2º QUADRIMESTRE Parágrafo 2º Inc. II Art. 3º Lei Complementar nº 447/2018

(1)

IPRED – INSTITUTO DE PREVIDÊNCIA DO SERVIDOR MUNICIPAL DE DIADEMA

Autarquia Previdenciária

Lei Complementar Municipal n° 220/2005

PRESTAÇÃO DE CONTAS 4° BIMESTRE DE 2018

2º QUADRIMESTRE 2018

(2)

2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000 2017 4º Bimestre /2018

SEGURADOS DO IPRED

Ano

Ativos

Aposentados Pensionistas

_Segurados

T

otal dos

2017

6411

2095

278 8784

(3)

EVOLUÇÃO DOS SEGURADOS

Ano

2013

2014

2015

2016

2017

Total 4

° Bimestre 2018

Ativos

6834

6805

6464

6710

6411

6297

Aposentados

1278

1426

1622

1792

2095

2303

Pensionistas

222

228

238

252

278

276 Total

8334

8459

8324

8754

8784

8876

Ativos Aposentados Pensionistas Total 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000 2013 2014 2015 2016 2017 Total 4º Bimestre /2018

(4)

TIPOS DE BENEFÍCIOS

Tipos de

benefícios

Aposentadorias Pensões

doenças

Auxílios

maternidade

Salário

Salário família

Total

12/2017

2095

278

264

32

72 2741

4° Bimestre/

2018

2334

285

226

48

70 2963

De acordo com o Plano de Benefícios estabelecido no art. 54 da Lei n° 220 de 12 de Dezembro de 2005.

0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 12/2017 4º Bimestre/2018

(5)

RECEITAS

PREVISÃO 2018

TOTAL 4

° BIMESTRE 2018

RECEITAS CORRENTES

88.156.000,00

40.565.280,01

RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES

38.121.000,00

26.081.914,12

SERVIDORES ATIVOS

36.333.000,00

24.662.934,08

PMD -

_{35.602.000,00}

_{24.177.766,57}

CÂMARA

_542.000,00

_385.141,85

IPRED -

_108.000,00

_47.503,12

FUNDAÇÃO FLORESTAN -

_81.000,00

_52.522,54

APOSENTADO

1.700.000,00

1.355.136,30

PENSIONISTA

88.000,00

63.843,74

(6)

OUTRAS RECEITAS

CORRENTES

1.115.000,00

54.190,56

COMPREV

Obs: Compensação Financeira entre o Regime Geral

de Previdência e o RPPS

1.100.000,00

0,00

OUTRAS RESTITUIÇÕES

Obs: Pagto Indevido, Restituição de Resgate,

Restituição por Óbito.

15.000,00

54.190,56

RECEITA PATRIMONIAL

48.920.000,00

14.429.175,33

RENDIMENTO DE APLICAÇÕES

FINANCEIRAS

48.920.000,00

14.429.175,33

(7)

RECEITAS CORRENTES – INTRA-ORÇAMENTÁRIAS

176.241.000,00

58.984.988,40

CONTRIBUIÇÃO PATRONAL PARA RPPS

119.324.000,00

23.256.855,27

CONTRIBUIÇÃO PATRONAL

43.479.000,00

17.640.146,55

PMD-

42.594.000,00

17.061.097,44

CÂMARA-

656.000,00

465.671,59

IPRED-

131.000,00

49.873,05

FUNDAÇÃO FLORESTAN-

98.000,00

65.504,47

TAXA ADMINISTRATIVA

4.902.000,00

2.608.200,29

PMD-

4.800.000,00

2.542.894,06

CÂMARA-

74.000,00

52.519,29

IPRED-

15.000,00

5.624,79

FUNDAÇÃO FLORESTAN

13.000,00

7.162,15

AMORTIZAÇÃO DEFICIT

70.943.000,00

3.008.508,43

PMD-

69.497.000,00

2.084.156,61

CÂMARA-

1.070.000,00

743.267,84

IPRED-

214.000,00

81.371,92

FUNDAÇÃO FLORESTAN

162.000,00

99.712,06

(8)

