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PRESTAÇÃO DE CONTAS DO CISAB 2016
O Consórcio Intermunicipal de Saneamento do Sul de Minas Gerais, Inscrito na Receita Federal do Brasil sob o CNPJ 19.807,228/0001-16 com sede administrativa na Rua Galena, 239, Boa Esperança, MG a seguir apresenta os seus relatórios contábeis financeiros para o exercício de 2016.
O Consórcio está composto atualmente por 09(nove) municípios sendo eles Boa Esperança, Coqueiral, Córrego Fundo, Guapé, Lambari, Nepomuceno, São João Batista do Gloria, São Lourenço e Três Pontas.
Para o exercício Financeiro de 2016 o consórcio contou apresentou os seguintes números
RECEITA - 2016
PREVISTA ARRECADADA
FRUSTRAÇÃO
VALOR %
305.139,60 254.236,02 50.903,58 16,68
PARTICIPAÇÃO NO RATEIO ARRECADADO
SAAE/MUNIC. MENSAL Nº MESES TOTAL % BOA ESPERANÇA 3.709,98 11 40.809,78 17,33
COQUEIRAL 980,00 12 11.760,00 4,99
CORREGO FUNADO 875,35 12 10.504,17 4,46
GUAPÉ 1.595,30 10 15.953,00 6,77
LAMBARI 2.441,10 11 26.852,10 11,40
NEPOMUCENO 2.258,10 12 27.097,20 11,51
SÃO JOÃO B. DO GLORIA 1.008,00 12 12.096,00 5,14 SÃO LOURENÇO 4.003,11 12 48.037,32 20,40
TRÊS PONTAS 3.854,72 11 42.401,92 18,00
TOTAL 103,00 235.511,49 100,00
2 Observações retiradas do quadro de rateio acima apresentado
1 - Boa Esperança, Lambari e Três pontas repassaram em 2016 11 parcelas do rateio.
2 – Guapé repassou 10 parcela do rateio
RECEITA TOTAL ARRECADADA
RECEITA VALOR
RECEITA DE RATEIO 235.511,49
RECEITA PATRIMONIAL 18.694,87
RESTITUIÇÕES 29,66
TOTAL 254.236,02
0,00 10.000,00 20.000,00 30.000,00 40.000,00 50.000,00 60.000,00
PARTICIPAÇÃO NO RATEIO
3
PARTICIPAÇÃO NO RATEIO A ARRECADAR
SAAE/MUNIC. MENSAL Nº MESES TOTAL %
BOA ESPERANÇA 3.709,98 1 3.709,98 28,11
GUAPÉ 1.595,30 2 3.190,60 24,18
LAMBARI 2.441,10 1 2.441,10 18,50
TRÊS PONTAS 3.854,72 1 3.854,72 29,21
TOTAL 5,00 13.196,40 100,00
DESPESAS - 2016
PREVISTA LIQUIDADA
%
305.139,60 165.709,12 0,54
0,00 500,00 1.000,00 1.500,00 2.000,00 2.500,00 3.000,00 3.500,00 4.000,00 4.500,00
BOA ESPERANÇA GUAPÉ LAMBARI TRÊS PONTAS
PARTICIPAÇÃO NO RATEIO NÃO REALIZADA
4 RESUMO DAS DESPESAS
DESPESAS VALOR %
Vencimentos e Vantagens 83.535,75 50,41
Obrigações Patronais 19.689,54 11,88
Energia 431,05 0,26
Água 333,25 0,20
OI 539,88 0,33
TELEMAR 631,59 0,38
Despesas Miúdas 3.600,00 2,17
Padaria 67,20 0,04
CEE 3.571,60 2,16
Certificado digital 240,00 0,14
DIVERSOS 4.640,46 2,80
VENILTON - DIÁRIA 7.880,85 4,76
EDIVALDO - DIÁRIA 2.188,50 1,32
