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(1)

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(2)

Plascar Participações

Industriais S.A.

Informações Trimestrais (ITR) em

30 de setembro de 2014

e relatório sobre a revisão de

informações trimestrais

(3)

2

PricewaterhouseCoopers, Rua José Pires Neto 314, 10o, Campinas, SP, Brasil 13025-170, Caixa Postal 3136 T: (19) 3794

-

5400, F: (19) 3794

-

5454,

www.pwc.com/br

Relatório sobre a revisão de informações trimestrais

Aos Administradores e Acionistas

Plascar Participações Industriais S.A.

Introdução

Revisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, da Plascar Participações

Industriais S.A. (a "Companhia"), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao

trimestre findo em 30 de setembro de 2014, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro

de 2014 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e

de nove meses findos nessa data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período

de nove meses findo nessa data, assim como o resumo das principais políticas contábeis e as demais

notas explicativas.

A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais de

acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - "Demonstração Intermediária" e das informações

contábeis intermediárias consolidadas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - "Demonstração

Intermediária" e com a norma internacional de contabilidade IAS 34 - Interim Financial Reporting,

emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas

informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários,

aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma

conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.

Alcance da revisão

Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações

intermediárias (NBC TR 2410 - "Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da

Entidade" e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor

of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de

indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação

de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é

significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e,

consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos

significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião

de auditoria.

Conclusão sobre as informações

intermediárias individuais

Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as

informações contábeis intermediárias individuais incluídas nas informações trimestrais acima referidas

não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 aplicável à elaboração das

Informações Trimestrais (ITR), e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela

Comissão de Valores Mobiliários.

(4)

3 Conclusão sobre as informações

intermediárias consolidadas

Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as

informações contábeis intermediárias consolidadas incluídas nas informações trimestrais acima referidas

não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 e o IAS 34, aplicáveis à

elaboração das Informações Trimestrais (ITR), e apresentadas de forma condizente com as normas

expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.

Outros assuntos

Demonstração do valor adicionado

Revisamos, também, a demonstração do valor adicionado (DVA), individuais e consolidadas, referente ao

período de nove meses findo em 30 de setembro de 2014, preparadas sob a responsabilidade da

administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo

com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações

Trimestrais (ITR) e considerada informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da

DVA. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e,

com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foi

elaborada de maneira consistente, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às informações

contábeis intermediárias individuais e consolidadas tomadas em conjunto.

Ênfase - situação financeira em

30 de setembro de 2014

Chamamos a atenção para a Nota 1 às demonstrações financeiras, que descreve que a Companhia

apresentou excesso de passivos sobre ativos circulantes no exercício findo nessa data, no montante de

R$ 166.055 mil. Conforme também descrito na Nota 1, a Companhia realizou investimentos significativos

em seu parque industrial, em conexão com novos projetos, cuja produção vem sendo iniciada no decorrer

de 2014. A Companhia vem ainda tomando medidas para reduzir os custos operacionais, e promovendo

negociações para alongamento e renegociação da sua dívida. Em decorrência da situação descrita acima, a

Companhia contratou determinada instituição financeira para coordenar o processo de reestruturação e

alongamento de suas atuais dívidas de curto prazo, sendo que tal processo está previsto para ser

finalizando até o fim do atual exercício. Adicionalmente, outras ações estão sendo tomadas, que incluem

projeto para emissão primária de ações, que acarretaria a entrada de novos sócios, e que poderia provocar

mudanças em sua atual composição acionária e controle. Nossa opinião não está ressalvada em virtude

desse assunto.

Campinas, 28 de outubro de 2014

PricewaterhouseCoopers

Maurício Colombari

Auditores Independentes

Contador CRC 1SP195838/O-3

(5)

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Demonstração do Fluxo de Caixa 14

DMPL - 01/01/2013 à 30/09/2013 16

DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 15

Balanço Patrimonial Passivo 11

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 53

Demonstração do Resultado 12

Demonstração do Resultado Abrangente 13

Pareceres e Declarações

Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 50

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 52

Comentário do Desempenho 18

Demonstração do Valor Adicionado 17

Comentário Sobre o Comportamento das Projeções Empresariais 49

Notas Explicativas 21

Balanço Patrimonial Ativo 2

Balanço Patrimonial Passivo 3

Demonstração do Resultado 4

Dados da Empresa

DFs Individuais

Composição do Capital 1

Demonstração do Resultado Abrangente 5

Demonstração do Valor Adicionado 9

DMPL - 01/01/2013 à 30/09/2013 8

Balanço Patrimonial Ativo 10

DFs Consolidadas

Demonstração do Fluxo de Caixa 6

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 7

(6)

Em Tesouraria Total 248.508 Preferenciais 0 Ordinárias 0 Total 0 Preferenciais 0 Do Capital Integralizado Ordinárias 248.508

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações (Mil)

Trimestre Atual 30/09/2014

(7)

1.02 Ativo Não Circulante 264.801 323.575

1.01.03.02 Outras Contas a Receber 0 8

1.02.02 Investimentos 264.794 323.568 1.02.02.01.02 Participações em Controladas 264.794 323.568 1.02.02.01 Participações Societárias 264.794 323.568 1.02.03 Imobilizado 7 7 1 Ativo Total 264.802 323.584 1.01.03 Contas a Receber 0 8

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 1 1

1.01 Ativo Circulante 1 9

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual

30/09/2014

Exercício Anterior 31/12/2013

(8)

