INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE DIRETORIA DE COMPRAS E CONTRATOS

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O INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE – IABAS, entidade privada, sem fins lucrativos, representado pela Diretoria do Setor de Compras e Contratos, resolve efetuar Processo de Concorrência, a fim de contratar empresa especializada para celebração de contrato de PRESTAÇÃO DE SERVIÇO ESPECIALIZADO DE AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA ANO DE 2018, para atender as necessidades do IABAS.

CONCORRÊNCIA SIMPLIFICADA N° 005/2019 - RJ.

Data: 27 de fevereiro de 2019.

Objeto: PRESTAÇÃO DE SERVIÇO ESPECIALIZADO DE AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA ANO DE 2018 PARA ATENDER AS NECESSIDADES DA ADMINISTRAÇÃO DO IABAS.

Cronograma: AÇÃO DATAS Lançamento 27/02/2019 Envio de Dúvidas 08/03/2019 Resposta de Dúvidas 12/03/2019 Limite de Proposta 14/03/2019

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Página 2 de 46 INTRUMENTO CONVOCATÓRIO 1. DO OBJETO ... 4 2. DA HABILITAÇÃO ... 4 2.1 HABILITAÇÃO JURÍDICA ... 4 2.2 QUALIFICAÇÃO ECONÔMICO-FINANEIRA ... 5 2.3 REGULARIDADE FISCAL ... 6 2.4 QUALIFICAÇÃO TÉCNICA: ... 6

2.5 ATESTADO DE CAPACIDADE TÉCNICA E DECLARAÇÕES: ... 6

3. ATESTADO DE VISITA TÉCNICA ... 7

4. DAS PROPOSTAS ... 8

5. DO JULGAMENTO E CLASSIFICAÇÃO ... 9

6. FORMALIZAÇÃO E VIGÊNCIA DO CONTRATO ... 10

7. DAS DISPOSIÇÕES FINAIS ... 10

TERMO DE REFERÊNCIA 1. DO OBJETO DA PRESTAÇÃO DO SERVIÇO ... 11

2. DA PRESTAÇÃO DOS SERVIÇOS ... 11

3. OBRIGAÇÕES DO CONTRATANTE ... 18

4. OBRIGAÇÕES GERAIS DA CONTRATADA ... 18

5. OBRIGAÇÕES ESPECÍFICAS DA CONTRATADA ... 20

6. DO PAGAMENTO ... 21

7. DAS PENALIDADES E IMPEDIMENTOS ... 21

ANEXO I - MODELO DE DECLARAÇÃO DE QUE POSSUI PESSOAL TÉCNICO NECESSÁRIO ... 23

ANEXO II - MODELO DE DECLARAÇÃO DE QUE NÃO EMPREGA MENOR ... 24

ANEXO III - MODELO DE DECLARAÇÃO DE QUE NÃO POSSUI COLABORADORES DO IABAS NO QUADRO SOCIAL ... 25

ANEXO IV - MODELO DE DECLARAÇÃO AFIRMANDO TER TOMADO CONHECIMENTO DE TODOS OS SERVIÇOS A SEREM EXECUTADOS E OS SEUS LOCAIS DE REALIZAÇÃO ... 26

ANEXO V - MODELO DE DECLARAÇÃO AFIRMANDO TER TOMADO CONHECIMENTO DE QUE O CUSTEIO DOS SERVIÇOS DEPENDE DO REPASSE DE VERBAS PÚBLICAS ... 27

ANEXO VI - MODELO DE DECLARAÇÃO DE NÃO POSSUIR IMPEDIMENTO CONTRATAR COM A ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA ... 28

ANEXO VII - ATESTADO DE VISITA TÉCNICA À UNIDADE DE SAÚDE ... 29

ANEXO VIII - MODELO DE PROPOSTA DETALHADA ... 30

ANEXO IX - MINUTA DE CONTRATO ... 31

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INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE DIRETORIA DE COMPRAS E CONTRATOS

CONCORRÊNCIA SIMPLIFICADA Nº 005/2019 - RJ INSTRUMENTO CONVOCATÓRIO

O INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE – IABAS, entidade privada, sem fins lucrativos, representado pela Diretoria do Setor de Compras e Contratos, resolve efetuar Concorrência Simplificada, a fim de selecionar empresa especializada para celebração de contrato de PRESTAÇÃO DE SERVIÇO ESPECIALIZADO DE AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA ANO DE 2018, para atender as necessidades do IABAS.

O presente Edital rege-se pelas disposições contida nos artigos 33º a 45º do Regulamento de Compras e Contratação de Obras e Serviços do IABAS, que se encontra disponível no sítio eletrônico (www.iabas.org.br), juntamente com este edital.

Para a participação na presente Concorrência Simplificada, o proponente deverá comprovar a sua especialidade na prestação dos serviços descritos acima, bem como atender a todos os requisitos de qualificação jurídica, econômico-financeira e técnica, e demais exigências constantes no Termo de Referência, documento integrante deste Edital.

Os proponentes interessados no objeto deste Instrumento Convocatório deverão apresentar propostas até o dia 14 de março de 2019, até às 17:00 (dezessete) horas, no endereço situado à Avenida das Américas, 12.900 – bloco 3 - sala 201B - Recreio dos Bandeirantes - Rio de Janeiro - RJ / CEP: 22.790-702, aos cuidados do diretor do departamento de contratos ou para o e-mail: edital.rj@iabas.org.br, com o assunto “CS XXX/2019 – AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA”. Será julgado vencedor o proponente que apresentar a proposta de MENOR PREÇO, obedecendo aos critérios deste Instrumento Convocatório e conforme as especificações técnicas contidas no Termo de Referência.

O IABAS informa que os proponentes poderão adquirir o presente Edital e demais documentos do procedimento de escolha de fornecedor no sítio eletrônico do Instituto (http://iabas.org.br/).

O IABAS poderá, mediante decisão fundamentada, revogar o procedimento de escolha a qualquer tempo, antes da formalização do respectivo contrato, para atender a razões de conveniência, bem como anular o procedimento, se constatada irregularidade ou ilegalidade, sem que disso resulte, para os participantes, direito a reclamação ou indenização.

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Página 4 de 46 1. DO OBJETO

1.1. O presente Instrumento Convocatório tem como objeto a contratação de empresa especializada NA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS ESPECIALIZADOS DE AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA DO ANO 2018, para atendimento das necessidades de auxílio à Administração do IABAS no que tange aos Contratos de Gestão firmados, abaixo relacionados:

I. Município do Rio de Janeiro:

a) Contrato de Gestão nº016/2015 (AP 4.0); b) Contrato de Gestão nº 014/2015 (AP 5.1); c) Contrato de Gestão nº 007/2015 (AP 5.2);

d) Contrato de Gestão nº 007/2015 (UPA’s de Vila Kennedy, Madureira e Costa Barros); e) Contrato de Gestão nº 009/2015 (PADI);

II. Estado do Rio de Janeiro:

a) Contrato de Gestão nº 003/2016 (Hospital Estadual Adão Pereira Nunes); III. Município de São Paulo:

a) Contrato de Gestão R 021/2016 (Região Norte); b) Contrato de Gestão R 023/2016 (Região Centro); IV. Estado do Mato Grosso do Sul:

a) Contrato de Gestão nº 002/2016 (Unidade de Apoio de Regulação do Acesso do Complexo Regulador Estadual da SES – MS)

1.2. Incluem-se no escopo deste Instrumento Convocatório a Matriz do IABAS no Rio de Janeiro, a filial do IABAS em Botafogo e em São Paulo, bem como outras novas unidades que passarem a ser geridas pelo IABAS, conforme os requisitos técnicos previstos no Termo de Referência, que passa a ser parte integrante do presente processo.

2. DA HABILITAÇÃO

Os proponentes deverão apresentar a documentação abaixo relacionada, tendo pleno conhecimento de que a não regularização da apresentação da documentação no prazo estipulado implicará em sua desclassificação e na impossibilidade de ser efetivada a contratação, sem prejuízo da aplicação das demais sanções previstas no Regulamento de Compras e Contratação de Obras e Serviços do IABAS.