CONTRIBUIÇÃO PREV. EM REGIME DE PARCELAMENTO

55.900.000,00

35.050.715,29

Parcelas 182 a 190 – Acordo L.C 163 de 18/12/2002

9.829.276,50

Parcelas 58 a 60 – Acordo L.C 371 de 05/03/2013

(Obs: parcelamento encerrou em 28/02/2018)

1.073.199,07

Parcelas 58 a 60 – Acordo L.C 371 de 05/03/2013

(Obs: parcelamento encerrou em 28/02/2018)

249.278,65

Parcelas 24 a 32 – Acordo L.C 419 de 18/12/2015

4.729.172,97

Parcelas 12 a 20 – Acordo L.C 431 de 16/12/2016

13.046.182,32

Parcelas 01 a 03 – Acordo L.C 447 de 07/06/2018

6.123.605,78

RECEITA PATRIMONIAL - INTRA

1.017.000,00

677.417,84

ALUGUÉIS – CENTRAL DE ATENDIMENTO

(Obs: Competências pagas 06/2017 a 02/2018)

1.017.000,00

677.417,84

(9)

DÉFICIT;SUPERÁVIT ORÇAMENTÁRIO

Total

° Bimestre

2018

REMUNERAÇÃO DOS INVESTIMENTOS

Tínhamos uma previsão de receitas das aplicações no período de

R$32.616.333,33, A Rentabilidade da Carteira foi de 3,87%, contra uma meta

atuarial de 6,95%, porém acima da inflação que foi de 2,85% no período.

(18.184.158,00)

CONTRIBUIÇÃO PATRONAL PARA RPPS

OBS: A PMD DEIXOU DE REPASSAR CONTRIBUIÇÃO PATRONAL PARCIAL DE

JANEIRO A AGOSTO NO MONTANTE DE:

R$29.182.685,28, refere-se as competências 13°/2017 a Abril/2018, consta no

parcelamento L.C 447/2018.

R$20.462.108,48, refere-se as competências Maio a Julho/2018, não constam em

parcelamento.

(49.644.793,76)

A PMD Repassou parcial as contribuições Patronais ref. as competências 12 e

13°/2017, em Dezembro de 2017 no valor de:

(6.726.980,82)

Parcelamento, tínhamos uma previsão de realizar no início do ano, as

competências 2016 e 2017, porém o parcelamento só foi realizado em Junho/2018

(2.215.951,38)

(10)

DESPESAS

PREVISÃO 2018

_{BIMESTRE 2018}

TOTAL 4°

DESPESAS ADMINISTRATIVAS

4.596.000,00

2.531.570,52

VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS E ENCARGOS

2.058.000,00

1.028.589,99

MATERIAL DE CONSUMO

Material de Limpeza, produtos de higiene, manutenção, etc

60.000,00

39.079,02

PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

20.000,00

2.367,40

OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS PESSOA FÍSICA

Estagiários

30.000,00

13.535,67

OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS PESSOA JURÍDICA

Serviços técnicos Profissionais, Locação de Software, Serviço de Energia elétrica, Despesas comtelefone,

etc

651.500,00

298.001,86

OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS

PASEP

1.500.00,00

997.550,27

DESPESAS EXERCÍCIOS ANTERIORES

2.500,00

2.086,00

INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

1.000,00

0,00

OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS

INTRA-ORÇAMENTÁRIO

1.000,00

0,00

OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS PESSOA JURÍDICA

1.000,00

0,00

(11)

DESPESAS PREVIDÊNCIÁRIAS 120.217.000,00 86.748.987,23 APOSENTADORIAS 99.515.00,00 72.546.327,60 PENSÕES 9.880.000,00 5.866.897,34 AUXÍLIO ENFERMIDADE 9.175.000,00 7.108.992,32 SALÁRIO FAMÍLIA 28.500,00 22.037,17 SALÁRIO MATERNIDADE 1.391.500,00 1.078.352,58 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES 1.000,00 0,00