2.03 Patrimônio Líquido 259.935 319.533

2.01.05.02 Outros 0 5

2.01.05.01.02 Débitos com Controladas 4.844 4.023

2.03.01 Capital Social Realizado 481.972 479.376

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -235.905 -141.285

2.03.02.04 Opções Outorgadas 22.269 20.356

2.03.02 Reservas de Capital 22.269 20.356

2.03.08 Outros Resultados Abrangentes -8.401 -38.914

2.01 Passivo Circulante 4.867 4.051

2 Passivo Total 264.802 323.584

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 4.844 4.023

2.01.05 Outras Obrigações 4.844 4.028

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 23 23

2.01.03 Obrigações Fiscais 23 23

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/09/2014

(9)

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -2.992 -59.875 -24.613 -54.443 3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -2.992 -59.875 -24.613 -54.443 3.11 Lucro/Prejuízo do Período -2.992 -59.875 -24.613 -54.443 3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.01.01 ON -0,01204 -0,24094 -0,10170 -0,22495 3.04 Despesas/Receitas Operacionais -2.992 -59.875 -24.613 -54.443 3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -2.992 -59.875 -24.613 -54.443 3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial -2.711 -59.052 -24.306 -53.606 3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -281 -823 -307 -837

DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil)

01/07/2014 à 30/09/2014 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/09/2014 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2013 à 30/09/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/09/2013 PÁGINA: 4 de 53

(10)

4.02 Outros Resultados Abrangentes 0 -4.232 -2.172 -2.760 4.02.01 Ajustes de conversão em controlada no exterior 0 -4.232 -2.172 -2.760 4.03 Resultado Abrangente do Período -2.992 -64.107 -26.785 -57.203 4.01 Lucro Líquido do Período -2.992 -59.875 -24.613 -54.443

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)

(11)

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento 821 825

6.01.03 Outros 2 10

6.02.01 Redução em mútuos a receber de partes relacionadas 821 825

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 1 3

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 0 -2

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 1 1

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -821 -827

6.01.01.03 Resultado da equivalência patrimonial 59.052 53.606

6.01.01.01 Lucro Líquido -59.875 -54.443

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -823 -837

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Descrição da Conta Acumulado do Atual

Exercício 01/01/2014 à 30/09/2014

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/09/2013

(12)

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -4.232 -4.232

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -4.232 -4.232

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -59.875 0 -59.875

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 -34.745 34.745 0

5.06.06 Realização de Ágio em Transações de Capital 0 0 0 -38.140 38.140 0

5.06.05 Impostos Diferidos sobre Custo Atribuido ao Ativo Imobilizado

0 0 0 -1.748 1.748 0

5.06.04 Realização do Custo Atribuido ao Ativo Imobilizado 0 0 0 5.143 -5.143 0

5.07 Saldos Finais 481.972 22.269 0 -235.905 -8.401 259.935

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 479.376 20.356 0 -141.285 -38.914 319.533

5.01 Saldos Iniciais 479.376 20.356 0 -141.285 -38.914 319.533

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -59.875 -4.232 -64.107

5.04.10 Liquidação de plano de pagamento baseado em ações (Nota 16)

2.596 -2.596 0 0 0 0

5.04.03 Opções Outorgadas Reconhecidas 0 4.509 0 0 0 4.509

5.04 Transações de Capital com os Sócios 2.596 1.913 0 0 0 4.509

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 (Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

(13)

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -2.760 -2.760

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -54.443 0 -54.443

5.07 Saldos Finais 479.376 19.304 8.278 -102.896 -36.056 368.006

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -2.760 -2.760

0 0 0 -2.179 2.179 0

5.06.04 Realização do Custo Atribuido ao Ativo Imobilizado 0 0 0 6.410 -6.410 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 4.231 -4.231 0

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 478.424 16.414 8.278 -52.684 -29.065 421.367

5.01 Saldos Iniciais 478.424 16.414 8.278 -52.684 -29.065 421.367

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -54.443 -2.760 -57.203

5.04.08 Liquidação de plano de pagamento baseado em ações (nota 15)

952 -952 0 0 0 0

5.04.03 Opções Outorgadas Reconhecidas 0 3.842 0 0 0 3.842

5.04 Transações de Capital com os Sócios 952 2.890 0 0 0 3.842

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 30/09/2013 (Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Patrimônio Líquido

(14)

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 115 125

7.08.01.04 Outros 88 88

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -59.875 -54.443

7.08.02.03 Municipais 115 125

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -59.875 -54.443

7.08.03.03 Outras 407 431

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 407 431

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial -59.052 -53.606

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência -59.052 -53.606

7.08.01.01 Remuneração Direta 213 193

7.08.01 Pessoal 301 281

7.08 Distribuição do Valor Adicionado -59.052 -53.606

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir -59.052 -53.606

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2014 à 30/09/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/09/2013 PÁGINA: 9 de 53

(15)

