações financeiras.

Como parte da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional, e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além disso:

Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos

procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais.

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KPMG Auditores Independentes, uma sociedade simples brasileira e firma-membro da rede KPMG de firmas-membro independentes e afiliadas à KPMG International Cooperative (“KPMG International”), uma entidade suíça.

KPMG Auditores Independentes, a Brazilian entity and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity.

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Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados às circunstâncias, mas não com o objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos controles internos do Fundo.

Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela administração.

Concluímos sobre a adequação do uso, pela administração, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas evidências de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a eventos ou condições que possam levantar dúvida significativa em relação à capacidade de continuidade operacional do Fundo. Se

concluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso relatório de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações financeiras ou incluir modificação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso relatório.

Todavia, eventos ou condições futuras podem levar o Fundo a não mais se manter em continuidade operacional.

Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações financeiras, inclusive as divulgações e se as demonstrações financeiras representam as

correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o objetivo de apresentação adequada.

Comunicamo-nos com a administração a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da época da auditoria e das constatações significativas de auditoria, inclusive as eventuais deficiências significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos.

São Paulo, 28 de julho de 2017

KPMG Auditores Independentes CRC 2SP014428/O-6

Silbert Christo Sasdelli Júnior Contador CRC 1SP230685/O-0

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Demonstrativo da composição e diversificação da carteira em 30 de abril de 2017

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.

6

Mercado / % sobre

Aplicações/Especificação Quantidade Realização Patrimônio

R$ Mil Líquido

1.DISPONIBILIDADES 1 -

Depósitos Bancários 1 -

2.COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO 52.678 100,01

CSHG PORTFOLIO CRÉDITO PRIVADO FIM INVESTIMENTO NO EXTERIOR 11.843.915,120 16.906 32,09 CSHG PORTFOLIO INFLAÇÃO FI MULTIMERCADO CREDITO PRIVADO 8.986.454,624 10.349 19,65

CSHG DI MAX PRIVATE FICFI RENDA FIXA REFERENCIADO 4.014.067,803 9.922 18,84

CSHG ALLOCATION SPX NIMITZ FICFI MULTIMERCADO (i) 1.181.667,040 2.885 5,48

CSHG ALLOCATION VERDE AM IX FICFI MULTIMERCADO (i) 679.682,021 2.381 4,52

CSHG ALLOCATION ADAM MACRO FICFI MULTIMERCADO (i) 1.396.414,139 1.786 3,39 CSHG ALLOCATION VERDE AM PRISMA FICFI MM CP INVESTIMENTO NO EXTERIOR (i) 610.560,036 1.492 2,83

ABSOLUTE VERTEX CSHG FICFI MULTIMERCADO (i) 767.997,229 1.273 2,42

CSHG ALLOCATION SPX FALCON FICFI EM AÇÕES (i) 310.622,854 1.194 2,27

CANVAS ENDURO 30 CSHG FICFI MULTIMERCADO (i) 671.508,413 1.126 2,14

CSHG GAUSS FICFI MULTIMERCADO (i) 763.167,229 1.067 2,02

CSHG EGERTON EQUITY FICFIM INVESTIMENTO NO EXTERIOR 1.000.000,000 870 1,65

JGP EQUITY EXPLORER FICFI MULTIMERCADO (i) 1.776,605 858 1,63

CSHG PORTFOLIO EQUITY INCOME FIA INVESTIMENTO NO EXTERIOR (i) 458.886,816 569 1,08

3.VALORES A RECEBER 1 0,00

4.TOTAL DO ATIVO 52.680 100,01

5.VALORES A PAGAR 8 0,01

6.TOTAL DO PASSIVO 8 0,01

7.PATRIMÔNIO LÍQUIDO 52.672 100,00

(i) Vide nota explicativa nº 5.

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Demonstrações das evoluções do patrimônio líquido Exercícios findos em 30 de abril de 2017 e 2016

(Valores em milhares de reais, exceto o valor unitário das cotas)

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.