APOSENTADORIAS, RESERVA REMUNERADA 200.00,00 102.226,39

Compensação Previdenciária

SETENÇAS JUDICIAIS 18.000,00 16.177,97

INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES 8.000,00 7.975,86

RESERVA DE CONTIGÊNCIA 139.594.000,00

RESERVA DE CONTIGÊNCIA RPPS 139.405.000,00

RESERVA DE CONTIGÊNCIA ADM 198.000,00

TOTAL DAS DESPESAS 264.407.000,00 89.280.557,75

(12)

1 BCO BRASIL

95.629.836,54

25,24%

2 SANTANDER

26.729.446,05

7,06%

3 CAIXA

72.129.504,25

19,04%

4 BRADESCO

91.728.207,51

24,21%

5 ITAU

18.543.150,13

4,89%

6 WESTER

43.500.010,46

11,48%

7 PATRIA

4.128.925,96

1,09%

8 BTG PACTUAL

13.145.584,00

3,47%

9 BRASIL PLURAL

1.321.295,47

0,35%

10 VINCI PARTNERS/ CAIXA

_ECÔNOMICA

2.153.557,74

0,57%

11 AZ QUEST

4.967.992,50

1,31%

12 RIO BRAVO/ BCO BRASIL

4.862.409,60

1,28%

378.839.920,21

100,00%

POLÍTICA DE INVESTIMENTO –

Resolução do Conselho Monetário Nacional – CMN n° 3.922, de 25 de

Novembro de 2010, alterada pela Resolução CMN n° 4.392, de 19 de Dezembro de 2014 e posteriormente pela

Resolução CMN n° 4.604, de 19 de Outubro de 2017, doravante denominada simplesmente “Resolução CMN n°

3.922/2010”.

(13)

ALÍQUOTAS DE CONTRIBUIÇÃO PATRONAL

LEI COMPLEMENTAR N° 415, DE 15 DE DEZEMBRO DE

2015

ANO

ALÍQUOTA

PATRONAL (A)

SUPLEMENTAR (B)

ALÍQUOTA

**ALÍQUOTA TOTAL (*)**

2016

13,30%

15,00%

29,80%

2017

13,30%

18,00%

32,80%

2018

13,30%

21,70%

36,50%

2019

13,30%

26,10%

40,90%

2020 a 2041

13,30%

31,92%

46,72%

(14)

MINISTÉRIO DA PREVIDÊNCIA SOCIAL

PORTARIA Nº 402, DE 10 DE DEZEMBRO DE 2008 (Publicada no D.O.U. de 11/12/2008 e republicada

no D.O.U. de 12/12/2008) Atualizada até 04/09/2018 Disciplina os parâmetros e as diretrizes gerais para

organização e funcionamento dos regimes próprios de previdência social dos servidores públicos ocupantes

de cargos efetivos da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, em cumprimento das Leis nº

9.717, de 1998 e nº 10.887, de 2004.

RELATÓRIOS- PARA SECRETÁRIA DA PREVIDÊNCIA

1 – Demonstrativo da Política de Investimentos (DPIN)-

Anual

2 – Demonstrativo das Aplicações e Investimentos de Recursos – DAIR –

Mensal

(15)

Certificado de Regularidade Previdenciária - CRP

N.º 986377 -167124

DADOS DO MUNICÍPIO CNPJ: 46.523.247/0001-93 NOME: Diadema UF: SP

É CERTIFICADO, NA FORMA DO DISPOSTO NO DECRETO Nº 3.788, DE 11 DE ABRIL DE 2001, E NA PORTARIA Nº 204, DE 10 DE JULHO DE 2008, QUE O MUNICÍPIO ESTÁ EM SITUAÇÃO REGULAR EM RELAÇÃO A LEI Nº 9.717, DE 27 DE NOVEMBRO DE 1998.