1.02.01.03 Contas a Receber 3.682 4.160

1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 3.682 4.160

1.02.01.06 Tributos Diferidos 64.544 76.546

1.02.03 Imobilizado 557.242 626.112

1.02 Ativo Não Circulante 652.314 736.982

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 95.072 110.870

1.02.01.09.04 Depósitos Judiciais 4.029 2.875

1.02.01.09.05 Ativo Atuarial a Realizar 5.060 5.060

1.02.01.09.06 Outros Ativos Não Circulantes 11.171 12.895

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 64.544 76.546

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 26.846 30.164

1.02.01.09.03 Tributos a Recuperar 6.586 9.334

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 1.004 1.640

1.01.03 Contas a Receber 115.458 103.255

1.01 Ativo Circulante 210.875 238.273

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 9.966 17.482

1 Ativo Total 863.189 975.255

1.01.03.01 Clientes 111.157 98.268

1.01.04 Estoques 84.447 115.896

1.01.06 Tributos a Recuperar 9.966 17.482

1.01.03.02.02 Partes Relacionadas 105 64

1.01.03.02 Outras Contas a Receber 4.301 4.987

1.01.03.02.01 Outras Contas a Receber 4.196 4.923

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

30/09/2014

(16)

2.02.02 Outras Obrigações 18.005 295

2.02.02.02 Outros 18.005 295

2.02.02.02.03 Obrigações Fiscais 13.885 0

2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 196.486 257.317

2.03.09 Participação dos Acionistas Não Controladores 292 356

2.02 Passivo Não Circulante 226.032 267.883

2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 196.486 257.317

2.02.02.02.04 Outras Contas a Pagar 4.120 295

2.03.02.04 Opções Outorgadas 22.269 20.356

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -235.905 -141.285

2.03.08 Outros Resultados Abrangentes -8.401 -38.914

2.03.02 Reservas de Capital 22.269 20.356

2.02.04 Provisões 11.541 10.271

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 260.227 319.889

2.03.01 Capital Social Realizado 481.972 479.376

2.01.03 Obrigações Fiscais 40.736 12.469

2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 214.293 204.985

2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 214.293 204.985

2.01.02 Fornecedores 44.432 93.438

2.01.06.02.04 Provisão para Salários e Encargos 37.648 41.189

2 Passivo Total 863.189 975.255

2.01 Passivo Circulante 376.930 387.483

2.01.05.02.06 Outras Contas a Pagar 5.113 6.727

2.01.06 Provisões 37.648 41.189

2.01.06.02 Outras Provisões 37.648 41.189

2.01.05.02.04 Adiantamentos de Clientes 32.715 26.160

2.01.05 Outras Obrigações 39.821 35.402

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 1.993 2.515

2.01.05.02 Outros 37.828 32.887

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/09/2014

(17)

3.08.02 Diferido -1.132 -3.497 6.563 15.780 3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -2.995 -44.555 -24.640 -54.502 3.10 Resultado Líquido de Operações Descontinuadas 0 -15.385 0 0 3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -1.863 -41.058 -31.102 -70.125 3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -1.132 -3.497 6.462 15.623

3.08.01 Corrente 0 0 -101 -157

3.11.02 Atribuído a Sócios Não Controladores -3 -65 -27 -59 3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.10.02 Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de Operações Descontinuadas 0 -15.385 0 0 3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período -2.995 -59.940 -24.640 -54.502 3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora -2.992 -59.875 -24.613 -54.443 3.99.01.01 ON -0,01204 -0,24094 -0,10170 -0,22495 3.03 Resultado Bruto 36.529 86.597 12.414 59.411 3.04 Despesas/Receitas Operacionais -19.796 -70.189 -28.502 -84.767 3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -127.735 -428.683 -197.614 -586.514

3.06.02 Despesas Financeiras -19.375 -62.055 -16.144 -47.771 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 164.264 515.280 210.028 645.925 3.04.01 Despesas com Vendas -6.768 -22.811 -8.499 -28.432 3.06 Resultado Financeiro -18.596 -57.466 -15.014 -44.769 3.06.01 Receitas Financeiras 779 4.589 1.130 3.002 3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 16.733 16.408 -16.088 -25.356 3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -15.275 -52.821 -20.201 -57.230 3.04.04 Outras Receitas Operacionais 2.247 5.443 198 895

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil)

(18)

4.02.01 Ajustes de conversão en controlada no exterior 0 -4.236 -2.174 -2.763 4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período -2.995 -64.176 -26.814 -57.265 4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora -2.992 -64.107 -26.785 -57.203 4.03.02 Atribuído a Sócios Não Controladores -3 -69 -29 -62 4.02 Outros Resultados Abrangentes 0 -4.236 -2.174 -2.763 4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período -2.995 -59.940 -24.640 -54.502

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)

(19)

