Notas. Explicativas. Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de São José do Rio Preto - CERRP "SUA ENERGIA É NOSSA FORÇA"

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Notas

Explicativas

2012

Cooperativa de Eletrificação e

Desenvolvimento da Região de São

José do Rio Preto - CERRP

"SUA ENERGIA

É NOSSA

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Notas Explicativas

Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em 31 de dezembro de 2012 e 2011 (Valores expressos em milhares de reais)

1 Contexto Operacional

A CERRP é uma cooperativa, destinada a pesquisar, estudar, planejar, construir e explorar a Distribuição e Comercialização de Energia, sendo tais atividades regulamentadas pela Agência Nacional de Energia Elétrica - ANEEL, e pelo Ministério de Minas e Energia. A Permissionária está autorizada a participar de consórcios ou companhias, em conjunto com empresas públicas e/ou privadas, com o objetivo de desenvolver atividades nas áreas de energia, observada a legislação aplicável.

2 Das Permissões

A CERRP detém concessão válida até o ano 2028, para a Distribuição e Comercialização de Energia Elétrica no Município de São José do Rio Preto e região, Estado de São Paulo, conforme contrato de Permissão No 013/2008 assinado em 30/06/2008. Atualmente (base dezembro/2012), possuí 4.805 consumidores, sendo que, aproximadamente 97,00% desses consumidores, estão localizados em áreas rurais Os consumidores não ligados em nossa Permissionária, são atualmente atendidos pelas Concessionárias que possuem Concessão para atuarem nessa região (CPFL Paulista e CNEE).

Atualmente não atendemos a nenhum Consumidor que já detenha o Status de “Consumidor Livre”. O prazo concedido neste contrato com o Poder Concedente tem sua vigência do dia 30/06/2008 até o dia 29/06/2028.

3 Apresentação das Demonstrações Contábeis

As Demonstrações Contábeis estão sendo apresentadas de acordo com as disposições da Lei das Sociedades por Ações, conjugadas com a Legislação específica emanada pela Agência Nacional de Energia Elétrica – ANEEL e instruções da Comissão de Valores Mobiliários - CVM, observando rigorosamente as exigências contidas no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico – MCSE, instituído pela Resolução ANEEL nº 444, de 26 de outubro de 2001, respeitando também, nossa particularidade como Empresa de Responsabilidade Ltda.

Na elaboração das demonstrações financeiras, a Cooperativa adotou as mudanças nas praticas contábeis adotadas no Brasil introduzidas pelos pronunciamentos técnicos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC, estando alinhado às Normas Internacionais de Contabilidade (IFRS) emitidas pelo IASB – (International Accounting Standard Board) com vigência para os exercícios sociais iniciados a partir de 1º de janeiro de 2011, com aplicação retrospectiva a 01 de janeiro de 2010 para fins de comparabilidade.

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_____________________________________________________________________________________ 3 Conforme determinação da SFF/ANEEL, com o intuito de buscar a harmonização com as normas internacionais de contabilidade, destacamos as transferências do Ativo Imobilizado Vinculado para o Grupo Intangível e Ativo Financeiro conforme ICPC 01 e OCPC 05, determinados pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis.

Como o ICPC 01 não foi aprovado pela SFF/ANEEL, seus efeitos figuram somente nas Demonstrações Societárias. Em 2011 entrou em vigor a Contabilidade Regulatória, instituida pela Resolução ANEEL 396/2010. Orientações complementares foram expedidas pela SFF/ANEEL através dos Depachos: 4.722/2009, 4.097/2010, 4.991/2011 e 155/2013.

A adoção deste procedimento resultou na reclassificação para o Ativo Intangível de R$ 7.402,00 mil (R$ 7.260,15 mil em 2011) e para Ativos Financeiros de R$ 1.129,48 mil (R$ 479,21 mil em 2011).

4 Principais Práticas Contábeis

. Aplicações no mercado aberto e títulos e valores mobiliários

Estão, quando aplicável, demonstrados pelo custo, acrescido das remunerações contratadas, reconhecidas proporcionalmente até a data das demonstrações contábeis (Nota 5).

. Consumidores, Concessionárias e Permissionárias.

Engloba o fornecimento de energia faturada e não faturada até 31 de dezembro de 2012, contabilizado com base no regime de competência.

. Provisão para créditos de liquidação duvidosa

Está reconhecida em valor considerado suficiente pela Administração para cobrir as perdas na realização das contas a receber, de acordo com as Instruções contidas no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE (Nota 6).

. Estoque (inclusive do ativo imobilizado)

Os materiais em estoque, classificados no Ativo Circulante, estão registrados ao custo médio de aquisição e, aqueles destinados a investimentos, estão classificados no Ativo Imobilizado em Curso pelo custo de aquisição e, também, controlados pelo custo médio.

. Investimentos

A CERRP não possui outros investimentos, senão em seu próprio Imobilizado, destinado ao Serviço Público de Energia Elétrica.

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_____________________________________________________________________________________ 4 . Imobilizado

Registrado ao custo de aquisição ou construção, deduzido de depreciação calculada pelo método linear, tomando-se por base os saldos contábeis registrados nas respectivas Unidades de Cadastro - UC, conforme determina a Portaria DNAEE no 815, de 30 de novembro de 1994, às taxas anuais constantes da tabela anexa à Resolução ANEEL no 02 de 24 de dezembro de 1997, no 44, de 17 de março de 1999 e 240 de 05/12/2006. Em função do disposto nas Instruções Contábeis do Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE, os juros, encargos financeiros e variações monetárias relativos aos financiamentos obtidos de terceiros, efetivamente aplicados no imobilizado em curso, estão registrados neste subgrupo como custo. Em 2012, a Resolução DNAEE 815/94 foi substituída pela Resolução ANEEL 367/2009.

. Imposto de renda diferido

A CERRP não diferiu nenhum Imposto no exercício de 2012 ou anterior. . Plano de complementação de aposentadoria e pensão.

A CERRP não possui Planos Complementares de Aposentadoria e Pensão. . Apuração do resultado

Os ingressos e dispêndios são reconhecidos pelo regime de competência. . Outros direitos e obrigações

Demais ativos e passivos circulantes e de longo prazo estão atualizados até a data do balanço, quando legal ou contratualmente exigidos.

. Estrutura das demonstrações contábeis

Com referência às novas implementações na estrutura das demonstrações contábeis, em face a harmonização internacional e, em virtude do atendimento do Ofício de Encerramento no 2.775/2008 – SFF/ANEEL, no 4.097/2010 – SFF/ANEEL e Despacho ANEEL 4.722/2009, 4.991/2011 e 155/2013, aplicou-se a mudança nos quadros do Ativo e Passivo, incluindo os subgrupos Ativo não Circulante e Passivo não Circulante, excluindo-se o grupo de Ativo Permanente, conforme determinação do Órgão Regulador.