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a) Ato Constitutivo da empresa, tais como Estatuto, Contrato Social ou declaração de empresário individual, devidamente atualizado e registrado junto ao órgão competente do Registro de Comércio (Junta Comercial), em se tratando de sociedades empresárias e sociedades simples e, no caso de sociedade por ações, acompanhados de documentos de eleição de seus administradores;

b) Cópia de Identidade e CPF dos sócios;

c) Prova de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ);

2.2

QUALIFICAÇÃO ECONÔMICO-FINANEIRA

a) BALANÇO PATRIMONIAL, e demonstrações contábeis do último exercício social, já exigível e apresentado na forma da lei;

i. Para Sociedades Anônimas, cópia autenticada da publicação do Balanço em Diário Oficial ou jornal de grande circulação da sede do proponente;

ii. Para Sociedades Limitadas, cópias autenticadas devendo ser assinadas por técnico Ciências Contábeis legalmente habilitado e pelo administrador da sociedade; iii. Para as demais empresas, cópias legíveis e autenticadas do Livro Diário, onde foram

transcritos o Balanço Patrimonial e a demonstração do resultado, devendo ser assinado por técnico em Ciências Contábeis legalmente habilitado e pelo administrador da sociedade empresária;

iv. As empresas com menos de 01 (um) ano de existência, que ainda não tenham Balanço de final de exercício, deverão apresentar Demonstrações Contábeis envolvendo seus direitos, obrigações e patrimônio líquido com data de até 90 (noventa) dias anterior à data de abertura da concorrência simplificada.

b) Comprovação de capital social, integralizado e registrado, na forma da lei ou patrimônio líquido correspondente a no mínimo de 10% (dez por cento) do valor da proposta; c) É requisito essencial que o capital social seja compatível com o número de empregados,

observando-se os seguintes parâmetros:

i. Empresas com até dez empregados - capital mínimo de R$ 10.000,00 (dez mil reais);

ii. Empresas com mais de dez e até vinte empregados - capital mínimo de R$ 25.000,00 (vinte e cinco mil reais);

iii. Empresas com mais de vinte e até cinquenta empregados - capital mínimo de R$ 45.000,00 (quarenta e cinco mil reais);

iv. Empresas com mais de cinquenta e até cem empregados - capital mínimo de R$ 100.000,00 (cem mil reais); e

v. Empresas com mais de cem empregados - capital mínimo de R$ 250.000,00 (duzentos e cinquenta mil reais).

d) Certidão Negativa de Falência e Recuperação Judicial e Extrajudicial, expedida pelo distribuidor da sede da pessoa jurídica, ou de execução patrimonial, expedida no domicílio da pessoa física. Se o proponente não for sediado na Comarca da Capital do Estado do Rio de Janeiro, as certidões deverão vir acompanhadas de declaração oficial da autoridade judiciária competente, relacionando os distribuidores que, na Comarca

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de sua sede, tenham atribuição para expedir certidões negativas de falências e recuperação judicial, ou de execução patrimonial.

2.3

REGULARIDADE FISCAL

a) Prova de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ);

b) Prova de regularidade fiscal para com a Fazenda Federal (SRF – Secretaria da Receita Federal e PGFN – Procuradoria Geral da Fazenda Nacional), do domicílio ou sede do concorrente);

c) Prova de regularidade para com a Fazenda Estadual e Municipal, do domicílio ou sede do concorrente;

d) Prova de regularidade com a Seguridade Social (INSS);

e) Certificado de Regularidade Fiscal para com o Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS) – CRF;

f) Certidão atualizada de inexistência de débito para com o Instituto Nacional de Seguro Social – CND;

g) Certidão Negativa de Débitos Trabalhistas; e

h) Certidão de Regularidade emitida pelo Sistema de Cadastramento Unificado de Concorrentes – SICAF.

Observação: As certidões de que tratam as alíneas “b” à “f” do item acima podem ser substituídas pela certidão de letra “h”.

2.4

QUALIFICAÇÃO TÉCNICA:

a) Alvará ou Licença de Funcionamento da Vigilância Sanitária, destinada às especialidades descritas neste edital com prazo de vigência;

2.5

ATESTADO DE CAPACIDADE TÉCNICA E DECLARAÇÕES:

a) 01 (um) Atestado de Capacidade Técnica, fornecido por pessoa jurídica de direito público ou privado, ou cópia de contrato firmado comprovando que a proponente efetuou de forma satisfatória o fornecimento dos serviços descritos no presente objeto. Declaração expressa de que possui pessoal técnico necessário à realização do objeto, devendo assegurar a composição da sua equipe com executivos e profissionais em sua maioria, com alocação direta na execução técnica e coordenação dos trabalhos com no mínimo 50% dos executivos e profissionais possuindo mais de 20 anos de experiência em auditoria, sendo desejável, em especial para Organização Social e outras entidades do 3º. Setor, bem como de que possui aptidão para iniciar os serviços tão logo seja assinado o contrato, constante ao Anexo I deste instrumento.

b) Declaração de Proteção ao Trabalho do Menor, conforme 7º, XXXIII da Constituição Federal, constante ao Anexo II deste instrumento.

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controladores a que se refere o artigo 116 da Lei nº 6404/76, que sejam colaboradores do INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE – IABAS, conforme modelo constante no Anexo III deste instrumento.

d) Declaração afirmando ter tomado conhecimento de todos os serviços a serem executados e os seus locais de realização, constante ao Anexo IV deste instrumento. e) Declaração da empresa, afirmando ter total, inequívoco e irrestrito conhecimento de que

todos os serviços a serem prestados dependem, para o seu custeio, exclusivamente do efetivo e integral repasse de verbas públicas provenientes dos Contratos de Gestão de 016/2015, 014/2016 e 007/2015 referentes às Áreas Programáticas 4.0, 5.1, 5.2; os Contratos de Gestão 007/2015 referente às UPA’s de Vila Kennedy, Madureira e Costa Barros; o Contrato de Gestão 009/2015 do PADI firmados com o Município do Rio de Janeiro, por intermédio da Secretaria Municipal de Saúde – SMS. Incluem-se ainda o Contrato de Gestão do Hospital Estadual Adão Pereira Nunes 003/2016, firmado com a Secretaria Estadual de Saúde do Rio de Janeiro. Os Contratos de Gestão com a Secretaria Municipal de Saúde da Prefeitura de São Paulo (SMS-SP) para a Região Norte - Contrato de Gestão R 021/2016 – SMS/NTCSS (PA 2015-0.239.136-4) e a Região Centro - Contrato de Gestão R 023/2016 – SMS/NTCSS (PA 2015-0.229.383-4). O Contrato de Gestão da Unidade de Apoio de Regulação do Acesso do Complexo Regulador Estadual do SES – MS. A Matriz do IABAS no Rio de Janeiro, a Filial do IABAS em Botafogo e em São Paulo. Todos esses contratos celebrados pela Administração Pública e o IABAS, por meio das respectivas Secretarias de Saúde, em razão da ausência de recursos próprios do IABAS para financiar e custear as obrigações financeiras provenientes do presente CONTRATO, constante ao Anexo V deste instrumento.

f) Declaração de que não possui impedimento de contratar com a Administração Pública, conforme Modelo do Anexo VI.

Observação: Todas as Declarações deverão ser em papel timbrado da empresa proponente e o atestado, em via original ou cópia reprográfica autenticada, assinado por autoridade ou representante de quem o expediu, com a devida identificação.

3. ATESTADO DE VISITA TÉCNICA

3.1. Os fornecedores poderão, FACULTATIVAMENTE, efetuar vistoria prévia nos locais onde prestarão os serviços, para fins de reconhecimento das condições em que se apresentam, respeitando o seguinte procedimento:

a) A vistoria poderá ser realizada até 01 (um) dia útil antes da data final estipulada para entrega da proposta, podendo ser agendada com 05 (cinco) dias de antecedência.

b) A vistoria deverá ser agendada através do e-mail edital.rj@iabas.org.br.

3.2. Por se tratar de visita facultativa, o comprovante só será emitido pelo IABAS, conforme Anexo VII do presente Edital, se o fornecedor efetuar a vistoria.

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3.3. Em nenhuma hipótese, o desconhecimento das condições operacionais poderá ser alegado como justificativa para inexecução ou execução irregular do serviço a ser prestado, ou ainda, solicitar qualquer alteração do valor do contrato a ser celebrado.