6.01.02.11 Adiantamento de clientes 6.554 16.160

6.01.02.10 Plano de pagamento baseado em ações (liquidação) 0 -952

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -19.236 -80.455

6.01.02.12 Outras contas do passivo, líquidas 4.802 5.177

6.01.02.07 Provisão para demandas judiciais (pagamentos) -5.050 -2.841

6.01.02.06 Fornecedores -49.006 7.100

6.01.02.09 Impostos e contribuições sociais a recolher 42.157 -550

6.01.02.08 Salários, férias e encargos sociais a pagar -3.541 10.346

6.02.01 No ativo intangível 0 -5.746

6.03.04 Aumento (redução) em mútuos a receber de partes relacionadas

1.392 167

6.03.02 Pagamentos de empréstimos e financiamentos (principal e juros)

-206.230 -287.768

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 1.640 2.063

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -636 -375

6.02.04 Recebimento por vendas de bens do ativo 4.318 391

6.02.02 No ativo imobilizado -23.554 -75.100

6.03.01 Captação de empréstimos e financiamentos 117.338 285.421

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -87.500 -2.180

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 1.004 1.688

6.01.01.03 Despesas relacionada ao plano de pagamento baseado em ações

4.509 3.842

6.01.01.02 Depreciação e amortização 34.532 38.782

6.01.01.06 Juros e variação monetária, líquidas 42.011 40.949

6.01.01.04 Perda (ganho) na alienação de bens do ativo imobilizado 47.030 3.685

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 106.100 82.260

6.01.02.05 Outras contas do ativo, líquidas -11.922 -5.101

6.01.01.01 Prejuízo/Lucro Líquido -41.058 -70.125

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 93.556 20.437

6.01.02.01 Contas a receber de clientes -12.968 22.599

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 12.544 61.823

6.01.02.03 Tributos a recuperar 10.265 1.439

6.01.02.02 Estoques 31.253 8.446

6.01.01.09 Provisão para ajuste dos estoques e valor de mercado e obsolescência

196 -309

6.01.01.07 Provisão para demandas judiciais 6.320 4.729

6.01.01.12 Outros -64 -155

6.01.01.10 Provisão para créditos duvidosos 80 -961

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2014 à 30/09/2014

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/09/2013

(20)

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -4.232 -4.232 -4 -4.236

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -4.232 -4.232 -4 -4.236

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -59.875 0 -59.875 -65 -59.940

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 -34.745 34.745 0 0 0

5.06.06 Realização de Ágio em Transações de Capital

0 0 0 -38.140 38.140 0 0 0

0 0 0 -1.748 1.748 0 0 0

5.06.04 Realização do Custo Atribuido ao Ativo Imobilizado

0 0 0 5.143 -5.143 0 0 0

5.07 Saldos Finais 481.972 22.269 0 -235.905 -8.401 259.935 292 260.227

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 479.376 20.356 0 -141.285 -38.914 319.533 356 319.889

5.01 Saldos Iniciais 479.376 20.356 0 -141.285 -38.914 319.533 356 319.889

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -59.875 -4.232 -64.107 -69 -64.176

5.04.10 Liquidação de plano de pagamento baseado em ações (Nota 16)

2.596 -2.596 0 0 0 0 0 0

5.04.03 Opções Outorgadas Reconhecidas 0 4.509 0 0 0 4.509 5 4.514

5.04 Transações de Capital com os Sócios 2.596 1.913 0 0 0 4.509 5 4.514

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 (Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos

Acumulados

Patrimônio Líquido Participação dos Não

Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(21)

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -2.760 -2.760 -3 -2.763

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -54.443 0 -54.443 -59 -54.502

5.07 Saldos Finais 479.376 19.304 8.278 -102.896 -36.056 368.006 409 368.415

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -2.760 -2.760 -3 -2.763

0 0 0 -2.179 2.179 0 0 0

5.06.04 Realização do Custo Atribuido ao Ativo Imobilizado

0 0 0 6.410 -6.410 0 0 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 4.231 -4.231 0 0 0

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 478.424 16.414 8.278 -52.684 -29.065 421.367 467 421.834

5.01 Saldos Iniciais 478.424 16.414 8.278 -52.684 -29.065 421.367 467 421.834

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -54.443 -2.760 -57.203 -62 -57.265

5.04.08 Liquidação de plano de pagamento baseado em ações (nota 15)

952 -952 0 0 0 0 0 0

5.04.01 Aumentos de Capital 0 3.842 0 0 0 3.842 4 3.846

5.04 Transações de Capital com os Sócios 952 2.890 0 0 0 3.842 4 3.846

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 30/09/2013 (Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos

Acumulados

Patrimônio Líquido Participação dos Não

Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(22)

7.08.01.04 Outros 62.957 81.950

7.08.01.04.01 Encargos sociais 62.957 81.950

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 115.094 96.284

7.08.01.01 Remuneração Direta 98.470 128.177

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 293.559 314.686

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 293.559 314.686

7.08.01 Pessoal 161.427 210.127

7.08.02.01 Federais 64.650 60.319

7.08.03.02 Aluguéis 16.656 16.275

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -59.810 -54.384

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -59.875 -54.443

7.08.03.01 Juros 60.192 46.384

7.08.02.02 Estaduais 48.429 34.556

7.08.02.03 Municipais 2.015 1.409

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 76.848 62.659

7.08.04.04 Part. Não Controladores nos Lucros Retidos 65 59

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -80 961

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -332.396 -426.789

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -240.383 -349.147

7.01.03 Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios 4.318 391

7.06.02 Receitas Financeiras 4.589 3.002

7.01 Receitas 655.898 777.255

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 651.660 775.903

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -34.532 -38.782

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 288.970 311.684

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 4.589 3.002

7.04 Retenções -34.532 -38.782

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -91.817 -77.951

7.02.04 Outros -196 309

7.03 Valor Adicionado Bruto 323.502 350.466

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2014 à 30/09/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/09/2013 PÁGINA: 17 de 53

(23)

Comentário do Desempenho

As informações não financeiras incluídas no relatório, assim como os percentuais derivados e informações sobre EBITDA, não foram revisados pelos nossos auditores independentes.

Valores expressos em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra de forma.

Resultado Bruto

Segundo dados da ANFAVEA, no terceiro trimestre de 2014, a produção de veículos no Brasil apresentou uma queda de 16,8% em comparação ao mesmo período de 2013.