Vale salientar que no exercício de 2011, a SFF/ANEEL determinou que, no Balanço Regulatório, fossem utilizados modelos diferenciados com a exposição das informações de forma direcionada a apuração de dados tarifários e que demonstrem o equilíbrio econômico-financeiro da Concessão/Permissão. Adicionalmente, incluiu no rol das Demonstrações Contábeis, as chamadas Notas Conciliatórias que demonstram os ajustes efetuados entre o Balanço Societário e o Balanço Regulatório. Todos os quadros que compõem o Balanço Regulatório, a partir deste exercício, deverão, também, serem auditados pelo mesmo Auditor Independente das Demonstrações Contábeis Societárias, conforme Manual expedido pela ANEEL exclusivamente para esse fim.

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_____________________________________________________________________________________ 5 5 Aplicações no Mercado Aberto, Títulos e Valores Mobiliários

A Permissionária possui o montante de R$ 4.074,63 (Reais/mil) em Títulos e Valores Mobiliários, devidamente contabilizados, desdobrados conforme demonstramos a seguir:

Legislação societária Instituição Tipo de aplicação Vencimento Remuneração 2012 2011

Bradesco S/A Aplicação CDB Indeterminado CDI 1.633,73 1.728,27

Bradesco S/A Conta

Investimento

Indeterminado 11,71 0,00

Bradesco S/A Aplicação CDB – Res. 20/99 ANEEL Indeterminado CDB 15,57 0,00 Santander Fundos Investimentos Indeterminado 15,87 58,95 Credicitrus Aplicação RDC/CDI Indeterminado CDI 547,14 504,68 Banco Mercantil do Brasil Fundos Indeterminado 328,16 233,88

Banco do Brasil S/A Conta

Investimento

Indeterminado 713,52 275,41

Banco do Brasil S/A Aplicação VIP FIC REF DI Indeterminado CDI 808,93 119,65 Total 4.074,63 2.920,84

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_____________________________________________________________________________________ 6 6 Consumidores, Concessionárias e Permissionárias

Os valores referentes a Consumidores, Concessionárias e Permissionárias dos períodos de 2012 e 2011, estão assim elencados, a seguir:

2012 2011 Consumidores Faturados 13.479,79 11.780,07 Não faturados 213,73 201,80 Sub Total 13.693,52 11.981,87 Concessionárias 0,00 0,00 Permissionárias 0,00 0,00

Comercialização no âmbito do CCEE 0,00 0,00

Sub Total 0,00 0,00

Total 13.693,52 11.981,87

Legislação societária

Composição das Contas a Receber

Legislação societária Provisão para devedores duvidosos Saldo Consumidor/Concessionárias/Permissionárias Vincendos Vencidos até 90 dias Vencidos há mais de 90 dias Total 2012 2011 2012 2011 Residencial 297,11 189,22 56,75 543,08 -67,88 -52,20 475,20 390,84 Industrial 210,12 13,15 625,31 848,58 -626,07 -0,72 222,51 765,34 Comércio, Serviços e Outras Atividades 144,95 51,31 31,61 227,87 -31,97 -27,07 195,90 416,38 Rural 160,62 37,33 14,84 212,79 -14,44 -12,35 198,35 182,06 Poder Público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Federal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Estadual 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Municipal 6,17 0,00 0,00 6,17 0,00 0,00 6,17 0,00 Iluminação Pública 25,77 0,00 0,00 25,77 0,00 0,00 25,77 28,37 Serviço Público 258,90 0,00 0,00 258,90 0,00 0,00 258,90 244,28 Atualização Regime de Competência 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(7)

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_____________________________________________________________________________________ 7 Encargo a Recuperar na Tarifa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Renda não Faturada 213,73 0,00 0,00 213,73 0,00 0,00 213,73 201,80 Subtotal - Consumidores 1.317,37 291,01 728,51 2.336,89 -740,35 -92,34 1.596,53 2.229,07 Concessionárias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Permissionárias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Comercialização no MAE: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Concessionárias/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 permissionárias Total 1.317,37 291,01 728,51 2.336,89 -740,35 -92,34 1.596,53 2.229,07

A provisão para créditos de liquidação duvidosa foi constituída considerando os principais critérios a seguir elencados:

1) Análise criteriosa das Contas a Receber para casos específicos;

2) Casos Normais, conforme Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE, sendo: a) Residenciais vencidos há mais de 90 dias;

b) Comerciais vencidos há mais de 180 dias;

c) Industrial, Poder Público e Iluminação Pública vencidos há mais de 360 dias. 7 Conta de Resultado a Compensar - CRC

A CERRP não possui valores na Conta de Resultado a Compensar – CRC. 8 Outros Créditos

Com referência a Outros Créditos, (Curto e Longo Prazo), os valores de 2012 e 2011 estão assim distribuídos:

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_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 8 2012 2011 Contrato de mútuo 0,00 0,00 Adiantamentos a fornecedores 20,00 3,00 Incentivos fiscais 0,00 0,00 Empréstimos compulsórios 0,00 0,00 PASEP a compensar 0,00 0,00 Caução do contrato da STN 0,00 0,00

Outros créditos a receber 35,79 57,66

Ativo Financeiro da Concessão 1.838,72 1.166,85

Total 1.894,51 1.227,51

9 Investimentos

A CERRP não possui nenhum Investimento que não seja direcionado ao seu próprio Ativo Imobilizado, integrante do Serviço Público de Energia Elétrica.

10 Imobilizado

Legislação Societária

2012 2011

Em Serviço Societário 77,38 49,76

Em Curso Societário - -

Ativo Financ. da Concessão 1.838,72 1.166,85

Ativo Intangível da Concessão 5.682,28 4.981,13

Ativo Intangível em Curso 1.719,72 2.279,02

Reavaliação Regulatória

Compulsória - - _-

Sob Total 9.318,10 8.476,76

Obrigações especiais vinculadas à concessão do serviço público de energia elétrica -709,23 -687,64 Sub Total (709,23) (687,64) Total 8.608,87 7.789,12

Ativo Imobilizado Societário 77,38 49,76

(9)

_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 9 Legislação societária ₂₀₁₂ ₂₀₁₁ Taxas anuais médias de deprec. (%) Custo Depreciação e amortização acumulada Valor

Líquido Valor Líquido

Regulatório Regulatório Regulatório Regulatório

Em serviço 0,00 0,00 0,00 0,00

Geração 0,00 0,00 0,00 0,00

Custo histórico 0,00 0,00 0,00 0,00

Correção monetária especial 0,00 0,00 0,00 0,00

Reavaliação 0,00 0,00 0,00 0,00

Transmissão 0,00 0,00 0,00 0,00

Reavaliação 0,00 0,00 0,00 0,00

Distribuição

Custo histórico 4,77% 9.980,50 (2.516,34) 7.464,16 6.067,49

Reavaliação Regulatória

Compulsória -

Comercialização

Custo histórico 3,10% 18,85 (6,88) 11,97 0,00

Reaval. Regulatória

Compulsória 0,00 0,00 - 0,00

Administração

Custo histórico 3,88% 231,98 (109,73) 122,25 130,25

Reavaliação Regulatória

Compulsória -

Atividades não vinc. à Conc. do Serviço Públ. de E.E.