4. DAS PROPOSTAS

4.1. Juntamente com os documentos de habilitação, o proponente deverá apresentar a sua proposta técnica, conforme os requisitos a seguir:

I. Prazo de validade, não inferior a 90 (noventa) dias corridos, a contar da data de sua apresentação;

II. A descrição completa do objeto publicado conforme as especificações técnicas constantes do Termo de Referência e as observações extraídas da visita técnica obrigatória;

III. Apresentar o preço global mensal, expressos em algarismos com duas casas decimais e por extenso, em moeda corrente nacional. Em caso de divergência entre o valor expresso em algarismos e por extenso, prevalecerá o por extenso. (Anexo VIII – Modelo de Proposta deste Edital);

IV. A proposta deverá conter, necessariamente, PLANILHA DE CUSTOS E FORMAÇÃO DE PREÇOS, com o detalhamento de todos os custos direitos ou indiretos, tributos, remunerações, despesas fiscais e financeiras e quaisquer outras necessárias ao cumprimento do objeto deste Edital, conforme disposição contida no item anterior, sob pena de desclassificação; Não serão aceitos qualquer pedido adicional de pagamento ou reajustamento de preços sob alegação não terem sidos previstos na proposta. V. Nome do banco, o código da agência e o número da conta corrente da empresa, para

efeito de pagamento, nome ou razão social do proponente, CNPJ, endereço completo, telefone, fax e endereço eletrônico (e-mail), para contato.

4.2. Os proponentes interessados no objeto deste Instrumento Convocatório deverão apresentar propostas até o dia 14 de março de 2019, até às 17:00 (dezessete) horas, no endereço situado à Avenida das Américas, 12.900 – bloco 3 - sala 201B - Recreio dos Bandeirantes - Rio de Janeiro - RJ / CEP: 22.790-702, aos cuidados do diretor do departamento de contratos ou para o e-mail: edital.rj@iabas.org.br.

4.3. Todas as propostas encaminhadas somente serão recebidas até às 17h da data limite para envio das propostas.

4.4. Quaisquer dúvidas de natureza técnica, porventura surgidas, serão esclarecidas pelo IABAS, mediante expediente dirigido a Diretoria do Setor de Compras e Contratos, pelo e-mail edital.rj@iabas.org.br, até o dia 08 de março de 2019;

4.5. As propostas serão apreciadas a partir do 1º dia após a data limite do acolhimento das propostas na sede do Instituto, situada na Avenida das Américas, 12. 900 – bloco 3 sala 201B - Recreio dos Bandeirantes- Rio de Janeiro - RJ / CEP: 22.790-702.

ATENÇÃO: A APRESENTAÇÃO DA PROPOSTA IMPLICARÁ PLENA ACEITAÇÃO, POR PARTE DO PROPONENTE, DAS CONDIÇÕES ESTABELECIDAS NESTE TERMO DE REFERÊNCIA, CONTRATO E INSTRUMENTO CONVOCATÓRIO.

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Página 9 de 46 5. DO JULGAMENTO E CLASSIFICAÇÃO

5.1. Será julgada vencedora a proposta que ofertar o MENOR PREÇO, devendo o preço proposto incluir todos os custos diretos e indiretos de responsabilidade do proponente, desde que atendidos todos os requisitos técnicos previstos no Termo de Referência.

5.2. Serão desclassificadas:

a) As propostas que não atendam às exigências do presente instrumento convocatório; b) Propostas com preços irrisórios e/ou inexequíveis, cabendo ao IABAS à faculdade de

promover verificações ou diligências que se fizerem necessárias, objetivando a comprovação da regularidade da cotação ofertada;

c) Os proponentes que não apresentarem a documentação no prazo estipulado.

5.3. Quando todos os proponentes forem inabilitados ou todas as propostas forem desclassificadas, o IABAS poderá fixar o prazo de 03 (três) dias para apresentação de nova documentação ou de outras propostas.

5.4. Após o julgamento, o IABAS publicará em seu site, em ordem decrescente de preços, a classificação das propostas apresentadas.

5.5. O IABAS poderá encaminhar contraproposta diretamente ao proponente que tenha apresentado a proposta de menor preço, observado o critério de julgamento e o valor estimado para a contratação.

5.6. Os proponentes terão o prazo de 03 (três) dias, contados da publicação da ordem de classificação das propostas no site do IABAS, para manifestarem, de forma expressa, a anuência para a formalização do contrato.

5.7. Após o decurso do prazo previsto acima, não caberá ao proponente a desistência da formalização da contratação objeto da presente concorrência nos termos da proposta apresenta, sob pena de responsabilizar-se por perdas e danos, sem prejuízo das demais sanções previstas neste edital.

5.8. Para os casos em que a prestação dos serviços demandar mão-de-obra pelo proponente o IABAS poderá exigir que o proponente demonstre a contratação de pessoal e alocação de equipamentos em parâmetros mínimos para a consecução do objeto contratual. 5.9. Quando o proponente convocado não assinar o contrato no prazo e nas condições estabelecidos, poderá ser convocado proponente para assinar o contrato, após negociações e verificação da adequação da proposta e das condições de habilitação, obedecida a ordem de classificação.

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Página 10 de 46 6. FORMALIZAÇÃO E VIGÊNCIA DO CONTRATO

6.1. Será lavrado Contrato com o proponente vencedor delimitando as responsabilidades de cada uma das partes, pelo prazo de até 12 (doze) meses.

6.2. A prestação dos serviços deverá ser realizada segundo as condições estabelecidas em contrato, cuja minuta se encontra Anexo IX ao presente Edital.

7. DAS DISPOSIÇÕES FINAIS

7.1. O proponente será sancionado com o impedimento de participar de novas concorrências e contratar com o IABAS, bem como será descredenciado do seu eventual registro cadastral, pelo prazo de até 01 (um) ano, sem prejuízo de multa de até 15% do valor estimado para a contratação e demais cominações legais, nos seguintes casos:

a) Cometer fraude fiscal; b) Apresentar documento falso; c) Fizer declaração falsa;

d) Comportar-se de modo inidôneo;

e) Não assinar o contrato no prazo estabelecido;

f) Deixar de entregar a documentação exigida no certame; g) Não mantiver a proposta.

7.2. Não poderão participar da presente Concorrência Simplificada:

a) Pessoa Física, membros da Diretoria Executiva e do Conselho de Administração do IABAS, e seus respectivos cônjuges, companheiros e parentes colaterais ou afins até o terceiro grau, bem como Pessoa Jurídica das quais estes sejam controladores ou detenham mais de 10% (dez por cento) das participações societárias, para prestar serviços vinculados aos Contratos de Gestão firmados com Entes Públicos.

b) Pessoas Jurídicas impedidas de contratar com o Poder Público; c) Consórcios.

d) Concorrentes cujos sócios cotistas, sócio administrador, dirigentes ou controladores a que se refere o artigo 116 da Lei nº 6404/76, que sejam colaboradores do INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE – IABAS.

7.3. Os casos omissos serão solucionados pela Diretoria do Setor de Compras e Contratos do IABAS, que decidirá de forma fundamentada, com base no Regulamento de Compras e Contratação de Obras e Serviços do IABAS e legislação pertinente.

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CONTRATAÇÃO DE EMPRESA ESPECIALIZADA NA PRESTAÇÃO DE SERVIÇO AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA DO ANO 2018

1. DO OBJETO DA PRESTAÇÃO DO SERVIÇO

1.1. O presente Termo de Referência tem por objetivo apresentar as especificações técnicas para a contratação, por meio de processo de Concorrência Simplificada, de empresa especializada na prestação dos SERVIÇOS DE AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA DO ANO 2018, para atendimento das necessidades de auxílio à Administração do IABAS

1.2. Os serviços ora contratados compreendem em todos os procedimentos inerentes aos serviços de SERVIÇOS DE AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA DO ANO 2018 nas dependências do IABAS, situado no bairro da Recreio dos Bandeirantes, no Rio de Janeiro, além do escritório da Filial de São Paulo do IABAS, na Avenida Paulista. Caso necessário, algumas das atividades / procedimentos de auditoria serão realizados “in loco” nas unidades sob a gestão do IABAS localizadas em outros bairros do Rio de Janeiro e São Paulo. Além disso a CONTRATADA poderá realizar seus exames e análises em seus escritórios, como forma de otimização de espaço nas dependências do Instituto.