FONTE: ANFÁVEA – BRASIL

3º Trim/13 3º Trim/14 VAR. %

PRODUÇÃO DE VEÍCULOS 983 818 -16,8%

VENDAS DE VEÍCULOS 981 864 -12,0%

Acum/13 Acum/14 VAR. %

PRODUÇÃO DE VEÍCULOS 2.866 2.384 -16,8%

VENDAS DE VEÍCULOS 2.780 2.526 -9,1%

As vendas melhoraram em setembro na comparação ao mês anterior – alta de 8,7% -, mas o setor esperava números melhores, diz o presidente da Associação Nacional dos Fabricantes de Veículos Automotores (Anfavea), Luiz Moan. “A retração do mercado leva ao alto estoque e o recurso que temos é aumentar as vendas ou reduzir a produção”, diz Moan. “Estamos utilizando o fator produção como ajuste de estoque.”

*Estão inclusos vendas líquidas de R$ 148.599 no trimestre (R$ 457.858 nos 9 meses) e resultado bruto de R$ 12.237 no trimestre (R$ 48.540 nos 9 meses) em 2013 da Plascar Brasil.

**Estão inclusos vendas líquidas de R$ 164.264 no trimestre (R$ 480.073 nos 9 meses) e resultado bruto de R$ 36.529 no trimestre (R$ 89.092 nos 9 meses) em 2014 da Plascar Brasil.

*

**

*

**

(24)

Comentário do Desempenho

Confiante de que haveria uma retomada mais consistente e com novos produtos chegando ao mercado, a produção da indústria cresceu 13,7% em setembro em relação a agosto. Na comparação com o mesmo mês de 2013, houve uma queda de 6,7%. No acumulado do ano, a redução é de 16,8%, para 2,384 milhões de automóveis, comerciais leves, caminhões e ônibus. As vendas acumuladas apresentam queda de 9,1%, para 2,526 milhões de veículos, mas a Anfavea aposta em uma melhora no fim do ano, em parte por causa das medidas de incentivo ao crédito lançadas recentemente. Moan diz que a média de licenciamentos de julho a setembro cresceu 3,9% em relação à do primeiro semestre.

Apesar da aposta da Anfavea, Moan admite que não há como salvar o ano. As projeções são de queda de 5,4% nas vendas em relação a 2013, de 10% na produção e de 29% nas exportações. Até agora, porém, as exportações já despencaram 38,5%.

O faturamento das autopeças, de acordo com o Sindipeças

Em agosto de 2014, a queda registrada foi de 13,5% no acumulado de janeiro a agosto em relação ao mesmo período do ano anterior. Nas vendas reais por segmento, calculadas em moeda local (R$), houve queda em todos os negócios do setor: no comércio com as montadoras a retração foi de 17,2%; intrassetoriais, 11,9%; exportações, 4,4%; e reposição, 4%.

Resultado Líquido

O resultado combinado de todos os fatores mencionados em 30 de setembro de 2014 resultou em uma geração de caixa positiva (EBITDA) de R$ 28.240 (17,1%) no 3º trimestre, conforme demonstrado no quadro abaixo:

** Está incluso R$ 2.373 no trimestre (R$ 14.252 nos 9 meses de 2013) da Plascar Brasil.

** Está incluso R$ 28.240 no trimestre (R$ 55.123 nos 9 meses de 2014) da Plascar Brasil.

*

**

*

**

(25)

Comentário do Desempenho

Recursos Humanos

A despeito das adversidades econômicas no País, a Companhia continua investindo no desenvolvimento profissional de seus colaboradores, com aproximadamente 212,34 horas de ensino e treinamento por colaborador (nos últimos 12 meses), focados em aprendizagem do SENAI, estágios, supletivo, além do treinamento desenvolvimento técnico e operacional.

Em 30 de setembro de 2014, a Companhia possuía 3.271 colaboradores (4.481 em 30 de setembro de 2013).

Relacionamento com os Auditores Externos

Em atendimento à Instrução CVM nº 381, informamos que o período de três meses findos em 30 de setembro de 2014, a Companhia não contratou, junto aos seus auditores, serviço não relacionado á auditoria externa.

A política da Companhia e sua controlada na contratação de serviços não relacionados à auditoria externa com os auditores independentes se fundamenta nos princípios que preservam a independência do auditor independente, que são: auditor não deve auditar seu próprio trabalho; o auditor não deve exercer função de gerência em seu cliente e o auditor não deve advogar para seu cliente.

Lucro (Prejuízo) Acumulado do Período (R$) set/12 673.252 93.518 13,9% 31.056 4,6% (43.696) dez/12 910.812 122.621 13,5% 36.575 4,0% (57.614) mar/13 197.648 20.860 10,6% 3.005 1,5% (17.866) jun/13 435.897 46.997 10,8% 15.659 3,6% (29.830) set/13 645.925 59.411 9,2% 13.484 2,1% (54.443) dez/13 848.213 66.340 7,8% 5.038 0,6% (77.515) mar/14 183.677 11.458 6,2% (1.740) -0,9% (51.283) jun/14 351.016 50.068 14,2% 22.760 6,4% (56.883) set/14 515.280 86.597 16,8% 51.000 9,8% (59.875) VENDAS LÍQUIDAS R$

PLASCAR CONSOLIDADO (BRASIL + ARGENTINA)

MÊS/ANO

RESULTADO BRUTO EBITDA (Acumulado)

(26)

Notas Explicativas

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(27)

Notas Explicativas

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(28)