7

abril

2017

abril 2016

Patrimônio líquido no início dos exercícios

Representado por 188.222,391 cotas a R$ 238,091005 cada uma 44.814

181.524,130 cotas a R$ 211,595922 cada uma 38.410

Cotas emitidas 12.761,360 cotas 3.300

98.752,731 cotas 22.530

Cotas resgatadas 7.623,931 cotas (1.628)

92.054,470 cotas (9.820)

Variação no resgate de cotas (257) (11.143)

Patrimônio líquido antes do resultado dos exercícios 46.229 39.977

Composição do resultado dos exercícios

A - Cotas de Fundos de Investimentos 6.518 4.917

Valorização a preço de mercado 6.518 4.917

B - Demais Despesas 75 80

Remuneração da administração 48 41

Serviços contratados pelo Fundo - 1

Auditoria e custódia 16 28

Taxa de fiscalização 8 7

Despesas diversas 3 3

Total do resultado dos exercícios 6.443 4.837

Patrimônio líquido no final dos exercícios

Representado por 193.359,820 cotas a R$ 272,405868 cada uma 52.672

188.222,391 cotas a R$ 238,091005 cada uma 44.814

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Demonstração das evoluções do valor da cota e da rentabilidade

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.

8 Rentabilidade em %

Data Valor da Cota Fundo CDI Patrimônio Líquido Médio Mensal

R$ Mensal Acumulada (*) Mensal Acumulada (*) R$ mil

30/04/2015 211,595922 - 28,74 - 29,17 -

29/05/2015 214,806517 1,52 26,81 0,98 27,91 38.662

30/06/2015 215,869267 0,49 26,19 1,06 26,56 38.697

31/07/2015 220,352714 2,08 23,62 1,18 25,09 39.181

31/08/2015 221,050607 0,32 23,23 1,11 23,72 39.833

30/09/2015 223,580056 1,14 21,84 1,11 22,37 40.706

30/10/2015 226,188046 1,17 20,43 1,11 21,03 41.713

30/11/2015 228,543415 1,04 19,19 1,06 19,76 42.526

31/12/2015 231,464228 1,28 17,69 1,16 18,39 41.806

29/01/2016 233,870065 1,04 16,48 1,05 17,15 43.518

29/02/2016 235,766009 0,81 15,54 1,00 15,99 44.049

31/03/2016 235,186927 (0,25) 15,83 1,16 14,66 44.404

29/04/2016 238,091005 1,23 14,41 1,05 13,46 44.628

31/05/2016 241,207738 1,31 12,93 1,11 12,22 45.206

30/06/2016 241,761883 0,23 12,68 1,16 10,93 45.272

29/07/2016 245,720064 1,64 10,86 1,11 9,72 45.072

31/08/2016 248,523671 1,14 9,61 1,21 8,40 46.054

30/09/2016 251,725027 1,29 8,22 1,11 7,21 47.048

31/10/2016 254,713806 1,19 6,95 1,05 6,10 47.861

30/11/2016 255,979745 0,50 6,42 1,04 5,01 47.888

30/12/2016 259,774619 1,48 4,86 1,12 3,85 47.951

31/01/2017 263,484472 1,43 3,39 1,09 2,73 49.059

24/02/2017 267,675555 1,59 1,77 0,87 1,85 50.308

31/03/2017 270,810325 1,17 0,59 1,05 0,79 51.586

28/04/2017 272,405868 0,59 - 0,79 - 52.357

(*) Percentual acumulado desde 30/04/2015 até 28/04/2017.

A rentabilidade passada não é garantia de rentabilidade futura.

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Notas explicativas às demonstrações financeiras Exercícios findos em 30 de abril de 2017 e 2016

(Valores em milhares de reais, exceto valor unitário das cotas)

9 1. Contexto operacional

O Fundo foi constituído sob a forma de condomínio aberto, com prazo de duração indeterminado.

Iniciou suas atividades em 03 de julho de 2007 e destina-se a investidores profissionais. Seu objetivo é buscar proporcionar a valorização de suas cotas mediante aquisição de cotas de fundos de investimento que apliquem seus recursos em ativos financeiros e/ou modalidades operacionais disponíveis no âmbito do mercado financeiro, buscando rentabilidade acima do Certificado de Depósito Interbancário (CDI). A estratégia adotada decorre e reflete a política de investimento do Fundo conforme descrito no seu regulamento.

Os investimentos em fundos não são garantidos pela administradora ou por qualquer mecanismo de seguro ou, ainda, pelo Fundo Garantidor de Créditos - FGC. Não obstante a diligência da administradora no gerenciamento dos recursos do Fundo, a política de investimento coloca em risco o patrimônio deste, pelas características dos papéis que o compõem, os quais sujeitam-no às oscilações do mercado e aos riscos de crédito inerentes a tais investimentos, podendo, inclusive, ocorrer perda do capital investido.