1.3. Em relação aos serviços de auditoria contábil e financeira de 2018, os mesmos serão prestados de acordo com as mais variadas técnicas e soluções inerente a especialidade objeto do presente Edital e de acordo com a necessidade do CONTRATANTE.

2. DA PRESTAÇÃO DOS SERVIÇOS Informações sobre o IABAS:

2.1. O IABAS é uma entidade sem fins lucrativos qualificado como Organização Social no município do Rio de Janeiro, nos termos da Lei nº 5026, de 19 de maio de 2009, em operação desde o ano de 2009, com autonomia administrativa e financeira, tendo como objetivo fornecer o apoio técnico-operacional ao desenvolvimento de projetos na Área de Saúde.

2.1.1. O IABAS é responsável pela gestão da primeira UPA municipal do Rio de Janeiro, unidade que é administrada pelo instituto desde 2009, representando o primeiro contrato da organização. Em seguida, teve papel chave na expansão recorde da Atenção Primária na cidade do Rio de Janeiro, além de firmar contratos de gestão com o município de São Paulo e os governos dos estados do Rio de Janeiro e Mato Grosso do Sul.

2.1.2. Assim, em menos de dez anos, o IABAS ampliou sua experiência, sendo responsável pela gestão de mais de 150 unidades e serviços de saúde nos três estados, atuando em diversos seguimentos, como unidades de Atenção Primária, Urgência e Emergência de baixa

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e média complexidade, Saúde Mental, Saúde Bucal, entre outras especialidades, além de serviços como regulação de leitos e atendimento domiciliar.

Abrangência da Auditoria:

2.2. Os serviços de auditoria abrangem as demonstrações contábeis e financeiras do IABAS no período compreendido por 1 de janeiro de 2018 a 31 de dezembro de 2018, considerando toda a operação Administrada pelo IABAS, a qual pode ser assim resumida: execução dos 11 contratos de gestão e serviços, firmados pelo Instituto com entidade privada e os poderes público nas esferas municipal e estadual, como relacionado a abaixo:

2.2.1. Contratos no Rio de Janeiro:

a) UNIDADE DE PRONTO ATENDIMENTO (UPA) MUNCIPAL DE COSTA BARROS b) UNIDADE DE PRONTO ATENDIMENTO (UPA) MUNCIPAL DE VILA KENNEDY c) UNIDADE DE PRONTO ATENDIMENTO (UPA) MUNCIPAL DE MADUREIRA d) CLÍNICAS DA FAMÍLIA DA ÁREA PROGRAMÁTICA 4.0

e) CLÍNICAS DA FAMÍLIA DA ÁREA PROGRAMÁTICA 5.1 f) CLÍNICAS DA FAMÍLIA DA ÁREA PROGRAMÁTICA 5.2

g) PROGRAMA DE ATENDIMENTO DOMICILIAR AO IDOSO – PADI h) HOSPITAL ESTADUAL ADÃO PEREIRA NUNES

2.2.2. Contratos em São Paulo:

a) UNIDADES DE SAÚDE DA REGIÃO NORTE DO MUNICÍPIO DE SÃO PAULO b) UNIDADES DE SAÚDE DA REGIÃO CENTRO DO MUNICÍPIO DE SÃO PAULO 2.2.3. Contrato no Mato Grosso do Sul

a) SERVIÇO DE SUPORTE A GESTÃO DA SECRETÁRIA ESTADUAL DE SAÚDE

2.3. Conforme especificações abaixo descritas, para a prestação dos serviços de auditoria contábil e financeira para o ano de 2018, objeto da presente contratação, é requerido que a empresa CONTRATADA, considere como pauta mínima e obrigatória do seu escopo de trabalho os seguintes exames e procedimentos:

Planejamento detalhado dos Serviços Prestados

2.3.1. A empresa se comprometerá a executar no planejamento os seguintes itens: a) Reuniões com a Diretoria Financeira, Gerentes e Chefes de Departamento do IABAS,

envolvidos nos trabalhos, para apresentação, credenciamento da equipe e discussão dos trabalhos;

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b) Apreciação dos relatórios de críticas dos Tribunal de Contas e outros órgãos de controle relativo às prestações de contas apresentadas e as respectivas justificativas e soluções; c) Apreciação do Estatuto do IABAS e as principais Atas de deliberação dos Conselhos; d) Apreciação de material originado a partir de auditorias e consultorias realizadas e

relatórios, apresentações e memorandos emitidos relacionados a processos de negócio, riscos e controles, sistemas de informação que possam impactar nas operações do IABAS e consequente reflexo nos trabalhos de auditoria realizados nos anos anteriores, assim como eventuais cartas de recomendações;

e) Apreciação do Organograma Geral do IABAS, avaliação do ambiente geral de controles internos no nível da entidade, principais procedimentos e práticas contábeis adotadas, a fim de estabelecer a abrangência e extensão dos exames de auditoria a serem executados;

f) Adaptação dos programas de auditoria aplicáveis ao IABAS face aos controles internos, sistemas informatizados e demais informações levantadas durante as reuniões com os executivos.

Programa Detalhado de Trabalho de Auditoria (Ano 2018) 2.3.2 Área Contábil e Financeira:

2.3.2.1. A CONTRATADA deverá garantir que os serviços serão realizados em consonância aos padrões reconhecidos de auditoria, compreendendo a verificação de documentos e registros contábeis, confirmações diretas de saldos e depósitos, entre outros procedimentos técnicos de comprovação e avaliação suficientes para respaldar a opinião sobre o balanço patrimonial e demais demonstrativos contábil e financeiro do IABAS na data-base de 31 de dezembro de 2018.

2.3.2.2. A CONTRATADA deverá analisar os relatórios provenientes das revisões das Comissões de Avaliação e Fiscalização dos Contratos de Gestão, bem como as justificativas e tratamentos dados por parte da Administração do Instituto.

2.3.2.3. A Administração do IABAS espera que os exames de auditoria supramencionados, sejam realizados em base de amostragem de itens e/ou transações selecionadas, garantindo uma cobertura/materialidade mínima de 90% dos saldos contábeis, com ênfase maior nas contas de resultado, isto é, além de outros critérios definidos pela auditoria, tais como aleatoriedade e julgamento profissional.

2.3.3. Auditoria das prestações de contas e dos pagamentos realizados no ano de 2018:

2.3.3.1. É requerido por força de contrato, que todos os recursos aplicados para a gestão e serviços do IABAS sejam objeto de prestação periódica de contas. Dessa

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forma, a Administração do IABAS espera que a CONTRATADA proceda os exames específicos dos pagamentos realizados no ano de 2018, inseridos nas prestações de contas dos contratos geridos pelo IABAS, garantindo-se uma cobertura mínima de 80% do saldo total das prestações de contas.

2.3.3.2 Esses exames ocorrerão através da utilização dos registros financeiros e contábeis dos controles/sistemas de informação utilizados pela Administração do IABAS. Deverá ser confrontada a movimentação financeira das contas bancárias específicas, mantidas para cada contrato sob gestão, os registros contábeis e a documentação fiscal suporte dos contratos dos fornecedores de serviços, materiais e insumos.

2.3.4. Auditoria dos processos de compras realizados no ano de 2018:

2.3.4.1. Os pedidos de compras emitidos para todas as operações dos contratos sob a gestão do IABAS durante todo o ano. A Administração do IABAS espera que a CONTRATADA proceda exames de auditoria específicos dos processos de compras e contratações, assegurando uma cobertura mínima de 80% do valor total do período, considerando todas as unidades/contratos sob a gestão do IABAS.

2.3.4.2. Deverá ser aplicado checklist a ser elaborado em conjunto com a Administração do IABAS durante a fase de planejamento dos trabalhos, tendo como base a política de compras em vigor no período objeto da auditoria. A CONTRATADA deve realizar os exames através da verificação física da documentação suporte aplicável, existentes nas pastas dos processos de compras e contratações arquivadas no IABAS e sua aderência às referidas políticas.