0,00 0,00 0,00 0,00

Reavaliação 0,00 0,00 0,00 0,00

(10)

_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 10 Em curso Geração 0,00 0,00 0,00 0,00 Transmissão 0,00 0,00 0,00 0,00 Distribuição 1.712,33 0,00 1.712,33 2.266,16 Comercialização 0,00 0,00 0,00 0,00 Administração 7,39 0,00 7,39 12,86

Atividades não vinculadas à concessão do Serviço Público de Energia Elétrica

0,00 0,00 0,00 0,00

1.719,72 0,00 1.719,72 2.279,02

Total 11.951,05 (2.632,95) 9.318,10 8.476,76

As principais taxas anuais de depreciação por macro atividade, de acordo com a Resolução ANEEL no 44/1999 atualizada pela Resolução ANEEL no 240/2006, são as seguintes:

Taxas Anuais de Depreciação (%) Geração

Equipamento Geral 0

Equipamentos da Tomada D'Água 0

Estrutura da Tomada D'Água 0

Reservatórios, Barragens e Adutoras 0

Turbina Hidráulica 0 Transmissão Condutor do Sistema 0 Equipamento Geral 0 Estrutura do Sistema 0 Religadores 0 Distribuição Banco de Capacitores 6,7 Chave de Distribuição 6,7

Condutor do Sistema de Distribuição 5 Estrutura (Poste, Torre) do Sistema de

Distribuição

5 Regulador de Tensão do Sistema de

Distribuição

4,8

Transformador de Distribuição 5

Medidor 4

(11)

_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 11 Comercialização 0 Administração Central Edificações – Outras 4 Equipamento Geral 10 Veículos 20

De acordo com os artigos 63 e 64 do Decreto no 41.019 de 26 de fevereiro de 1957, os bens e instalações utilizados na geração, transmissão, distribuição e comercialização de energia elétrica são vinculados a estes serviços, não podendo ser retirados, alienados, cedidos ou dados em garantia hipotecária sem a prévia e expressa autorização do Órgão Regulador. A Resolução ANEEL no 20/1999, regulamenta a desvinculação de bens das concessões do Serviço Público de Energia Elétrica, concedendo autorização prévia para desvinculação de bens inservíveis à concessão, quando destinados à alienação, determinando que o produto da alienação seja depositado em conta bancária vinculada para aplicação na concessão.

Não houve neste exercício Imobilização de juros e variações monetárias, já que, não obtivemos empréstimos e financiamentos destinados ao Ativo Imobilizado em Serviço.

Como o ICPC 01 não foi aprovado pela SFF/ANEEL, seus efeitos figuram somente nas Demonstrações Societárias. Em 2011 entrou em vigor a Contabilidade Regulatória, instituída pela Resolução ANEEL 396/2010.

A adoção deste procedimento resultou na reclassificação para o Ativo Intangível e para Ativos Financeiros os saldos de ativo imobilizado dos exercícios de 2012 e 2011. Tais procedimentos justificam as modificações nas demonstrações do exercício de 2011.

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_____________________________________________________________________________________ 12 Legislação societária

Geração Transmissão Distribuição Comercialização Atividades não vinculadas Total Juros contabilizados no resultado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (-) Transferências para o imobilizado em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Efeito líquido do resultado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Variações monetárias e cambiais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (-) Transferências para o imobilizado em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Efeito líquido do resultado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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_____________________________________________________________________________________ 13 Obrigações Vinculadas à Permissão do Serviço Público de Energia Elétrica

São obrigações vinculadas à Permissão do Serviço Público de Energia Elétrica e representam os valores da União, dos Estados, dos Municípios e dos consumidores, bem como as doações não condicionadas a qualquer retorno a favor do doador e as subvenções destinadas a investimentos no Serviço Público de Energia Elétrica na atividade de Distribuição. O prazo de vencimento dessas obrigações é aquele estabelecido pelo Órgão Regulador para Permissões de geração, transmissão e distribuição, cuja quitação ocorrerá ao final da Permissão.

A partir de 1o de janeiro de 1996, estas obrigações não estão sendo mais atualizadas pelos efeitos da inflação.

Por meio do Despacho SFF/ANEEL no 3.073, de 28 de dezembro de 2006, foi instituída a subconta 223.0x.x.x.x5 – Obrigações Vinculadas à Concessão do Serviço Público de Energia Elétrica – Participações e Doações – Reintegração Acumulada – AIS, cuja função é o registro da reintegração de bens constituídos com recursos oriundos de Participações e Doações (Obrigações Especiais), com a finalidade de anular o seu efeito no resultado contábil. Conforme Ofício Circular SFF/ANEEL no 1.314, de 27 de junho de 2007, somente as empresas que já passaram pelo segundo ciclo de revisão tarifária procederão ao cálculo e registro dessa reintegração sobre o valor total das Obrigações Especiais, independente da sua data de formação.

A Composição destas Obrigações:

2012

2011

Participação da União

0,00

Participação dos Estados

0,00

Participação dos Municípios

0,00

Participação do consumidor

88,50 73,64

Outros

620,73

614,00

Total

709,23

687,64

(14)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 14 Demonstrativo do Valor Reintegrado:

Obrigações Especiais

2012

2011

Valor Original

773,08

723,28

Reintegração Acumulada

-63,85

-35,64

Valor Liquido

709,23

687,64

A Resolução ANEEL no 223 de 29/04/2003 e a Resolução Normativa da ANEEL No. 250 de 13/02/2007, que estabeleceram as condições gerais para elaboração dos Planos de Universalização de Energia Elétrica e, visaram o atendimento de novas unidades consumidoras ou aumento de carga, regulamentando o disposto nos artigos 14 e 15 de Lei no 10.438 de 26/06/2002, fixa as responsabilidades das concessionárias e permissionárias do Serviço Público de Distribuição de Energia Elétrica. Tais fatores já tem diminuído consideravelmente o valor da participação financeira dos consumidores nos exercícios apresentados.