Notas Explicativas

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(29)

Notas Explicativas

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(30)

Notas Explicativas

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(31)

Notas Explicativas

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(32)

Notas Explicativas

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(33)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # ( 4, 4, * % 6. = 1 " # 9 , -" " / .3 , / " " 3 9 9 " 2 , / , ( 9 4, 9 9 # Q / , , , I H4, 5 9 4 4, 5 1 " ,-, , , / / / , H4, 6 9 , , 1 " " ,-, / " ,-, H4, + " " 3 , < , / +7 " 6758 0 ) 0 ( 0 % , , 9 2 # N 6G6 77+ 6G6 77+ 9 N # 8GK 8GK ' 5+J 6KG 5+J 6KG O , 857 GGK 857 GGK " " 3 , , < , / +5 2 " 675+ 0 ) 0 ( 0 % , , 9 2 # N 6K7 J?J 6K7 J?J 9 N # 5+ JG+ 5+ JG+ 1 + 6@K + 6@K ' 5@8 +76 5@8 +76 O , 8@K 78+ + 6@K 8?6 +76

(34)

Notas Explicativas

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(35)

Notas Explicativas

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(36)

Notas Explicativas

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(37)

Notas Explicativas

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

(38)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # " " Consolidado 01/07/2014 a 30/09/2014 _{01/01/2014 a} 30/09/2014 _{01/07/2013 a} 30/09/2013 _{01/01/2013 a} 30/09/2013 Prejuízo antes do imposto de renda e da contribuição

social (1.863) (41.058) (31.102) (70.125)

Imposto de renda e contribuição social às alíquotas

vigentes (34%) 634 13.960 10.575 23.843

Ajustes para demonstração de taxa efetiva:

Plano de pagamento baseado em ações - (1.533) (357) (1.306) Efeito tributário sobre prejuízo fiscal e base

negativa no período não reconhecido (1) (961)

(15.253) (3.689) (6.419)

Outras diferenças permanentes (805) (671) (67) (495)

(1.132) (3.497) 6.462 15.623

Despesa de Imposto de renda e contribuição social

corrente Corrente (101) ₍₁₅₇₎ Diferido (1.132) (3.497) 6.563 15.780 (1.132) (3.497) 6.462 15.623 5 9 " - " / 42 9 " # , " 1 # 9 , 3 , " -, 9 / 42 9 " # , " # 4 % , , , 9 9 0-. +5 2 " 675+ 57G ?@@ +5 57K G? @8? O " 9 " 2 " 4 , " 2 " 3 , 5 GGK 5 GGK 9 " - " , 9 - J?7 J?7 9 # 3 5 G@+ K55 J86 O " 9 " 9 @ +5? @ +5? ( $ 3 K @KJ 6 J+@ ? G?+ +7 " 6758 K@ 888 +7 K77 ?8 @88 3 9 3 , 9 # 9 , M , # 3 H K 9 +5 2 " 675+ PÁGINA: 33 de 53

(39)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # )& B ' 9 3 , " < # 3 , Q 9 3 X , -, " " " 94 H 4 9 +7 " 6758 675+ 9 # Q Consolidado 01/07/2014 a 30/09/2014 01/01/2014 a 30/09/2014 01/07/2013 a 30/09/2013 01/01/2013 a 30/09/2013 Remuneração fixa (1) 1.753 5.061 1.779 5.201 Remuneração variável (2) 985 2.957 - -

Honorários da administração (Nota 20) 2.738 8.018 1.779 5.201

Plano de pagamento baseado em ações - 4.509 1.052 3.842

2.738 12.527 2.831 9.043 5 B 9 = - - 9 5+L - , I , # " # = H '<O 6 B 9 = M "! " # 2 0 9 " 3 Q 2 9 = M , , O # 1 2 # 2 K7 " / # T " 9 I 1 9 3 , 9 P " 1 9 " 2 +7 " 6758 +5 2 " 675+ 1 1 , -, " , ,

(40)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # " 0 9 1 3 / , 3 # 9 O M " 9 3 3 B 9 0 9 3 # , , +7 " 6758 +5 2 " 675+ " 1 9 9 +7 " 6758 675+Q

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(41)

Notas Explicativas

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

(42)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # , # F # Q 9 , 58 " 6758 , # F # +7 " 6758 # , , Q Circulante

Caixa e equivalentes de caixa 1.398

Contas a receber de clientes 23.607

Estoques 24.299

Tributos a recuperar 5.912

Outros ativos 262

55.478 Não circulante

Imposto de renda e contribuição social diferidos 6.762

Imobilizado 34.667

Outros ativos não circulantes 118

41.547 Total do ativo 97.025 Ativo Circulante Empréstimos e financiamentos 5.668 Fornecedores 38.359

Impostos e contribuições a recolher 4.052

Salários, férias e encargos sociais a pagar 12.160

Adiantamentos de clientes 18.986 Partes relacionadas 644 Outros passivos 1.121 80.990 Não circulante Outros passivos 650 650 Total do passivo 81.640 Patrimônio líquido Capital social 59.724

Outros componentes do patrimônio líquido 5.193

Prejuízos acumulados (49.532)