FINALIDADE DO CERTIFICADO

OS OS ÓRGÃOS OU ENTIDADES DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA E INDIRETA DA UNIÃO DEVERÃO OBSERVAR, PREVIAMENTE, A REGULARIDADE DOS REGIMES PRÓPRIOS DE PREVIDÊNCIA SOCIAL DOS ESTADOS, DO DISTRITO FEDERAL E DOS MUNICÍPIOS, NOS SEGUINTES CASOS:

I. REALIZAÇÃO DE TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS DE RECURSOS PELA UNIÃO;

II. CELEBRAÇÃO DE ACORDOS, CONTRATOS, CONVÊNIOS OU AJUSTES, BEM COMO DE EMPRÉSTIMOS, FINANCIAMENTOS, AVAIS E SUBVENÇÕES EM GERAL DE ÓRGÃOS OU ENTIDADES DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA E INDIRETA DA UNIÃO;

III. LIBERAÇÃO DE RECURSOS DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS POR INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS FEDERAIS;

IV. PAGAMENTO DOS VALORES DEVIDOS PELO REGIME GERAL DE PREVIDÊNCIA SOCIAL EM RAZÃO DO DISPOSTO NA LEI N.º 9.796, DE 5 DE MAIO DE 1999.

VÁLIDO PARA TODOS OS ORGÃOS E ENTIDADES DO MUNICÍPIO.

A ACEITAÇÃO DO PRESENTE CERTIFICADO ESTÁ CONDICIONADA À VERIFICAÇÃO, POR MEIO DA INTERNET, DE SUA VALIDADE NO ENDEREÇO: www.previdencia.gov.br, POIS ESTÁ SUJEITO A CANCELAMENTO POR DECISÃO JUDICIAL OU ADMINISTRATIVA .

A ESTE CERTIFICADO DEVE SER JUNTADO AO PROCESSO REFERENTE AO ATO OU CONTRATO PARA O QUAL FOI EXIGIDO EMITIDO EM 24/7/2018.

(16)

Acordo - 006/2002 Lei Complementar 163/2002 420 - Parcelas

Valor do Acordo Inicial R$ 101.279.902,70

Inicio - 15/01/2003 Termino - 15/10/2037

Vencimento Dia 15 de Cada mês Obs: Pagamento em dia Parcela 08/2018 190 Valor da Parcela R$ 1.098.052,08

Saldo do Acordo - R$ 145.004.132,67 Parcelas Restantes 230

Pagamento dos seguintes débitos:

I- Saldo remanescente de Acordo Lei Complementar nº 82/1998, alterado Lei Compl. 89/1999 II- Encargos previdenciário competência Fevereiro/ 1999 a Janeiro/2002

III- Ressarcimento de Aposentadorias pagas pelo IPRED , Janeiro/1999 a Agosto de 2002

(17)

Inicio - 28/03/2013 Termino - 28/02/2018

Vencimento Dia 28 de Cada mês Obs: Pagamento em dia

Saldo do Acordo - 0,00 Parcelas Restantes 0

I- Encargos previdenciário competência Maio 2012 a Dezembro e 13º Salário/2012.

(18)

Inicio - 28/03/2013 Termino - 28/02/2018

Vencimento Dia 28 de Cada mês Obs: Pagamento em dia

Saldo do Acordo - 0,00 Parcelas Restantes 0

I- Ressarcimento de Abono Lei 314/2010, Aposentadorias e Pensionistas Vencidas Parcelas Fevereiro e Março/2011

II- Ressarcimento de Abono Lei 336/2011, Aposentadorias e Pensionistas Vencidas Parcelas Setembro/2011

III- Ressarcimento de Aposentadorias e Pensões pagas pelo IPRED, Fevereiro/2011 a Outubro/2012.

(19)

Inicio - 28/01/2016 Termino - 28/12/2020

Vencimento Dia 28 de Cada mês Obs: Pagamento em dia Parcela 08/2018 32 Valor da Parcela R$ 537.460,51

I- Encargos previdenciário competência, Janeiro/2014 a Março/2014 e Abril a Outubro/2015

Acordo - 1103/2016 Lei Complementar 431/2016 60 Parcelas

Inicio - 28/01/2017 Termino - 28/12/2021

(20)

Acordo - 0829/2018 Lei Complementar 447/2018 60 Parcelas

Inicio - 28/06/2018 Termino - 28/05/2023

Saldo do Acordo - R$111.316.095,59 Parcelas Restantes 57