2. Elaboração das demonstrações financeiras

Foram preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis aos Fundos de Investimento, previstas no Plano Contábil dos Fundos de Investimento - COFI e demais orientações emanadas da Comissão de Valores Mobiliários - CVM, especialmente pela Instrução CVM nº 555/14.

3. Avaliação e classificação das aplicações

Os títulos componentes da carteira do Fundo são assim avaliados:

Títulos avaliados a preço de mercado:

Cotas de fundo de investimento - as aplicações em cotas de fundo de investimento são atualizadas, diariamente, pelo respectivo valor da cota, divulgado pelos respectivos administradores.

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Notas explicativas às demonstrações financeiras Exercícios findos em 30 de abril de 2017 e 2016

(Valores em milhares de reais, exceto valor unitário das cotas)

10 4. Riscos

- Risco de mercado

O valor dos ativos que integram a carteira do Fundo pode aumentar ou diminuir de acordo com as flutuações de preços e cotações de mercado. Em caso de queda o patrimônio do Fundo pode ser afetado negativamente por tempo indeterminado.

- Risco sistêmico

Os acontecimentos econômicos e políticos nacionais e internacionais podem afetar negativamente o mercado financeiro com consequentes alterações nas taxas de juros e câmbio, nos preços dos papéis e nos ativos em geral. Essas alterações podem afetar a rentabilidade do Fundo.

- Gerenciamento de risco

A administradora privilegia, como forma de controle de riscos, decisões tomadas por diferentes comitês, que avaliam as condições dos mercados financeiros e de capitais, analisando criteriosamente os diversos setores da economia brasileira. Através desses comitês, são traçados os parâmetros de atuação dos fundos, visando administrar a exposição a riscos. O risco de cada fundo e o cumprimento total de sua política de investimento é monitorada por uma área de gerenciamento de risco completamente separada da área de gestão, que utiliza sofisticado modelo de controle de risco de mercado, visando estabelecer o limite de perda tolerável e nível máximo de exposição ao risco. A utilização do modelo de controle não caracteriza a eliminação total dos fatores de risco a que o Fundo está sujeito. Apesar da administradora utilizar técnicas e procedimentos para manter o acompanhamento de risco, acontecimentos eventuais e inesperados podem impactar negativamente a performance do Fundo.

5. Emissão e resgate de cotas

Emissão - é processada com a cota de fechamento apurada no dia da efetiva disponibilidade dos recursos confiados pelo investidor à Administradora, em sua sede ou agências.

Resgate - é processado com base no valor da cota de fechamento apurada no dia da entrada do pedido de resgate, na sede ou dependências da Administradora. O pagamento do resgate é efetuado, sem a cobrança de qualquer taxa ou despesa, da seguinte forma:

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Notas explicativas às demonstrações financeiras Exercícios findos em 30 de abril de 2017 e 2016

(Valores em milhares de reais, exceto valor unitário das cotas)

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- resgates parciais das cotas detidas por um cotista, o pagamento será efetuado no primeiro dia útil posterior ao da solicitação de resgate;

- e resgates totais das cotas detidas por um cotista, 95% do pagamento do valor do resgate será efetuado no primeiro dia útil subsequente ao da solicitação, enquanto que o saldo remanescente será pago no segundo dia útil subsequente ao da respectiva solicitação.

Risco de liquidez - Em 30 de abril de 2017, o Fundo possui 27,78% do seu patrimônio líquido aplicado em cotas de fundos de investimento, assinaladas com (i) no demonstrativo da composição e diversificação da carteira, que possuem prazos de resgate superiores ao previsto no regulamento deste Fundo e/ou restrições de resgate, como taxas de saída, e que dependendo do volume de resgate efetuados, pode comprometer a liquidez do Fundo.

6. Remuneração da administradora

Taxa de administração - o Fundo paga, a título de taxa de administração, os montantes abaixo especificados, respeitando, sempre, o valor mínimo de R$ 25 por ano, calculada e provisionada diariamente e paga mensalmente à administradora.

Sobre o Patrimônio Líquido do Fundo, no Brasil e no exterior, serão pagos pelo Fundo os montantes abaixo especificados:

- 0,40% ao ano, se o patrimônio líquido do Fundo for de até R$ 30.000;

- 0,30% ao ano, se o patrimônio líquido do Fundo estiver entre R$ 30.000 e R$ 50.000;

- 0,20% ao ano, se o patrimônio líquido do Fundo estiver entre R$ 50.000 e R$ 100.000;

- 0,10% ao ano, se o patrimônio líquido do Fundo ultrapassar R$ 100.000.