2.3.5. Auditoria do processo de concorrência e gestão de contratos em vigor no ano de 2018:

2.3.5.1. A partir da relação de contratos vigentes mantida pela Administração do IABAS, a CONTRATADA deverá realizar exames de auditoria, assegurando uma cobertura mínima de 80% do valor total do período e específicos em uma amostragem dos contratos selecionados, a partir da relevância de valor e julgamento profissional, considerando todas as unidades/contratos sob a gestão do IABAS.

2.3.5.2. Deverá ser elaborado e aplicado checklist a ser elaborado em conjunto com a Administração do IABAS durante a fase de planejamento dos trabalhos, tendo como base a política do Instituto. Os exames deverão ser realizados através da verificação física da documentação suporte inerente e aplicável, tais como boletins de medição de forma evidenciar o aceite de aprovação pela área técnica/responsável, referente as notas fiscais de cobrança dos contratos selecionados.

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2.3.6. Auditoria dos Bens Patrimoniais Móveis Vinculados aos Contratos:

2.3.6.1. A CONTRATADA deverá examinar os principais controles e procedimentos internos existentes e mantidos pela Administração do IABAS, para assegurar à gestão do patrimônio – bens móveis vinculados aos contratos-, devendo ser assegurada uma cobertura mínima de 60% das unidades de cada contrato sob gestão.

2.3.6.2. Esses exames deverão ter como base as listagens de bens patrimoniais móveis de cada unidade/contrato, incluindo as unidades mistas a serem fornecida pela Administração do Instituto. Serão objeto ainda, aqueles bens móveis porventura adquiridos por compra ou assunção de novos contratos de gestão e serviços durante o ano de 2018.

2.3.6.3. Deverá ser aplicado checklist a ser elaborado durante a fase de planejamento dos trabalhos, e aplicado sobre a amostragem de registros selecionados para inspeção física “in loco” como forma de comprovar sua existência, localização e estado de conservação, plaqueta de identificação patrimonial e ainda, confirmar a acuracidade dos registros do controle patrimonial da Instituição.

2.3.6.4. A Administração do IABAS acredita que a seleção dos itens a serem conferidos “in loco” nas unidades selecionadas para auditoria por parte da CONTRATADA, devem abranger no mínimo 50 itens escolhidos a partir dos registros do controle patrimônio do Instituto. Além disso, deverão ser selecionados aleatoriamente durante a visita a unidade uma quantidade mínima de 10 itens adicionais, que deverão ter os dados cruzados com aqueles eventualmente existentes no controle de bens patrimoniais da unidade.

2.3.7. Auditoria do ambiente geral de controles da área de tecnologia da informação – ITGC:

2.3.7.1. Os exames a serem realizados pela CONTRATADA consistem na verificação do processo de gestão que a área de tecnologia da informação do IABAS mantém sobre os principais sistemas de informação/aplicações utilizadas pelo Instituto. A revisão dos Controles Gerais de Tecnologia da Informação (ITGC) abrangendo, porém não se limitando, a verificação quanto a existência de: politicas, normas e procedimentos existentes; rotinas de back-up e restore; definição de acessos e monitoramento de perfis; gestão de desastres e continuidade das operações, prevenção ou detecção de ataques externos (Pen test). Essas verificações devem ser executadas tendo como base a estrutura de TI centralizada na sede do Instituto e a sua Filial em São Paulo.

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2.3.7.2. Além disso, verificar a existência de controles sobre a documentação dos principais sistemas/aplicações utilizadas pela Administração do IABAS, assim como seu controle de versões, atualizações e customizações. Nestes casos, qual o plano de ação formal existente para atuação de forma garantir a integridade e continuidade das operações do Instituto.

2.3.7.3. A CONTRATADA deverá verificar também a existência de controles relacionados a: gestão dos projetos e demandas junto as áreas de negócio; gestão dos contratos de prestadores de serviços da área de tecnologia da informação; gestão de licenças dos softwares, incluindo antivírus; gestão das garantias e manutenção dos equipamentos do Instituto.

2.3.8. Auditoria do Departamento de Pessoal, incluindo a Folha de Pagamento de Colaboradores e os Pagamentos aos Prestadores de Serviços Autônomos, Encargos incidentes e obrigações assessórias:

2.3.8.1. O IABAS encerrou o exercício de 2018 com mais de 10 mil colaboradores, sendo inclusos funcionários no regime CLT e terceirizados. Esses profissionais estão alocados nas diversas unidades, de acordo com a determinação de cada contrato de gestão e serviços sob a gestão do IABAS.

2.3.8.2. A Administração do IABAS espera que a CONTRATADA proceda os serviços de auditoria do departamento de pessoal, verificando desde a existência de registro dos controles de ponto, sua conversão para apuração/cálculo e processamento das folhas de pagamento, sendo importante salientar que as folhas de pagamento são geradas de acordo com cada contrato sob a gestão. Deverão ser verificados também os proventos, abonos, ajudas de custos e gratificações concedidas, bem como as retenções e cálculos dos impostos, contribuições e demais eventos de descontos, assegurando uma cobertura mínima de 80% do valor total do período compreendido com despesas de pessoal.

2.3.8.3. Espera-se que sejam revisadas as admissões, demissões, transferências, licenças e eventuais afastamentos, com especial atenção para os contratos de gestão que preveem a assunção de funcionários sub-rogados de outras instituições. Esses exames devem incluir ainda a verificação das pastas com histórico dos colaboradores, incluindo ainda aqueles sub-rogados.

2.3.8.4. Verificação de potenciais contingências/passivos trabalhistas relativos a férias vencidas e a vencer, débitos trabalhistas, fundo de garantia, benefícios e ajuda de custo diversos concedidos a colaboradores contratados e sub-rogados, incluindo a solicitação para apresentação por parte da Administração do IABAS de certidões negativas específicas, aplicáveis.

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2.3.8.5. Deverá ser verificada a existência de processos de natureza trabalhista e fiscal, fiscalizações e eventuais autos de infração existentes, depósitos judiciais realizados, assim como a confirmação quanto a constituição de provisões contábeis. Confirmar a observância/cumprimento dos prazos das obrigações acessórias e subsidiárias.

2.3.8.6. Exames da folha de pagamentos com os pagamentos realizados aos prestadores de serviços autônomos (RPAs) durante o período do ano de 2018, bem como o confronto com os recolhimentos do INSS Patronal e SEFIP, entre outros aplicáveis.

2.3.8.7. Os exames e procedimentos de auditoria acima listados devem ser realizados pela CONTRATADA em base de amostragem de itens e/ou transações selecionadas de forma aleatória e/ou pela relevância de valores financeiros. Os critérios definidos pela CONTRATADA devem ser alinhados com a Administração do IABAS durante a sua fase de planejamento dos trabalhos, de forma assegurar que esta amostragem esteja alinhada previamente a sua execução.

Prazo

2.4. A CONTRATADA deverá realizar e concluir os serviços de auditoria de acordo com os seguintes prazos estimados

2.4.1. Serviços referentes ao item A tem o prazo para a execução dos serviços de auditoria contábil e financeira relacionados ao ano-base de 2018 estimado em até 90 (noventa) dias, contados a partir da data de conclusão, pelo IABAS, das demonstrações contábeis na data-base de 31 de dezembro de 2018, e alinhado com o cronograma macro das etapas a ser elaborado durante o Planejamento Geral dos Serviços de Auditoria.

2.4.2. Serviços referentes aos itens B, C, D, E, F e G tem o prazo de execução estimado em até 300 (trezentos) dias cada um. Esse prazo será contado a partir da aprovação do planejamento de cada serviço, ou seja, alinhado com o cronograma macro das etapas a ser elaborado durante o Planejamento Geral dos Serviços de Auditoria;

2.4.2.1. É fator considerado critico por parte da Administração do IABAS para a contratação que a CONTRATADA garanta possuir disponibilidade de equipe para início de todos os serviços de auditoria na data inicialmente prevista de 5 de março de 2018, ou no máximo a partir da assinatura do contrato. Considerando a abrangência do escopo objeto da auditoria, a CONTRATADA deverá elaborar e apresentar um cronograma de execução e com os entregáveis de cada etapa do projeto, durante a fase de planejamento dos trabalhos de auditoria.