Obs.: Não houve contabilização de reavaliação de bens de ativo imobilizado neste exercício.

11 Diferido

A CERRP não possui nenhum valor registrado em seu Ativo Diferido nos Exercícios de 2011 e 2012.

12 Fornecedores

2012 2011

CPFL - Cia. Paulista de Força e Luz 153,82 123,38 Cia. Nacional de Energia Elétrica - CNEE 65,72 60,64

Sub Total - Fornecedores de E. Elétrica 219,54 184,02

Fornecedores de Energia Elétrica – CCEE 0,00 0,00

Sub Total 0,00 0,00

Materiais e Serviços 252,56 231,96

Sub Total - Materiais e Serviços 252,56 231,96

Total 472,10 415,98

(15)

_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 15 13 Empréstimos e Financiamentos Legislação societária Longo Circulante prazo Total Principal Encargos Principal 2012 2011

Moeda estrangeira 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sub Total _0,00 _0,00 _0,00 _0,00 _0,00

Moeda Nacional

Eletrobrás/RGR/Luz para Todos _0,00 _0,00 _0,00 _0,00 _0,00

Banco do Brasil S/A _4,83 _0,00 _0,00 _4,83 _0,00

Total _4,83 _0,00 _0,00 _4,83 _0,00

14 Taxas Regulamentares

Demonstramos abaixo as Taxas Regulamentares sob responsabilidade de nossa Empresa, referente aos exercícios 2011 e 2012.

2012 2011

Compensação Financeira pela Utilização de Recursos Hídricos 0,00 0,00 Quota de Reserva Global de Reversão – RGR 2,23 11,32 Quota da Conta de Consumo de Combustível – CCC 25,10 45,02 Taxa de fiscalização – ANEEL 2,51 2,51 Conta de Desenvolvimento Energético - CDE 32,15 32,15 Pesquisa e Desenvolvimento Energético - PEE 139,24 80,79 Pesquisa e Desenvolvimento - P&D 66,24 46,13 Perdas do Sistema Isolado - 0,3% CCC 4,49 5,70

Total 271,96 223,62

15 Tributos e Contribuições Sociais - Longo Prazo

A CERRP possui em seu Ativo Longo Prazo créditos de ICMS. Inclui 135,04 (Reais/Mil) de crédito de ICMS sob compras para ativo imobilizado em 48 avos.

(16)

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_____________________________________________________________________________________ 16 16 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos

Não há imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos na CERRP no exercício de 2012 e anteriores. 17 Provisões para Contingências

Depósitos Depósitos

Contingência No exercício Acumulada judiciais No exercício Acumulada Judiciais

Trabalhistas Plano Bresser 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plano Collor 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Periculosidade 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cíveis Fornecedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Consumidores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Empreiteiros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fiscais Cofins 0,00 1026,73 0,00 0,00 1026,73 0,00 Pis/Pasep 0,00 222,47 0,00 0,00 222,47 0,00 Outros 0,00 450,41 0,00 0,00 450,41 0,00 Subtotal 0,00 1699,61 0,00 0,00 1699,61 0,00 Total 0,00 1.699,61 0,00 0,00 1.699,61 0,00

Valor da provisão Valor da provisão

• Contingências Trabalhistas

No exercício de 2012 não houve contingências trabalhistas a provisionar • Contingências Cíveis

No exercício de 2012 não houve contingências cíveis a provisionar, foram mantidos os saldos vindos de exercícios anteriores.

• Contingências Fiscais

No exercício de 2012 possui o saldo de R$ 1.699,61 de contingências fiscais. 18 Patrimônio Líquido

(17)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 17 Capital Social

O capital social em 31 de dezembro de 2012 representa R$ 156,59 (Reais/mil), sendo composto por 156.591 cotas de responsabilidade limitada de R$ 1,00 cada, com a seguinte composição:

Cotistas Cotas %

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

DOMINGOS JUVENAL SANCHES 281 0,18

NELSON ALVES 144 0,09

JORGE JAFET ARGENTIN 137 0,09

RENATO BENTO VIANA 91 0,06

ARCELINO MOIOLI 46 0,03

EUGENIO BRENTAN 98 0,06

CONSELHO FISCAL

ARMINDO MARIN 143 0,09

DONIZETTE MOACIR FARINAZZO 74 0,05

ELYDIO ZENI 10 0,01

SUPLENTES

REINALDO SABINO FIGUEIREDO 228 0,14

JOSÉ APARECIDO BARUFI 46 0,03

JOSÉ CARLOS FIGUEIREDO 10 0,01

T O T A L 1.308 0,84

DEMAIS COTISTAS 155.283 99,16 T O T A L G E R A L 156.591 100,00

Diretoria

Domingos Juvenal Sanches - Diretor Presidente Nelson Alves - Diretor Secretário

(18)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 18 A composição das Reservas de Capital e Reserva de Lucros, estão desdobrados de acordo com a tabela a baixo:

Reservas de Capital

2012 2011

Remuneração do imobilizado em curso até 31/12/2001 0,00 0,00

Doações e subvenções para investimentos 0,00 0,00

Conta de resultados a compensar (CRC) 0,00 0,00

Outras 10.567,67 8.397,70

Sub Total 10.567,67 8.397,70

Total da Reserva de Capital 10.567,67 8.397,70

Reservas de Lucros

2012 2011

Reserva legal 1.559,69 1.342,59

Lucros a realizar 0,00 0,00

Reserva para investimentos 0,00 0,00

Lucros Acumulados a disposição da AGO 1.059,87 1.276,16

Capital social 156,54 156,62

Sub Total 2.776,10 2.775,37

Total das Reservas 13.343,77 11.173,07

Ajustes de Exercícios Anteriores

Durante o exercício de 2012 não houve nenhum ajuste em exercícios anteriores.

19 Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio

No exercício de 2012 não houve cálculo e distribuição de juros sobre Capital Próprio.