VALDINEIA -DIÁRIA 54,90 0,03
TATIANE - DIARIA 54,90 0,03
CESAR - DIÁRIA 3.918,45 2,36
Aluguel 9.600,00 5,79
Aluguel de Sistema MGF 6.720,00 4,06
Sitio 1.600,00 0,97
Internet 897,64 0,54
Equipamento permanente 10.405,00 6,28
Material de consumo 402,60 0,24
PASEP 2.507,43 1,51
Despesas Bancárias 659,25 0,40
INVESTIMENTOS 1.539,28 0,93
TOTAL 165.709,12 100,00
DESPESA POR CATEGORIA
DESPESAS VALOR %
DEPESA COM PESSOAL 103.225,29 62,29
OUTRAS DESP. CORRENTES 50.539,55 30,50
INVESTIMENTOS 11.944,28 7,21
165.709,12 100,00
5
RESUMO INVESTIMENTOS
QUANT. DESCRIÇÃO
VALOR UNIT TOTAL 5 MESA ESCRITORIO 3 GAVETAS EM MDP15mm PERFIL PVC 220,00 1.100,00 5 CADEIRA GIRATORIA C/REGULAGEM, BRAÇO EM TECIDO 255,00 1.275,00
10 CADEIRA FIXA EM TECIDO 55,00 550,00
3 ARMARIO EM MDF 25mm ESTRUTURA AÇO 95x43x159 AZU 630,00 1.890,00 2 ARQUIVO DE AÇO 4 GAVETAS 133x71X47 CINZA 740,00 1.480,00 1 IMPRES. MULTIFUNC, LASER WI-FI - MARCA SANSUNG 1.530,00 1.530,00
1 GELADEIRA 250L 1.200,00 1.200,00
1 FOGÃO 4 BOCAS AUTOMATICO 410,00 410,00
1 CONJUNTO DE MESA C/4 CADEIRAS 354,00 354,00
1 ARMARIO DE COZINHA EM AÇO 616,00 616,00
2 TABLET SAMSUNG 769,64 1.539,28
TOTAL INVESTIMENTOS 11.944,28
DESPESAS POR CATEGORIA
DEPESA COM PESSOAL OUTRAS DESP. CORRENTES INVESTIMENTOS
6
COMPARATIVO DA RECEITA COM A DESPESAS
RECEITA ARRECADADA 254.236,02
DESPESAS PAGAS 165.148,40
SUPERAVIT 89.087,62
0,00 50.000,00100.000,00150.000,00200.000,00250.000,00300.000,00 RECEITA ARRECADADA
DESPESAS PAGAS
RECEITA ARRECADADA DESPESAS PAGAS
VALOR 254.236,02 165.148,40
COMPARATIVO DA RECEITA COM A
DESPESAS
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CISAB DO SUL DE MINAS GERAIS Balanço Financeiro
Rua Galena 239 - Jd. Alvorada
CNPJ: 19.807.228/0001-26
PÚBLICA Período: Janeiro a Dezembro de 2016
Boa Esperança
MG
RECEITAS DESPESAS
RECEITAS ORÇAMENT.E INTRA-ORÇAMENT. 254.236,02 DESPESAS ORÇAMENT.E INTRA-ORÇAMENT. 167.809,12
RECEITAS CORRENTES 254.236,02 DESPESAS CORRENTES 155.864,84
Receita Patrimonial 22.404,85
Pessoal e Encargos
Sociais 102.664,57
Transferências Correntes 231.801,51
Outras Despesas
Correntes 53.200,27
Outras Receitas Correntes 29,66 DESPESAS DE CAPITAL 11.944,28
Iinvestimentos 11.944,28
EXTRA-ORÇAMENTÁRIA 23.922,34 EXTRA-ORÇAMENTÁRIA 27.660,76
Inscrição De Restos A Pagar
2.660,72
Pagam. De Restos A
Pagar 7.200,00
Restos A Pagar - Processados 560,72
Pagamento De Restos A Pagar - Não Processados - Liquidados No Exercício
7.200,00
Restos A Pagar - N.