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2.4.2.2. Com relação ao prazo para a execução dos serviços descritos no objeto, informamos que o contrato terá vigência até dezembro de 2019 a contar da data de sua assinatura do contrato, devendo ser considerados totalmente realizados e concluídos de forma satisfatória.

3. OBRIGAÇÕES DO CONTRATANTE 3.1. São obrigações do CONTRATANTE:

I. Designar formalmente um representante para fiscalizar e acompanhar o cumprimento do presente Contrato.

II. Fornecer as condições necessárias à boa execução dos serviços contratados e esclarecer todas as dúvidas;

III. Realizar a fiscalização, com inspeções periódicas e acompanhar a execução dos serviços contratados com vistas a verificar o cumprimento das determinações legais e regulamentares, bem como demais obrigações estabelecidas neste Termo de Referência e Instrumento Contratual;

IV. Comunicar ao responsável da CONTRATADA eventuais irregularidades ocorridas em decorrência da prestação do serviço;

V. Exigir, mensalmente, os documentos comprobatórios do pagamento de pessoal, do recolhimento dos encargos sociais, em especial o INSS e FGTS, e outros que se fizerem necessários;

VI. Fornecer à CONTRATADA documentos, informações e demais elementos que possuir vinculados ao presente Contrato;

VII. Exigir o imediato afastamento e/ou substituição de qualquer profissional membro da pessoa jurídica CONTRATADA que não mereça confiança no trato dos serviços, que produza complicações para a supervisão e fiscalização ou que adote postura inconveniente ou incompatível com o exercício das atribuições que lhe foram designadas; 4. OBRIGAÇÕES GERAIS DA CONTRATADA

I. Conduzir a prestação dos serviços de acordo com as especificações técnicas dispostas neste Termo de Referência e, ainda, com estrita observância a Proposta de Preços, bem como disposições contratuais;

II. Manter à frente da execução do contrato um representante capaz de responsabilizar-se e representar a CONTRATADA perante o CONTRATANTE;

III. Exibir e a disponibilizar ao CONTRATANTE, sempre que solicitada, toda documentação legal e fiscal inerente a sua atividade empresarial, tais como, mas não somente, licenças expedidas por Órgãos Governamentais, contratos e alterações sociais, alvarás, etc., também se obrigando a permitir ao CONTRATANTE, mediante prévia solicitação e um prazo de antecedência mínimo de 48h, a visitar suas instalações comerciais, sempre com o acompanhamento de um representante legal da própria CONTRATADA;

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IV. A não entrega dos documentos acima citados poderá importar em glosa dos valores a serem recebidos pela CONTRATADA até o atendimento da solicitação de entrega; V. Respeitar integralmente as normas de segurança e higiene do CONTRATANTE mantendo

sempre incólumes as condições do local;

VI. Respeitar a imagem do CONTRATANTE, interna e externamente, não praticando qualquer ato eventualmente causador de ferimento à imagem do CONTRATANTE como um todo;

VII. Não interromper os serviços em qualquer hipótese, ficando estabelecida a tolerância de 45 (quarenta e cinco dias) dias para atraso nos pagamentos;

VIII. Não poderá a CONTRATADA suspender a prestação dos serviços, antes de findo o prazo de vigência do contrato;

IX. Conduzir os serviços de acordo com as normas do serviço e as especificações técnicas e, ainda, com estrita observância do instrumento convocatório, Termo de Referência, da Proposta de Preços, da legislação vigente, bem como das disposições contratuais; X. Prestar o serviço no endereço constante no Termo de Referência;

XI. Manter à frente dos serviços um representante capaz de responsabilizar-se pela execução dos serviços contratados e representá-la perante o CONTRATANTE;

XII. A CONTRATADA arcará com as despesas decorrentes da prestação de serviços, inclusive salários dos empregados e quaisquer outros, conforme determinado no Termo de Referência e apresentado na Proposta Técnica;

XIII. Responder de forma integral por todas as obrigações decorrentes das legislações trabalhistas e sociais, que se relacionem ou que venham a se relacionar com empregados ou serviços da CONTRATADA, não decorrendo do Contrato solidariedade entre as partes ou vínculo empregatício entre os funcionários da CONTRATADA e o CONTRATANTE;

XIV. Assumir todos os possíveis danos físicos e materiais causados ao patrimônio do CONTRATANTE ou a terceiros, advindo de imperícia, negligência, imprudência ou desrespeito às normas de segurança, quando da execução dos serviços, conforme disposições anteriores;

XV. Obedecer às regras definidas pela Lei n° 13.429/2017, não gerando vínculo empregatício, nem responsabilidade solidária ou subsidiária entre as partes;

XVI. Fornecer todo material, insumos, acessórios, utensílios, aparelhos e equipamentos necessários para execução do serviço, conforme determinado no Termo de Referência e Proposta;

XVII. Fornecer mão-de-obra rigorosamente selecionada e uniformizada, identificada por crachá, com pessoas em bom estado físico e mental, portadores de atestado de saúde, tendo suas funções devidamente registradas em suas carteiras de trabalho;

XVIII. Fornecer aos empregados vale alimentação, vale transporte, e/ou qualquer outro benefício, como o seguro de vida em grupo, considerando o disposto em Lei e na Convenção Coletiva de Trabalho da categoria, gastos estes já inclusos no valor dos serviços prestados;

XIX. Responsabilizar-se, na forma da legislação aplicável, pelas despesas médicas com seus empregados, na forma da legislação aplicável, tanto na admissão (exames de saúde

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admissionais), como durante a vigência do contrato de trabalho a ser assinado, bem como dos funcionários e terceiros no caso de acidentes que venham a ocorrer durante a prestação dos serviços;

XX. Não utilização de trabalho infantil, nos termos do artigo 403 da Consolidação das Leis do Trabalho, em harmonia com as normas da Lei 8.069/90 combinadas com as disposições da Constituição Federal e emenda Constitucional nº 20 de 15/12/1998, nem tampouco de mão-de-obra escrava ou compulsória;

XXI. Se manter fora do Banco Nacional de Devedores Trabalhistas (BNDT), sob pena de ser glosado o recebimento de valores;

XXII. Fornecer mensalmente e de forma atualizada a lista de prestadores de serviços, sob pena de ser glosado o recebimento de valores;

XXIII. Fornecer o termo rescisão homologado pelo sindicato de classe de todos os funcionários demitidos que prestaram serviços em favor da CONTRATANATE, sob pena de ser glosado o recebimento de valores;

XXIV. Fornecer o termo de rescisão, com o comprovante do devido pagamento, para aqueles funcionários demitidos com menos de 01 (um) ano de contrato de trabalho, sob pena de ser glosado o recebimento de valores.

XXV. A CONTRATADA se compromete a requerer a exclusão do polo passivo do CONTRATANTE em qualquer demanda judicial que figure como litisconsorte passivo àquela e o CONTRATANTE, bem como assumir integralmente qualquer condenação, ressarcindo ao CONTRATANTE os custos incorridos por conta dessa demanda;

XXVI. Em qualquer demanda judicial promovida exclusivamente em face do CONTRATANTE, a CONTRATADA se compromete aceitar a intervenção de terceiro, na modalidade que for pertinente ao rito processual, com o objetivo de assumir a responsabilidade dos atos decorrentes da prestação do objeto do contrato, ou assumir o cumprimento integral de eventual condenação.

5. OBRIGAÇÕES ESPECÍFICAS DA CONTRATADA

I. A CONTRATADA deverá executar o objeto do presente contrato conforme Especificações Técnicas e Condições descritas no termo de Referência;

II. A CONTRATANTE poderá rejeitar os serviços que estejam, de maneira incontestada pela CONTRATADA e tecnicamente comprovada, em desacordo com as especificações da proposta, obrigando-se a CONTRATADA, a refazê-los ou corrigi-los;

III. A CONTRATADA deverá apresentar relatórios semanalmente, trimestralmente e a compilação de todas as ações no fim do contrato de serviço;

IV. Manter, durante a vigência deste contrato, em compatibilidade com as obrigações assumidas, as condições de habilitação e qualificação exigidas para participação no procedimento de escolha;

V. Refazer, por sua conta e responsabilidade, os serviços recusados pelo CONTRATANTE, no prazo máximo de 15 (quinze) dias (excetuando os serviços de maior grau de complexidade).