(19)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 19

No_{de consumidores} MWh Legislação societária

2012 2011 2012 2011 2012 2011 Consumidores Residencial 3.372 3.057 7.007 6.233 3.230,51 2.722,62 Industrial ₂₂ ₂₁ _5.023 _1.536 _1.480,80 _522,51 Comercial 238 199 9.410 11.742 3.265,35 3.746,38 Rural 1.125 1.113 9.174 9.089 1.987,01 1.869,00 Poder público ₁ ₀ ₁₅₈ ₀ _53,49 _0,00 Iluminação pública 43 41 1.289 1.054 297,79 234,34 Serviço público ₂ ₁ _10.268 _8.754 _3.164,84 _2.685,22 Consumo próprio ₂ ₂ ₆₈ ₆₇ _28,23 _26,64 Sob total _4.805 _4.434 _42.397 _38.475 _{13.508,02 11.806,71} Revendedores Suprimento ₀ ₀ ₀ ₀ _0,00 _0,00

Suprimento - curto prazo ₀ ₀ ₀ ₀ _0,00 _0,00

Sob total ₀ ₀ ₀ ₀ _0,00 _0,00

Total _4.805 _4.434 _42.397 _38.475 _{13.508,02 11.806,71}

OBS: O Valor expresso em R$/mil foi formado por Consumo+Demanda+Fator de Potência+ICMS+PIS+COFINS e Renda Não Faturada.

Salientamos que a classe Consumo Próprio foi contabilizada em grupo específico conforme determinação do Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE.

21 Compra e Venda de Energia Elétrica de Curto Prazo no Âmbito da Câmara de Comercialização de Energia Elétrica - CCEE.

Nos exercícios de 2012 e 2011 a CERRP não efetuou operações na Câmara de Comercialização de Energia Elétrica - CCEE.

(20)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 20

Quantidade MWh Legislação societária

2012 2011 2012 2011

Companhia Nacional de Energia 14.542,46 14.277,03 747,68 681,69

CPFL 31.012,87 26.902,80 1.652,72 1.350,75

PROINFA 1.020,29 1.169,32 173,95 161,81

46.575,62 42.349,15 2.574,35 2.194,25

23 Despesas Operacionais

Legislação

societária Legislação Legislação 2012 2011 2012 2011 2012 2011

Despesas com Despesas Despesas Vendas Operacionais Gerais

Pessoal

Remunerações 10,05 19,64 388,34 522,85 0,00 0,00

Encargos Sociais 3,59 8,01 158,83 213,25 0,00 0,00

Auxílio alimentação 1,06 0,00 29,16 0,00 0,00 0,00

Indenizações (Rescisões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Participação nos resultados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(-) Transferências para imobilização em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Auxílio estudante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros benefícios 0,76 1,57 22,27 41,88 0,00 0,00 Total Pessoal 15,46 29,23 598,60 777,97 0,00 0,00 Material 8,05 0,94 443,93 194,00 0,00 0,00 Serviços de Terceiros 113,90 96,56 2.132,20 1.845,20 0,00 0,00 Arrendam. e Aluguéis 3,87 3,69 724,55 663,55 0,00 0,00 Deprec. e Amortização 11,66 0,45 386,29 369,28 0,00 0,00 Provisões 732,74 (2,84) 0,00 0,00 0,00 0,00 Provisões (PDD) 732,74 (2,84) 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras provisões 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(21)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 21

Outras

Energia comprada para revenda 2.574,35 2.194,25 0,00 0,00 0,00 0,00

Taxa de fiscalização 1,37 1,29 28,71 27,05 0,00 0,00 Tributos 0,14 0,19 19,46 17,00 0,00 0,00 Outras 20,76 (18,21) 2.684,96 42,15 0,00 0,00 Total Outras 2.596,62 2.177,52 2.733,13 86,20 0,00 0,00 Total Geral 3.482,30 2.305,55 7.018,70 3.936,20 0,00 0,00 24 Despesas Financeiras

Os encargos financeiros e as variações monetárias, distribuídos por macro-atividades, estão apropriados no resultado e no imobilizado em curso, quando for o caso, de acordo com a Instrução Contábil no 6.3.10.4 do Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE e a Instrução CVM no 193, de 11 de julho de 1996, conforme demonstrativo abaixo:

Geração Transmis. Distrib. Comerc.

Atividades não vinculadas à concessão do Serviço Público de Energia Elétrica 2012 2011

Encargos financeiros totais 0,00 0,00 33,18 3,77 0,00 36,95 26,92

(-) Transferências para imobilizado em curso

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Líquido apropriado no exercício 0,00 0,00 33,18 3,77 0,00 36,95 26,92 Efeitos inflacionários e cambiais totais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (-) Transferências para imobilizado em curso

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Líquido apropriado no exercício 0,00 0,00 33,18 3,77 0,00 36,95 26,92 Legislação societária

(22)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 22 25 Resultado Não Operacional

2012 2011

Receitas não Operacionais 0 71,79

Prejuízo na desativação de bens e direitos 0,00 0,00 Prejuízo na alienação de bens e direitos 0,00 -42,44

Outras despesas não operacionais 0,00 -144,97

Sub Total (Despesas não Operacionais) 0,00 -187,41

Resultado não Operacional 0,00 -115,62

No Exercício de 2012 o resultado não operacional foi transferido para resultado operacional, conforme normas internacionais de contabilidade.

26 Reconciliação das Taxas Efetivas e Nominais da Provisão para o Imposto de Renda e Contribuição Social

A reconciliação das taxas efetivas e nominais, utilizadas para cálculo da provisão do Imposto de Renda e Contribuição Social neste exercício são demonstradas a seguir:

2012 2011

Lucro(Prejuízo) antes do Imposto de Renda e Contribuição Social 2.419,69 2.786,39

Imposto de renda e contribuição social calculados (15% e 9%) 248,92 209,33

Efeitos Fiscais Sobre:

Participação nos resultados 0,00 0,00

Juros sobre o capital próprio 0,00 0,00

Incentivos fiscais 0,00 0,00

Encargos capitalizados 0,00 0,00

Compensação da CSLL com a COFINS 0,00 0,00

Outros 0,00 0,00

Imposto de Renda e Contribuição Social no Resultado 248,92 209,33

(23)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 23 27 Participação nos Resultados

Não foi implantado o programa de participação dos empregados nos lucros da Empresa, até o exercício de 2012.

28 Plano Previdenciário e Outros Benefícios aos Empregados

Não foi implantado o plano previdenciário e outros benefícios aos empregados da Empresa, até o exercício de 2012.

29 Transações com Partes Relacionadas

A CERRP possui 04 (quatro) Contratos com Partes Relacionadas, todos firmados com a UNIÃO – Cooperativa de Serviços Elétricos e Desenvolvimento. Os Contratos que versam sobre serviços Administrativos, Técnicos, Locação de Imóveis e Locação de Veículos, foram firmados antes da assinatura do Contrato de Permissão para prestação do Serviço Público de Distribuição de Energia Elétrica. Ocorre que, após a assinatura destes Contratos, tal procedimento com a Cooperativa UNIÃO que têm gestores e sócios em comum, precisa da anuência da ANEEL. Desta forma, tramita no Órgão Regulador o processo de nº 48500.005809/2010 que busca anuência para tais Contratos.