O Fundo pode investir em cotas de fundos de investimento e de fundos de investimento em cotas de fundos de investimento que também cobram taxa de administração e/ou de desempenho.

O Fundo paga diretamente a cada prestador de serviço a parcela da taxa de administração que lhe é devida, se for o caso, na forma ajustada no respectivo contrato.

A determinação da alíquota percentual a incidir sobre o Patrimônio Líquido do Fundo para fins de cálculo e de cobrança de taxa de administração do Fundo deverá considerar o valor em reais resultante da soma do Patrimônio Líquido do Fundo e do fundo de investimento abaixo indicado

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Notas explicativas às demonstrações financeiras Exercícios findos em 30 de abril de 2017 e 2016

(Valores em milhares de reais, exceto valor unitário das cotas)

12

e, exclusivamente, pelo período em que tal fundo de investimento permanecer sob a administração da Administradora do Fundo.

- CSHG GAP EXCLUSIVE FC Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior, inscrito no CNPJ/MF sob o nº 03.765.828/0001-29;

- CSHG UNIT Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior, inscrito no CNPJ/MF sob o nº 09.094.081/0001-00;

- CSHG BRAMIM Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior, inscrito no CNPJ/MF sob o nº 09.305.255/0001-37;

- CSHG UNITSAP Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior, inscrito no CNPJ/MF sob o nº 11.419.651/0001-37; e

- CSHG AREZZO FC Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior, inscrito no CNPJ/MF sob o nº 18.537.473/0001-98.

Até 11 de outubro de 2016, a determinação da alíquota percentual a incidir sobre o Patrimônio Líquido do Fundo para fins de cálculo e de cobrança de taxa de administração do Fundo deveria considerar o valor em reais resultante da soma do Patrimônio Líquido do Fundo e do fundo de investimento abaixo indicado e, exclusivamente, pelo período em que tal fundo de investimento permanecer sob a administração da Administradora do Fundo.

- CSHG GAP EXCLUSIVE FC Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior, inscrito no CNPJ/MF sob o nº 03.765.828/0001-29;

- CSHG UNIT Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior, inscrito no CNPJ/MF sob o nº 09.094.081/0001-00;

- CSHG BRAMIM Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior, inscrito no CNPJ/MF sob o nº 09.305.255/0001-37; e

- CSHG UNITSAP Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior, inscrito no CNPJ/MF sob o nº 11.419.651/0001-37.

No exercício findo em 30 de abril de 2017, foi provisionada a importância de R$ 48 (exercício findo em 30 de abril de 2016 - R$ 41) a título de taxa de administração.

Taxa de desempenho - o regulamento do Fundo não prevê a cobrança de taxa de desempenho.

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Notas explicativas às demonstrações financeiras Exercícios findos em 30 de abril de 2017 e 2016

(Valores em milhares de reais, exceto valor unitário das cotas)

13

Taxa de custódia - a taxa de custódia anual máxima a ser paga pelo Fundo será de 0,05% ao ano incidente sobre o Patrimônio Líquido do Fundo ou R$ 12 ao ano atualizado anualmente pela variação do Índice Nacional de Preços ao Consumidor Amplo - IPCA, o que for maior.

No exercício findo em 30 de abril de 2017, foi provisionada a importância de R$ 11 (exercício findo em 30 de abril de 2016 - R$ 10) a título de taxa de custódia.

7. Gestão, custódia, tesouraria, consultoria e serviços terceirizados

As cotas de fundos de investimentos são custodiadas pelos respectivos administradores.

Os serviços são prestados por:

Custódia: Itaú Unibanco S.A.

Controladoria: Itaú Unibanco S.A.

Escrituração: Itaú Unibanco S.A.

Gestão: Credit Suisse Hedging-Griffo Wealth Management S.A.

Tesouraria: Itaú Unibanco S.A.

Distribuição das Cotas: Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.

8. Transações com partes relacionadas

As operações do Fundo não são feitas por intermédio de corretora ligada à Administradora ou à Gestora da carteira. Os títulos emitidos por empresas ligadas à Administradora ou à Gestora encontram-se, quando aplicável, em destaque no demonstrativo da composição e diversificação da carteira.

Remuneração da administração

A despesa a título de taxa de administração/gestão está apresentada na nota explicativa nº 6.

9. Legislação tributária

9.1. Fundo - Os rendimentos e ganhos auferidos com operações realizadas pela carteira do Fundo não estão sujeitos ao imposto de renda nem ao IOF.