15.385

Participação de não controladores 0

Total do patrimônio líquido 15.385

Total do passivo e patrimônio líquido 97.025

Passivo

(43)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # +5 'B @ 9 +5 6758 , , , , 9 " 2 , , , , D 9 9 9 , , , 9 9 BV 5@ +J@ 55 " 6758 9 2 , , BV 5 77 * 4 # 0 -# / 9 # Q 9 9 58 " 6758 %)3&%3(&)* %)3)(3(&)% 5+ J@@ 5? ?+? J G?J ? 756 4 J G?J ? 756 577 77> 577 77> ! 41 6 K@+ G ?J6 , # * 6 K@+ G ?J6 / 42 41 4 5 J5K @G7 B 1 , I 5 J5K @G7 9 , +5 6758 0 - # 9 BV GGK # 2 2 0 9 * 0 -* " 4 # # / 9 # Q 9 9 % 58 " 6758 %)3&%3(&)* %)3)(3(&)% 8@ J?K 87 J+G 5?6 +G7 55+ ?6G 4 587 6GK 557 +7K J? +K> KG 7J> ! 41 58 +JK 5+ +7+ , # * 56 8+6 56 K5@ / 42 41 4 57 J++ 68 6GK B 1 , I K +@K 6+ @G7 9 , 57 / 6758 # 9 BV ? G8G # 2 2 , " +5 2 " 675+ 9 0 9 0 - # 9 , 56 9 , 6758 # 9 BV K 77G # 2

(44)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # 9 , +5 6758 # 9 BV 6G8 # 2 2 , " +5 6758 9 0 9 0 - * # 3 9 3 , 9 # 9 , M , # 3 3 , L 55 9 +5 2 " 675+ )( ' = . ! @ %&3&43(&)* %)3)(3(&)% . ! 0-. 0-. 9 6 8 J 857 +G5 J 7+K 68 ?56 %-1 1 8 5+ GK 5 J75 5+@ +8+ @@+ 8@G @J6 8K@ GGG % ? K 88 ?6J +5 7JJ 5+ @87 5J 5J@ %., 4 ? 57 5G 5?7 56 K56 8 68J ? 7JJ ) 4 5J @G 67 @ J58 + KJJ 5 J6? 6 G?7 1 5@ 5? J5 ? +G+ @ K57 8?+ +?K O = = = 6 J?G + @88 = + @88 8 KJG (" 58 55G = 58 55G 58 55G 9 @+ JJ+ = @+ JJ+ @? +@7 K@@ 7?8 +KG J66 @@G 686 ?6? 556 5 O 3 @ J6> ( 9 9 = " M 1 -1 1 9 " D # +7 " 6758 BV 85 7K7 9 = M 1 9 # ' H % , 3 , L 5+ PÁGINA: 39 de 53

(45)

Notas Explicativas

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(46)

Notas Explicativas

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(47)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # D # M 3 * BV @G GK@ # -1 1 Z # "4, , ( 9 ' H % # 9 - " 9 D # +7 " 6758 BV 85 7K7 9 = 1 / 9 # 9 , " 2 ( # # . " "/ 9 )* 7B D 3 4 9 +5 2 " 6755 * 2 ) # : 4 $ ( ., ,- 4 57 , 4 57 . 9 3 * 3 ., 9 3 9 3 , 9 # 9 , M , # 3 3 , L 5@ 9 +5 2 " 675+ " / / , ,- " . # # , , , 1 " - " 4, " 9 / 4 3 - / , 9 " # Q %&3&43(&)* %)3)(3(&)% O " 55 @85 57 6G5 55 @85 57 6G5

(48)

Notas Explicativas

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(49)

Notas Explicativas

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Lucro (prejuízo) líquido do período (2.992) (59.875) (24.613) (54.443)

Denominador:

Média ponderada do número de ações 248.508.356 248.508.356 242.017.574 242.017.574

Lucro (prejuízo) líquido básico e diluído por

ações - R$ (0,01204) (0,24094) (0,10170) (0,22495) H 9 +7 " 6758 675+ 3 4 , " 9 , # 9 9 , # 56 4 "I " # , 4, 9 /- 9 2 "- # 9 / 42 9 +7 " 6758 675+ )G ! * " 94 # 3= # , " 9 -H , # 9 , 0 9 +7 " 6758 M1 +5 2 " 675+ +7 " 6758 , BV @ 7?7 1 9 " , 2 , 9 , 2 " 9 ) 2 - , H 3 , L 5K D 9 +5 2 " 675+

(50)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # )4 0-. Consolidado 01/07/2014 a 30/09/2014 01/01/2014 a 30/09/2014 01/07/2013 a 30/09/2013 01/01/2013 a 30/09/2013

Receita bruta de vendas 215.276 662.476 258.185 788.833

Impostos incidentes sobre vendas (46.576) (136.380) (43.265) (129.978)

Devoluções e abatimentos sobre vendas (4.436) (10.816) (4.892) (12.930)

164.264 515.280 210.028 645.925 " , " , N % 41 G> 56> 5J> " 2 N 41 @> 5@> # # N 41 5 ?@> 6 +7> " 9 # N (' H 41 G ?7> 57 J7> " , - " 9 41 5> (& . . = 9 # 2 Q Consolidado _{01/07/2014 a} 30/09/2014 01/01/2014 a 30/09/2014 01/07/2013 a 30/09/2013 01/01/2013 a 30/09/2013

Matéria prima, insumos e materiais de uso e

consumo (63.652) (214.628) (105.613) (311.738)

Gastos com pessoal (Nota 22) (46.461) (161.427) (70.819) (210.127)

Fretes sobre vendas (3.925) (13.339) (5.837) (18.729)