30 Instrumentos Financeiros

Não houve a utilização de Instrumentos Financeiros no exercício contábil de 2012 e 2011, exceção feita a aplicações a curtíssimo prazo em 2012, devidamente demonstradas e conciliadas com o extrato bancário que expressa o mesmo valor contábil.

31 Demonstração do Resultado Segregado por Atividade

Em atendimento às instruções e orientações da ANEEL, apresentamos as Demonstrações Contábeis, em 31 de dezembro de 2012, as Unidades de Negócio: Geração (GER), Transmissão (TRA), Distribuição (DIS), Comercialização (COM), Atividades não Vinculadas à Concessão do Serviço Público de Energia Elétrica (AV) e o Consolidado (CONS).

(24)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 24 Legislação societária

Balanço patrimonial Em 31 de dezembro de 2012

GER TRA DIS COM AV CONS

ATIVO Circulante - - 3.511,66 3.912,57 - 7.424,23 Numerário disponível - - 80,20 89,36 - 169,56 Aplicações no mercado aberto - - 1.927,30 2.147,33 - 4.074,63 Consumidores, concessionárias e permissionárias - - 1.534,05 1.709,19 - 3.243,24 Rendas a receber - - - - - - Devedores diversos - - 17,17 19,14 - 36,31 Depósitos judiciais - - - - - - Prov. p/ créditos de liquidação duvidosa - - - 350,19 - 390,16 - - 740,35 Serviços em curso - - 19,65 21,89 - 41,54 Repasse CRC ao Governo do Estado - - - - - - Tributos a Compensar - - 173,18 192,96 - 366,14 Estoque - - 92,42 102,98 - 195,40 Imposto de renda e

contribuição social diferidos - - - - - - Despesas pagas antecipadamente - - 2,51 2,80 - 5,31 Outros créditos - - 15,35 17,10 - 32,45 Ativo Não-Circulante - - 4.150,20 4.624,01 - 8.774,21 Realizável a Longo Prazo

- - 611,08 680,84 - 1.291,92 Coligadas, controladas e controladoras - - - -

Títulos e valores mobiliários - - 4,87 5,43 - 10,30 Tributos a compensar - - 63,87 71,17 - 135,04 Imposto de renda e

contribuição social diferidos - - - - Depósitos judiciais - - 8,09 9,01 - 17,10

(25)

_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 25 Ativos Financeiros - - 534,24 595,24 - 1.129,48 Outros créditos - - - - - - Investimentos - - 1,38 1,54 - 2,92 Imobilizado - - 36,60 40,77 - 77,37 Intangível - - 3.501,14 3.900,86 - 7.402,00 Diferido - - - - - - Total do Ativo - - 7.661,85 8.536,59 - 16.198,44 Legislação societária

Balanço patrimonial Em 31 de dezembro de 2012

PASSIVO Passivo Circulante - - 546,35 608,72 - 1.155,07 Fornecedores - - 223,30 248,80 - 472,10 Folha de pagamento - - 12,15 13,54 - 25,69 Encargos de dívidas - - - - - - Empréstimos e financiamentos - - 2,28 2,55 - 4,83 Taxas regulamentares - - 31,44 35,03 - 66,47 Entidade de previdência privada - - - - Tributos e Contribuições Sociais - - 24,97 27,83 52,80 Passivos Regulatórios - - - - - - Credores diversos - - 121,33 135,18 - 256,51 Dividendos e juros sobre o

capital próprio - - - - Obrigações estimadas - - 33,67 37,52 - 71,19 Provisões para contingências

- - - - Encargo de Capacidade Emergencial - - - - Pesquisa & Desenvolvimento

- - 31,33 34,91 - 66,24

(26)

_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 26 Programa de Eficiência Energética - - 65,86 73,38 - 139,24

Outras contas a pagar - - - - - - Passivo Não-Circulante - - - - - -

Exigível a longo prazo

- - 803,91 895,70 - 1.699,61 Empréstimos e financiamentos - - - - - - Entidade de previdência privada - - - - - - Imposto de renda e

contribuição social diferidos - - - - - - Tributos e Contribuições

Sociais - - - - Provisões para contingências

- - 803,91 895,70 - 1.699,61

Outras contas a pagar - - - - - - Patrimônio líquido - - 6.311,59 7.032,17 - 13.343,76 Capital social - - 74,04 82,50 - 156,54 Reservas de capital - - 4.998,50 5.569,17 - 10.567,67 Reservas de lucros 737,73 821,95 1.559,68 Lucros (prejuízos) acumulados - - 501,32 558,55 - 1.059,87 Recursos destinados a aumento de capital - - - - - - Total do passivo - - 7.661,85 8.536,59 - 16.198,44 Legislação societária DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO Em 31 de dezembro de 2012

Receita operacional - - 10.057,08 5.959,28 - 16.016,36 Fornecimento de energia elétrica - - 5.936,49 - 5.936,49 Suprimento de energia elétrica - - - - Disponibilização do sistema de transmissão e distribuição - - 6.692,70 - 6.692,70 Outras receitas operacionais - - 10,54 22,79 - 33,33

(27)

_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 27 Receitas de Construção e Efeitos IFRS 3.353,84 3.353,84 Deduções da receita operacional - - - 2.377,29 - 1.110,33 - - 3.487,62 ICMS - - 1.089,27 - 1.103,75 - - 2.193,02 - PASEP-PIS - - 53,00 - - 53,00 - COFINS - - 244,71 - - 244,71 - ISS - - 0,32 - - 0,32 - Quota para RGR - - - 88,37 - 4,28 - - 92,65 Programa de Eficiência Energética - PEE - - 50,25 - - 50,25 - Cota de Desenvolvimento Energético - CDE - - - 385,84 - - 385,84 Cota de Consumo de Combustível - CCC - - 387,40 - - 387,40 - Programa de Pesquisa e Desenvolvimento - P & D, MME, FNDCT - - - 47,97 - 2,30 - - 50,27 Outros (CCC Sistemas Isolados - 0,3% ) - - 30,16 - - 30,16 - Receita operacional líquida