Processados 2.100,00 Consignações 20.460,76
Consignações 21.261,62 INSS 1.057,00
INSS 1.057,00 IMPREBE 8.222,48
MPREBE 8.222,48 IMPOSTO DE RENDA 4.574,73
IMPOSTO DE RENDA 5.375,59 EMPREST.CONSIGINADO 6.606,55
EMPREST. CONSIGINADO 6.606,55
SALDO DO EXERC. ANTERIOR 126.168,60 SALDO PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 208.857,08
Contas Próprias 126.168,60 Contas Próprias 208.857,08
Caixa 0100 006 00000356-8 126.168,60
Caixa 0100 006 00000356-
8 208.857,08
Receita Total 404.326,96 Despesa Total 404.326,96
Venilton dos Santos Mesquita Reginaldo Ferreira
Diretor Contador CRCMG 44652/O
8
9
Rua Galena, 239, Jd Alvorada
DEMONSTRAÇÃO DO
CNPJ 19.807.228/0001-16
FLUXO DE CAIXA
Pública
PERIODO
Boa Esperança - MG
ANO DE 2016
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE OPERAÇÕES
RECEITAS PATRIMONIAIS 22.404,85
TRAMSFERÊNCIAS
RECEITAS DE RATEIO 231.801,51
RECEITAS DE RESTITUIÇÕES 29,66
TOTAL DAS RECEITAS DE OPERAÇÕES 254.236,02
DESENBOLSOS OPERACIONAIS
VENCIMENTOS E VANTAGENS 82.975,03
OBRIGAÇÕES PATRONAIS 19.689,54
DIÁRIAS 14.097,60
MATERIAL DE CONSUMO 2.144,80
SERVIÇOS PESSOA FÍSICA 3.700,00
SERVIÇOS DA PESSOA JURÍDICA 28.089,72
LOCAÇÃO DE IMÓVEIS 9.600,00
Locação de Sistemas 6.720,00
Serviços de Telefonia 1.770,17
Serviços de água e Energia elétrica 764,30
Serviços Bancários 659,25
Outros serviços da Pessoa jurídica 9.235,25
Obrigações Tributárias Contributivas 2.507,43
TOTAL DOS DESEMBOSOS OPERACIONAIS 153.204,12
FLUXO DE CAIXA DE OPERAÇÕES 101.031,90
FLUXO DE ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
INGRESSO 0,00
AQUISIÇÃO DE ATIVOS NÃO CIRCULANTES 11.944,28
FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -11.944,28
MOVIMENTO EXTRA
CONSIGNADOS PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 800,86
PAGEMNTO DE RESTOS DE 2015 7.200,00
MOVIMENTO DE CAIXA EXTRA EXERCÍCIO -6.399,14
APURAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
GERAÇÃO LIQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES 82.688,48 CAIXA E EQUIV. DE CAIXA INICIAL 31/12/2015 126.168,60
CAIXA EQUIVALENTES DE CAIXA FINAL 31/12/2016 208.857,08
Venilton dos Santos Mesquita Reginaldo Ferreira - CCM 44652/O
Diretor CPF Contador
10 CISAB DO SUL DE MINAS GERAIS Balanço Patrimonial
Rua Galena, 239 - Jd.Alvorada
CNP: 19.807.228/0001-26
PUBLICA Período: Dezembro de 2016
Boa Esperança - MG
Ativo R$ R$ R$ Passivo R$ R$ R$
Ativo Circulante 208.857,08 Passivo Circulante 3.461,58
Disponível 208.857,08 Diversos
Consignatários 800,86
Banco c/Movimento 208.857,08 Consignações 800,86
Ati o Não Circulante 11.944,28 Obrigações A Pagar 2.660,72
Imobilizado 11.944,28 Restos A Pagar 2.660,72
Outros Bens Móveis 11.944,28 Patrimônio Liquido 217.339,78
,
Patrimônio C/ Capital 217.339,78
Patrimônio Líquido 217.339,78
Ativo Total 220.801,36 Passivo Total 220.801,36
Venilton dos Santos Mesquita Reginaldo Ferreira
Diretor Contador CRCMG 44652/O
Notas explicativas,
As demonstrações contábeis acima apresentadas todas foram confeccionadas na unidade monetária dos pais R$ (real) e expressão fielmente a verdade.
Existiu no período a frustração de receitas devido a não efetivação dos consorciados Machado, soledade de Minas e Carmo de Minas.
Ficou em restos a pagar valor de 800.36 que é referente a despesas consignadas IRRF na folha de servidor que deve ser repassado à Prefeitura Municipal de Boa Esperança,
Ficou ainda em restos a pagar não processados o valor de R$2.100,00 referente a ultima parcela do contrato de consultoria com Renato Monteiro. (Outros Serviços da Pessoa Física.)
11 O saldo acumulado em caixa poderia ter sido devolvido aos participantes do consórcio, procedimento que deve acontecer na Assembleia Geral em fevereiro de 2017.
Porém os serviços contábeis recomenda que os valores devam continuar no caixa do CISAB a fim de fortalecer o mesmo e possibilitar que o mesmo desenvolva ações que venham a beneficiar os consorciados tais como ( aquisição de máquinas e equipamentos de alto custo, construção da sede, aquisição de veículo, promoção de treinamentos planejados etc).
A execução orçamentária pela avaliação dos serviços contábeis foi tranquila responsável como deve ser, obedecendo as Normas Brasileira de Contabilidade.
Boa Esperança, 20 de fevereiro de 2017.
Reginaldo Ferreira
Contador CRCMG 44652/O