Depreciação e amortização (11.494) (34.532) (13.903) (38.782)

Energia elétrica, água e telefone (6.697) (20.682) (8.879) (25.841)

Serviços de terceiros (3.818) (12.951) (5.632) (18.808)

Honorários da Administração (Nota 10a) (2.738) (8.018) (1.779) (5.201)

Plano de pagamento baseado em ações (Nota 16) - (4.509) (1.052) (3.842)

Comissões sobre vendas (127) (338) (144) (527)

Alugueis de imóveis (5.263) (16.158) (5.868) (15.499)

Provisão para créditos duvidosos (Nota 6) - (80) - -

Provisão para ajuste a valor de mercado e

obsolescência nos estoques (305) (196) 182 309

Outros (5.298) (17.457) (6.970) (23.391)

(149.778) (504.315) (226.314) (672.176)

Classificados como

Custos dos produtos vendidos (127.735) (428.683) (197.614) (586.514)

Despesas com vendas (6.768) (22.811) (8.499) (28.432)

Despesas administrativas e gerais (15.275) (52.821) (20.201) (57.230)

(149.778) (504.315) (226.314) (672.176)

(51)

Notas Explicativas

! " # $ %& ' (&)* + , -. . # () . # Consolidado 01/07/2014 a 30/09/2014 01/01/2014 a 30/09/2014 01/07/2013 a 30/09/2013 01/01/2013 a 30/09/2013 Despesas financeiras Juros (14.248) (42.348) (13.956) (41.613)

Encargos sobre impostos parcelados * (4.183) (9.032) - -

Variações cambiais passivas (334) (7.375) (1.253) (3.331)

IOF (508) (2.853) (551) (1.387)

Outros (102) (447) (384) (1.440)

(19.375) (62.055) (16.144) (47.771)

Receitas financeiras

Juros 7 36 44 663

Variações monetárias ativas 102 301 475 979

Variações cambiais ativas 652 4.205 600 1.239

Outros 18 47 11 121 779 4.589 1.130 3.002 Resultado financeiro (18.596) (57.466) (15.014) (44.769) [ # " ; (' H % (( : #0 7 - " 94 # # Q Consolidado 01/07/2014 a 30/09/2014 01/01/2014 a 30/09/2014 01/07/2013 a 30/09/2013 01/01/2013 a 30/09/2013

Salários e encargos sociais 32.407 124.483 61.589 177.535

Plano de participação nos resultados 6.429 13.616 548 6.051

Benefícios previstos em Lei 7.590 23.154 8.539 26.215

Benefícios adicionais 35 174 143 326 46.461 161.427 70.819 210.127 !" " 94 , # " I - # " 94 Q I # , , 34 "

(52)

Notas Explicativas

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Pagamentos durante os trimestres

Imposto de renda e contribuição social - - - -

Juros 11.463 38.208 13.237 37.348

Transações que não envolvem desembolsos de

caixa

Adições ao imobilizado com capitalização de

juros 1.691 5.018 1.272 4.686 9 / # 9 3 3 , 9 (* 7. 8 ! . 9 H 9 +7 " 6758 , " # , . , , D 9 , M , # 3 , L 6@ 9 +5 2 " 675+ (? PÁGINA: 47 de 53

(53)

Notas Explicativas

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* * *

Conselho de Administração

Stephen James Toy

Presidente do Conselho de Administração André Cambauva do Nascimento

Vice Presidente do Conselho de Administração

Charles Dimetrius Popoff Conselheiro Edson Figueiredo Menezes

Conselheiro

Luis Orlando Caiuby Novaes Conselheiro

Francisco Nelson Satkunas Conselheiro

Diretoria-Executiva

José Donizeti da Silva André Cambauva do Nascimento Gordiano Pessoa Filho

Diretor Diretor Presidente Diretor Financeiro

Diretor de Relações com Investidores

Diretoria (não estatutária)

Daniel Paulo Fossa Ronaldo Prado Serenini José Orlando Lima Diretor das Unidades de Negócios

Jundiaí e Pindamonhangaba – SP

Diretor da Unidade de Negócios Varginha – MG

Diretor da Unidade de Negócios Betim – MG

Rita Aparecida de Souza Ana Lúcia de Aguiar Zacariotto

Diretora Comercial Diretora de Recursos Humanos

Marcos D’Aflita Diretor de Ferramentaria Claudio Batista Gerente de Contabilidade Contador CRC 1SP170282/O-9 Conselho Fiscal

Adauto Martins Costa Mauro Cesar Leschziner João Verner Juenemann

(54)

Comentário Sobre o Comportamento das Projeções Empresariais

Comportamento das projeções empresariais

A administração da Companhia estima que os investimentos realizados na melhoria

e ampliação de sua capacidade produtiva, alinhados com o crescimento do mercado,

o qual se estima que a produção crescerá em torno de 0,7% em 2014 (conforme

dados do ANFAVEA).

Projeção da Evolução do Faturamento Anual da Companhia (Exclusivamente por Crescimento Orgânico)

Ano Variação Percentual

(com relação ao ano anterior)

Variação em Reais (com relação ao ano anterior)

Faturamento Líquido Anual Projetado

2014 -5,3% (R$ 44,8 milhões) R$ 803,4 milhões

2015 5,1% R$ 41,1 milhões R$ 844,5 milhões

2016 7,7% R$ 64,9 milhões R$ 909,4 milhões