- -

7.679,79 4.848,95 - 12.528,74 Custo do serviço de energia

elétrica - - - 28,71 - 2.575,73 - - 2.604,44 Custo com energia elétrica

- - - 28,71 - 1,38 - - 30,09 Energia elétrica comprada

para revenda - - - 2.199,76 - - 2.199,76 - Encargo de Uso do Sistema

de transmissão e distribuição de energia elétrica - - - 374,59 - - 374,59 - Custo de operação - - - 6.989,99 - - - 6.989,99 Pessoal e administradores (inclui XX de remuneração a administradores) - - 1.002,80 - - - 1.002,80 - Entidade de previdência privada - - - - - - Material - - 443,93 - - - 443,93 - Matéria-prima e insumos para

produção de energia elétrica - - - - - - Serviços de terceiros - - 2.132,20 - - - 2.132,20 -

(28)

_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 28 Depreciação e amortização - - 386,29 - - - 386,29 - Provisões - - - - - - Outras - - 805,30 - - - 805,30 - Despesas de Construção e Efeitos IFRS 2.219,47 - 2.219,47 -

Custo do serviço prestado a terceiros - - - - - -

Lucro operacional bruto

- - 661,09 2.273,22 - 2.934,31 Despesas operacionais - - - - 906,57 - - 906,57 Despesas com vendas - - - 732,74 - - 732,74 - Despesas gerais e

administrativas - - - 100,53 - - 100,53 - Outras despesas operacionais - - - 73,30 - - 73,30 - Resultado de participações societárias - - - - - - Resultado do serviço - - 661,09 1.366,65 - 2.027,74 Receita (despesa) financeira

- - 204,92 187,03 - 391,95 Renda de aplicações financeiras - - 238,10 190,79 - 428,89 Variação monetária e acréscimo moratório – energia vendida - - - - - - Variação monetária e

acréscimo moratório - energia

comprada - - - - - - Encargos de dívidas (líquido

de R$ _____, transferido para o custo de obra - nota XX)

- - - - - - Variações monetárias vinculadas ao ativo permanente (líquido de R$ ____, transferido para o custo de obra nota XX)

- - - - - -

Outras (Receitas e Despesas) - - - - Despesas Financeiras - - - - Outras - - 33,18 - 3,76 - - 36,94 - Resultado operacional - - 866,01 1.553,68 - 2.419,69

(29)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 29

- - -

Despesa não operacional

- - - - -

-

Resultado Não Operacional

- - - - -

-

Lucro (prejuízo) antes da contribuição social e imposto de renda - - 866,01 1.553,68 - 2.419,69 Contribuição social - - - 73,54 - - - 73,54 Imposto de renda - - 175,38 - - - 175,38 - Lucro líquido (prejuízo)

antes das participações e da reversão dos juros sobre o capital próprio

- -

617,09 1.553,68 - 2.170,77 Reversão dos juros sobre o

capital próprio - - - - Lucro (prejuízo) antes do

item extraordinário - - 617,09 1.553,68 - 2.170,77 Dividendos Propostos - - - - Item extraordinário - - 617,09 1.553,68 - 2.170,77 Lucro líquido (prejuízo) do

exercício / período

- - -

-

Lucro (prejuízo) por ação -

R$ - - 617,09 1.553,68 - 2.170,77 Lucro (prejuízo) antes do

item extraordinário - - - - Lucro líquido (prejuízo) do

exercício / período - - 617,09 1.553,68 - 2.170,77 Lucro (prejuízo) por ação -

R$ - - 13,86 - - 13,86

(30)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 30 Principais práticas contábeis adotadas na elaboração das demonstrações por Unidades de Negócio: Nas Unidades de Negócio foram consideradas as receitas operacionais faturadas aos consumidores externos, acrescidas dos faturamentos de transferências virtuais entre as Unidades de Negócio da CERRP, por transferências de preços contratados ou virtualmente contratados entre as partes, conforme segue:

Receita da unidade G T D C AV TOTAL

Geração – G 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Transmissão – T 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Distribuição – D 0,00 0,00 6.659,63 0,00 0,00 6.659,63 Comercialização – C 0,00 0,00 (6.659,63) 12.596,12 0,00 5.936,49 Ativ. não Vinculadas – AV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total 0,00 0,00 0,00

12.596,12 0,00 12.596,12

O cálculo da transferência de Receita entre Atividades foi realizada a partir da Demanda de Utilização das Redes em cada mês, utilizando-se tarifas médias de venda da TUSD, conforme determinação da SFF/ANEEL.

A conciliação da demonstração de Ativo/Passivo foi realizada pela proporção do Resultado Operacional de cada uma das Unidades de Negócio.

Todos os grupos (Ativo/Passivo e Resultado) estão totalmente conciliados com a demonstração geral da Empresa, não havendo diferenças a demonstrar.

As Receitas e Despesas Operacionais já foram contabilizadas em cada Unidade de Negócio, tendo esses já absorvido o rateio da Administração Geral realizado mensalmente pela Empresa.

32 Programa de Recuperação Fiscal - REFIS

A CERRP não participou de Programa de Recuperação Fiscal REFIS, no exercício de 2011 e 2012. 33 Seguros

A especificação por modalidade de risco e data de vigência dos principais seguros está demonstrada a seguir:

APÓLICE TIPO VIGÊNCIA PRÊMIO RAMO OBS SEGURADORA

011867.10.2415 INCÊNDIO, DANOS ELÉTRICOS E OUTROS. 11/06/2012 A 11/06/2013 R$

12.737,40 IMÓVEL EMPRESA SEDE DA

PORTO SEGURO CIA DE SEGUROS

(31)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 31 34 Eventos Subseqüentes

34.1 Alterações no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - Fato Relevante

A SFF/ANEEL promoveu no período final de 2008 e inicial de 2009, novas atualizações no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE, os quais já tiveram reflexo no encerramento deste Exercício e influenciarão o próximo exercício que ora se inicia. Tais alterações foram publicadas através do Despacho no 4815/2008-SFF/ANEEL e Despacho no 627/2009-SFF/ANEEL. Podemos destacar, entre outras, normatizações iniciais para a amortização contábil com as regras internacionais, revisando as publicações contábeis, bem como alterações nos prazos de envio dos BMP de dezembro, janeiro e fevereiro e prazo do envio do RIT do 4º trimestre.

Ainda nesta linha, o Despacho ANEEL nº 4722/2009, veio:

I – aprovar e tornar obrigatório para todas as concessionárias, permissionárias e autorizadas de serviços e instalações de energia elétrica, assim como, no que for aplicável, ao Operador Nacional do Sistema Elétrico – ONS, os seguintes Pronunciamentos Técnicos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC: CPC 11; CPC 15 a 17; CPC 20 a 28; e CPC 30 a 33, já aprovados pelo Conselho Federal de Contabilidade – CFC.