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Página 21 de 46 6. DO PAGAMENTO

6.1. Ressalvada circunstância imprevista, o pagamento será efetuado, por meio de ordem bancária, no prazo de 30 (trinta) dias corridos, contados da apresentação da respectiva Nota Fiscal, correspondente aos serviços prestados durante 30 (trinta) dias do mês anterior a emissão da fatura.

6.2. Para o faturamento e emissão das notas, a CONTRATADA deverá seguir as etapas abaixo:

Período de Medição Do dia 11 ao dia 10 no mês

subsequente Envio de book de documentos e medição Do dia 10 ao dia 14 Conferência da documentação pela Contratante e

aprovação

Do dia 14 ao dia 17

Emissão e entrega da nota fiscal aprovada Até dia 18

6.3. A fatura deverá ser entregue até o 05º dia útil do mês subsequente, devidamente atestada pelo representante do CONTRATANTE, acompanhada pelo relatório dos serviços prestados, bem como com a descrição dos valores constantes da proposta da CONTRATADA. 6.4. Ademais, a CONTRATADA deverá apresentar documentação que comprove estar em dia com o recolhimento das cotas da Previdência Social (INSS), dos depósitos do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS) e impostos Federais e Municipais.

6.5. A não apresentação pela CONTRATADA dos documentos citados nos itens acima obstará o pagamento, até a efetiva entrega dos mesmos ao CONTRATANTE.

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7.1. No caso de descumprimento de cláusulas contratuais, o CONTRATANTE poderá aplicar as sanções previstas em lei e dispostas no presente Edital e Contrato.

7.2. O CONTRATANTE não possui qualquer responsabilidade em caso de inadimplemento do contrato, quando este decorra do atraso ou insuficiência dos repasses devidos pelo ente público contratante, conforme disposto no artigo 393 do Código Civil Brasileiro, hipótese em que não serão devidos os encargos de mora ou de inadimplemento do presente instrumento, nestes compreendidos os juros, atualizações monetárias segundo índices oficiais e honorários de advogado, além de perdas e danos, na forma do artigo 396 do Código Civil Brasileiro.

7.3. Qualquer omissão ou tolerância das partes em exigir o fiel cumprimento dos termos e condições deste termo de referência, não constituirá novação ou renúncia, nem afetará o direito de a parte exigir seu cumprimento a qualquer tempo.

7.4. Em decorrência de eventual contratação, sob qualquer hipótese ou em qualquer situação, não se presumirá a eventual existência, ou se estabelecerá a presunção de qualquer vínculo societário e/ou empregatício, ou obrigações de caráter trabalhista e previdenciário entre as partes, por si, seus contratados, prepostos e/ou empregados, e não serão fiadoras das obrigações e encargos trabalhistas e sociais uma da outra, cabendo a cada sociedade a exclusividade e responsabilidade por tais obrigações, inclusive nas esferas civil e penal.

7.5. Dúvidas sobre este Termo de Referência poderão ser esclarecidas pelos e-mails edital.rj@iabas.org.br, até dia 08 de março de 2019.

Rio de Janeiro, 27 de fevereiro de 2019.

______________________________________ Setor de Contratos

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ANEXO I - MODELO DE DECLARAÇÃO DE QUE POSSUI PESSOAL TÉCNICO NECESSÁRIO <Razão Social da Empresa>, inscrita no CNPJ nº ..., por intermédio de seu representante legal o(a) Sr(a) ...,portador(a) da Carteira de Identidade nº ...e do CPF nº ..., DECLARA, para os devidos fins, que possui pessoal técnico necessário à realização do objeto, bem como de que possui aptidão para iniciar os serviços tão logo seja assinado o contrato.

Local e Data

____________________________________ (Razão Social da Empresa)

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ANEXO II - MODELO DE DECLARAÇÃO DE QUE NÃO EMPREGA MENOR

<Razão Social da Empresa>, inscrita no CNPJ nº ..., por intermédio de seu representante legal o(a) Sr(a) ...,portador(a) da Carteira de Identidade nº ...e do CPF nº ..., DECLARA, para os devidos fins para o cumprimento do disposto no inciso XXXIII do art. 7º da Constituição Federal, que não emprega menor de dezoito anos em trabalho noturno, perigoso ou insalubre e não emprega menor de dezesseis anos.

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ANEXO III - MODELO DE DECLARAÇÃO DE QUE NÃO POSSUI COLABORADORES DO IABAS NO QUADRO SOCIAL

<Razão Social da Empresa>, inscrita no CNPJ sob o nº ___________________________, com sede na cidade _______________________ e Estado ________________________ sito na(o) _____________________________________________________, por intermédio de seu Representante Legal, o(a) Sr.(a)_________________________________, portador(a) da Carteira de Identidade nº ______________________ e inscrito no CPF sob o nº __________________________DECLARA, sob as penas da lei, não possuir sócios cotistas, sócio administrador, dirigentes ou controladores a que se refere o artigo 116 da Lei nº 6404/76, que sejam colaboradores do INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE - IABAS.

Local e Data

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ANEXO IV - MODELO DE DECLARAÇÃO AFIRMANDO TER TOMADO CONHECIMENTO DE TODOS OS SERVIÇOS A SEREM EXECUTADOS E OS SEUS LOCAIS DE REALIZAÇÃO

<Razão Social da Empresa>, inscrita no CNPJ sob o nº ___________________________, com sede na cidade _______________________ e Estado _______________________________sito na(o) _____________________________________________________, por intermédio de seu Representante Legal, o(a) Sr.(a)_________________________________, portador(a) da Carteira de Identidade nº ______________________ e inscrito no CPF sob o nº __________________________ DECLARA ter tomado conhecimento de todos os serviços a serem executados e os seus locais de realização.

Local e Data

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ANEXO V - MODELO DE DECLARAÇÃO AFIRMANDO TER TOMADO CONHECIMENTO DE QUE O CUSTEIO DOS SERVIÇOS DEPENDE DO REPASSE DE VERBAS PÚBLICAS

<Razão Social da Empresa>, inscrita no CNPJ sob o nº ___________________________, com sede na cidade _______________________ e Estado _______________________________sito na(o) _____________________________________________________, por intermédio de seu Representante Legal, o(a) Sr.(a)_________________________________, portador(a) da Carteira de Identidade nº ______________________ e inscrito no CPF sob o nº __________________________ DECLARA ter total, inequívoco e irrestrito conhecimento de que todos os serviços a serem prestados dependem, para o seu custeio, exclusivamente do efetivo e integral repasse de verbas públicas provenientes dos Contratos de Gestão celebrados entre o IABAS e as secretarias municipais e estaduais de saúde, em razão da ausência de recursos próprios do IABAS para financiar e custear as obrigações financeiras provenientes do presente CONTRATO.

Local e Data

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ANEXO VI - MODELO DE DECLARAÇÃO DE NÃO POSSUIR IMPEDIMENTO CONTRATAR COM A ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA

<Razão Social da Empresa>, inscrita no CNPJ sob o nº ___________________________, com sede na cidade _______________________ e Estado ________________________ sito na(o) _____________________________________________________, por intermédio de seu Representante Legal, o(a) Sr.(a)_________________________________, portador(a) da Carteira de Identidade nº ______________________ e inscrito no CPF sob o nº __________________________DECLARA, sob as penas da lei, não possuir impedimentos de contratar com a Administração Pública.

Local e Data

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ANEXO VII - ATESTADO DE VISITA TÉCNICA À UNIDADE DE SAÚDE

Atesto, para os devidos fins que a <Razão Social da Empresa>, inscrita no CNPJ sob o nº ___________________________, com sede na cidade _______________________ e Estado

________________ sito na(o)

_____________________________________________________, por intermédio de seu Representante Legal, o(a) Sr.(a)_________________________________, portador(a) da Carteira de Identidade nº ______________________ e inscrito no CPF sob o nº __________________________ realizou a visita técnica obrigatória na UNIDADE DE SÁUDE XXXX, localizada à XXXXX, e tomou conhecimento das instalações e demais condições que possam, de qualquer forma, influir sobre a elaboração da proposta de trabalho.