9.2. Cotistas - Em conformidade com a Lei nº 11.033, de 21 de dezembro de 2004, os rendimentos de fundos de longo prazo, produzidos a partir de 1º de janeiro de 2005 sujeitam-se à incidência do imposto de renda na fonte, às seguintes alíquotas: 22,5% em aplicações com prazo até 180 dias; 20% em aplicações com prazo de 181 dias até 360 dias; 17,5% em aplicações com prazo de 361 dias até 720 dias; e 15% em aplicações com prazo acima de 720 dias. Os rendimentos serão tributados semestralmente, nos meses de maio e novembro de cada

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Notas explicativas às demonstrações financeiras Exercícios findos em 30 de abril de 2017 e 2016

(Valores em milhares de reais, exceto valor unitário das cotas)

14

ano, à alíquota de 15% (quinze por cento) e, por ocasião do resgate das cotas, será aplicada alíquota complementar, variável em razão do prazo da aplicação.

9.3. IOF (Decreto n° 6.306, de 14 de dezembro de 2007) - Os resgates, quando realizados em prazo inferior a 30 dias, estarão sujeitos à cobrança de IOF. A alíquota do IOF será de 1% (um por cento) ao dia sobre o valor do resgate, limitado a um porcentual do rendimento da operação, decrescente em função do prazo da aplicação. Para os resgates efetuados a partir do trigésimo dia da data da aplicação, não haverá cobrança desse IOF.

Os cotistas isentos, os imunes e os amparados por norma legal ou medida judicial específicas não sofrem retenção do imposto de renda na fonte e ou IOF.

10. Política de distribuição de resultados

Os resultados dos títulos que compõem a carteira do Fundo são reinvestidos no próprio Fundo.

11. Política de divulgação das informações

As informações obrigatórias sobre o Fundo são divulgadas na sede e no site da administradora.

12. Outras informações

Exercícios findos em Patrimônio líquido médio Rentabilidade % CDI %

30/04/2017 47.899 14,41 13,46

30/04/2016 41.605 12,52 13,84

13. Demandas judiciais

Não há registro de demandas judiciais ou extrajudiciais, quer na defesa dos direitos dos cotistas, quer desses contra a administração do Fundo.

14. Alterações estatutárias

Em Instrumento Particular de Alteração, datado em 22 de setembro de 2016, foi aprovada a alteração do regulamento do Fundo para estabelecer que a determinação da alíquota percentual a incidir sobre o Patrimônio Líquido do Fundo para fins de cálculo e de cobrança de taxa de administração do Fundo deverá considerar o valor em reais resultante da soma do Patrimônio Líquido do Fundo e dos fundos de investimento abaixo indicados e, exclusivamente, pelo

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CSHG FAMOSA FUNDO DE INVESTIMENTO EM

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO - CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR

(CNPJ : 08.800.532/0001-15)

(Administrado pela Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora de Valores S.A.)

(CNPJ : 61.809.182/0001-30)

Notas explicativas às demonstrações financeiras Exercícios findos em 30 de abril de 2017 e 2016

(Valores em milhares de reais, exceto valor unitário das cotas)

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período em que tais fundos de investimento permaneçam sob a administração da Administradora do Fundo.

- CSHG GAP EXCLUSIVE FC Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior;

- CSHG UNIT Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior;

- CSHG BRAMIM Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior;

- CSHG UNITSAP Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior;

- CSHG AREZZO FC Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado Investimento no Exterior;

O regulamento do Fundo, devidamente consolidado, passou a vigorar a partir de 10 de outubro de 2016.

15. Outros serviços prestados pelos auditores independentes

De acordo com a Instrução CVM nº 438, de 12 de julho de 2006, a administradora não contratou, no exercício, outros serviços, que envolvam atividades de gestão de recursos de terceiros, junto ao auditor independente responsável pelo exame das demonstrações financeiras do Fundo, que não seja o de auditoria externa.

16. Informações adicionais

A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) publicou em 07 de julho de 2016 a Instrução CVM nº 577, que altera o Plano Contábil dos Fundos de Investimento - COFI, anexo à Instrução CVM nº 438, de 12 de julho de 2006. A Instrução CVM nº 577 entra em vigor na data de sua publicação, aplicando-se aos exercícios iniciados em ou após 1º de janeiro de 2017.

LUIZ CARLOS ALTEMARI AECTO ANTONIO DE CAMPOS PINTO

Contador CRC 1SP165617/O-1 Diretor Responsável

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