Local e Data _____________

____________________________________

INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE - IABAS <Nome do Representante Legal>

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ANEXO VIII - MODELO DE PROPOSTA DETALHADA

Nome da empresa: _______________________________________________________ CNPJ: __________________________________________________________________ Responsável pela empresa: ________________________________________________ E-mail: _________________________________________________________________ Telefone comercial: ______________________ Celular: _________________________ Endereço da empresa: ____________________________________________________ Validade da Proposta: _____________________________________________________

Contrato de Gestão Valor Total

Área Programática 4.0

Unidade de Pronto Atendimento de Vila Kennedy

Unidade de Pronto Atendimento de Madureira

Unidade de Pronto Atendimento de Costa Barros

Hospital Estadual Adão Pereira Nunes

Região Norte

Região Centro

Unidade de Apoio de Regulação do Acesso do Complexo Regulador

Estadual da SES – MS

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ANEXO IX - MINUTA DE CONTRATO

CONTRATO DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS ESPECIALIZADOS DE AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA DO EXERCÍCIO DE 2018 FIRMADO ENTRE O INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE - IABAS E ___________________.

O INSTITUTO DE ATENÇÃO BÁSICA E AVANÇADA À SAÚDE - IABAS, pessoa jurídica de direito privado, sem fins lucrativos, inscrito no Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas – CNPJ sob o nº _______________________, situado na___________________________, neste ato representado por sua presidente, XXXXXXXXXXXXXX, portadora da Cédula de Identidade nº xxxxxxxxxxx, inscrita no CPF/MF sob o nº xxxxxxxxxxxxxxxx, doravante denominado CONTRATANTE e a empresa __________________________, estabelecida na _________________________, inscrita no Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas – CNPJ sob o nº _________________________, neste ato representada por seu representante legal, ______________________, portador da Carteira de Identidade nº ___________, inscrito no CPF sob o nº _________________, a seguir denominada CONTRATADA, resolvem celebrar o presente contrato, na forma dos artigos 33º e seguintes do Regulamento de Compras e Contratação de Obras e Serviços do IABAS, que tem por finalidade estabelecer os direitos e obrigações das partes na execução contratual, de acordo com a legislação vigente e mediante as cláusulas, anexos ao Contrato e condições seguintes:

CLÁUSULA 1ª - DO OBJETO

Constitui objeto do presente contrato a prestação de serviços ESPECIALIZADO DE AUDITORIA CONTÁBIL E FINANCEIRA ANO DE 2018 para atender as necessidades do IABAS, conforme as especificações e condições contidas no presente no Termo de Referência e neste instrumento. CLÁUSULA 2ª - DO PRAZO

O prazo de vigência do contrato será de até 12 (doze) meses e terá início a partir da data da assinatura do presente Contrato.

Parágrafo Primeiro: A prorrogação do presente Contrato dar-se-á mediante a assinatura de Termo Aditivo acordado entre as partes, e se mantidos preços vantajosos para o CONTRATANTE. Parágrafo Segundo: O presente contrato poderá ser rescindido pelo CONTRATANTE a qualquer tempo, por qualquer motivo, mediante prévia notificação de 30 (trinta) dias, hipótese em que não haverá a cominação de nenhuma multa ou indenização, a nenhum título e sob nenhuma rubrica, com o que concordam expressamente as partes, tendo em vista que o presente

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contrato se encontra vinculado à vigência dos Contratos de Gestão previstos na Cláusula 1ª do presente Contrato.

CLÁUSULA 3ª - DO VALOR DO CONTRATO

Pela prestação dos serviços o CONTRATANTE pagará à CONTRATADA o valor mensal de R$ _____________________ (_______), conforme tabela a seguir:

VALOR TOTAL

Parágrafo Primeiro: No valor do contrato estão incluídos todos os custos operacionais da

atividade e os tributos eventualmente incidentes, bem como todas as despesas diretas e indiretas, de modo a constituir a única contraprestação pela execução dos serviços.

Parágrafo Segundo: Em caso de necessidade de alteração do objeto do presente contrato, as partes firmarão Termo Aditivo, em que deverão ser mantidos os valores unitários previstos na proposta do proponente para fins de faturamento.

CLÁUSULA 4ª - DAS OBRIGAÇÕES DO CONTRATANTE Constituem obrigações do CONTRATANTE:

I. Designar formalmente um representante para fiscalizar e acompanhar o cumprimento do presente Contrato.

II. Fornecer as condições necessárias à boa execução dos serviços contratados e esclarecer todas as dúvidas;

III. Realizar a fiscalização, com inspeções periódicas e acompanhar a execução dos serviços contratados com vistas a verificar o cumprimento das determinações legais e regulamentares, bem como demais obrigações estabelecidas neste Termo de Referência e Instrumento Contratual;

IV. Comunicar ao responsável da CONTRATADA eventuais irregularidades ocorridas em decorrência da prestação do serviço;

V. Efetuar o pagamento da CONTRATADA conforme valor constante na Nota Fiscal atestada mensalmente pelo representante do CONTRATANTE e nas datas estabelecidas;

VI. Exigir, mensalmente, os documentos comprobatórios do pagamento de pessoal, do recolhimento dos encargos sociais, em especial o INSS e FGTS, e outros que se fizerem necessários;

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VII. Fornecer à CONTRATADA documentos, informações e demais elementos que possuir vinculados ao presente Contrato;

VIII. Exigir o imediato afastamento e/ou substituição de qualquer profissional membro da pessoa jurídica CONTRATADA que não mereça confiança no trato dos serviços, que produza complicações para a supervisão e fiscalização ou que adote postura inconveniente ou incompatível com o exercício das atribuições que lhe foram designadas; CLÁUSULA 5ª - DAS OBRIGAÇÕES GERAIS DA CONTRATADA

Para perfeita prestação dos serviços caberá à CONTRATADA:

I. Conduzir a prestação dos serviços de acordo com as especificações técnicas dispostas neste Termo de Referência e, ainda, com estrita observância a Proposta de Preços, bem como disposições contratuais;

II. Manter à frente da execução do contrato um representante capaz de responsabilizar-se e representar a CONTRATADA perante o CONTRATANTE;

III. Exibir e a disponibilizar ao CONTRATANTE, sempre que solicitada, toda documentação legal e fiscal inerente a sua atividade empresarial, tais como, mas não somente, licenças expedidas por Órgãos Governamentais, contratos e alterações sociais, alvarás, etc., também se obrigando a permitir ao CONTRATANTE, mediante prévia solicitação e um prazo de antecedência mínimo de 48h, a visitar suas instalações comerciais, sempre com o acompanhamento de um representante legal da própria CONTRATADA;

IV. A não entrega dos documentos acima citados poderá importar em glosa dos valores a serem recebidos pela CONTRATADA até o atendimento da solicitação de entrega; V. Respeitar integralmente as normas de segurança e higiene do CONTRATANTE mantendo

sempre incólumes as condições do local;

VI. Respeitar a imagem do CONTRATANTE, interna e externamente, não praticando qualquer ato eventualmente causador de ferimento à imagem do CONTRATANTE como um todo;

VII. Não interromper os serviços em qualquer hipótese, ficando estabelecida a tolerância de 45 (quarenta e cinco) dias para atraso nos pagamentos;

VIII. Não poderá a CONTRATADA suspender a prestação dos serviços, antes de findo o prazo de vigência do contrato;

IX. Conduzir os serviços de acordo com as normas do serviço e as especificações técnicas e, ainda, com estrita observância do instrumento convocatório, Termo de Referência, da Proposta de Preços, da legislação vigente, bem como das disposições contratuais; X. Prestar o serviço no endereço constante no Termo de Referência;

XI. Manter à frente dos serviços um representante capaz de responsabilizar-se pela execução dos serviços contratados e representá-la perante o CONTRATANTE;

XII. Manter seu pessoal devidamente uniformizado e identificado por crachás;

XIII. A CONTRATADA arcará com as despesas decorrentes da prestação de serviços, inclusive salários dos empregados e quaisquer outros, conforme determinado no Termo de Referência e apresentado na Proposta Técnica;