Em 15/03/2010, a ANEEL publicou a Resolução ANEEL 396/2010 que veio, entre outras ações, oficializar a Contabilidade Regulatória, exigindo que, a Concessionária ou Permissionária realizasse controle e contabilização específica das contabilizações regulatórias e, adicionalmente, quando necessário, realizasse os lançamentos societários de forma identificável e que não fizesse parte do balancete, balanço e demonstrações contábeis regulatórios. Tal determinação já é visível em nossa Permissionária, com a edição dos quadros ATIVO/PASSIVO/DRE REGULATÓRIO e ATIVO/PASSIVO/DRE SOCIETÁRIO. Ainda nesta linha, a SFF/ANEEL, para o encerramento do exercício de 2011, determinou, através do Despacho 4.991/2011-SFF/ANEEL, a introdução de novos quadros para a publicação do Ativo/Passivo/DRE Regulatórios, bem como determinou a publicação de 13 Notas Conciliatórias, afim de demonstrar os ajustes efetuados entre a Contabilidade Regulatória e a Contabilidade Societária. Nossa Empresa já procedeu tais implementações. Para o Exercício de 2013, espera-se a imposição de grandes mudanças nesta linha, inclusive, que culminarão na duplicidade dos livros oficiais contábeis, onde teremos livros para os fins regulatórios e livros para os fins societários.

35 Racionamento de Energia Elétrica

Não houve nos exercícios de 2011 e 2012 intervenção governamental ou de outra natureza que nos levasse a efetuar racionamento de energia elétrica. A CERRP tem trabalhado incansavelmente na educação da nova geração, pelo uso consciente da energia, contribuindo para evitar-se um futuro racionamento.

(32)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 32 36 Balanço Social

Recursos Humanos

Em 2012, a Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de São José do Rio Preto - CERRP desenvolveu seu papel social, proporcionando aos seus colaboradores: palestras, cursos e seminários, sempre considerando a especificidade de cada função exercida.

Cooperativa de Eletrificação e Desenv. da Região de São José do Rio Preto

CNPJ n° 46.598.678/0001-19

Demonstração do Balanço Social - 2012 e 2011 (Valores expressos em milhares de reais)

2012 2011

R$ mil R$ mil

1 - Base de cálculo

Receita Líquida (RL) 12.528,74 8.797,94

Lucro Operacional (LO) 2.027,74 2.555,89

Folha de Pagamento Bruta (FPB) 1.037,59 807,52

% sobre % sobre

2 - Indicadores sociais internos R$ mil FPB RL R$ mil FPB RL

Alimentação - Auxílio alimentação

e outros 36,73 3,54% 0,29% 11,54 1,43% 0,13%

Encargos sociais compulsórios 221,39 21,34% 1,77% 169,65 21,01% 1,93%

Entidade de previdência privada 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Saúde - Convênio assistencial e

outros benefícios 29,60 2,85% 0,24% 21,08 2,61% 0,24%

Segurança no trabalho - CIPA e

exames periódicos 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Educação - Auxílio educação 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Capacitação e desenvolvimento

profissional 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Auxílio creche 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Participação nos resultados 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Incentivo à aposentadoria e demissão voluntária 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Vale-transporte - excedente 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Outros Benifícios 1,58 0,15% 0,01% 2,86 0,35% 0,03% Total 289,30 27,88% 2,31% 205,13 25,40% 2,33% % sobre % sobre

(33)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 33

3 - Indicadores sociais externos R$ mil LO RL R$ mil LO RL

Educação - Programa Luz das

Letras 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Cultura 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Saúde e Saneamento - Apoio social

aos municípios 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Habitação - Reassentamento de

famílias 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Esporte e lazer 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Doações e contribuições 28,15 1,39% 0,22% 22,86 0,89% 0,26%

Total de contribuições para a

sociedade 28,15 1,39% 0,22% 22,86 0,89% 0,26%

Tributos - excluídos encargos

sociais 2.510,65 123,82% 20,04% 2.159,54 84,49% 24,55%

Total 2.538,80 125,20% 20,26% 2.182,40 85,39% 24,81%

% sobre % sobre

4 - Indicadores ambientais R$ mil LO RL R$ mil LO RL

Desapropriações de terras 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Estação ecológica - Fauna / Flora 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Relacionamento com a operação da empresa

Programa Social de Eletricidade

Rural 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Rede Compacta ou Linha Verde 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Programa de Eletrificação para

População Carente 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Programa de Desenvolvimento

Tecnológico e Industrial 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Museu Ecológico 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Universidade Livre do Meio

Ambiente 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

Programas especiais / Projetos

externos 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%

(34)

_____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________ 34 2012 2011 5 - Indicadores do corpo funcional em unidades em unidades

Empregados no final do período 11 5

Escolaridade dos empregados

Superior e extensão universitária 2 2

Ensino médio 9 3

Ensino fundamental 0 0

Faixa etária dos empregados

Abaixo de 30 anos 4 1

De 30 até 45 anos (exclusive) 4 1

Acima de 45 anos 3 3

Admissões durante o período 6 1

Mulheres que trabalham na

empresa 1 1

% de cargos gerenciais ocupados por mulheres em relação ao no total de mulheres 0,00% 0,00%

% de cargos gerenciais ocupados por mulheres em relação ao no total de gerentes 0,00% 0,00%

Negros que trabalham na

empresa 0 0

% de cargos gerenciais ocupados por negros em relação ao no total de negros 0 0

% de cargos gerenciais ocupados por negros em relação ao no total de gerentes 0 0

Portadores de deficiência física 0 0

Dependentes 0 0

Estagiários 0 0

6 - Informações relevantes quanto ao exercício da cidadania empresarial

Relação entre a maior e a menor remuneração na empresa 6,11 3,74

Maior remuneração 6,27 5,72

Menor remuneração 0,16 1,98

(35)

_____________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ 35 37 - Demonstração do Fluxo de Caixa

Cooperativa de Eletrificação e Desenv. da Região de São José do Rio Preto CNPJ n° 46.598.678/0001-19

Demonstração do Fluxo de Caixa Dos Exercícios Findos em 31 de Dezembro de 2012 e 2011

(Valores expressos em milhares de reais)

2012 2011

Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais

Recebimentos de Consumidores 11.905,82 11.336,60

Pagamentos a Fornecedores -4.977,26 -4.801,32

Fornecedores Energia Elétrica Comprada -2.316,59 -2.168,11

Salários e Encargos Sociais -758,32 -652,02

Caixa Gerada pelas Operações 3.853,65 3.715,15

Encargos Setoriais -1.155,12 -1.116,52

Juros Pagos -2,98 17,53

Tributos Federais (IRPJ, CSLL, IRRF, PIS, COFINS) -752,09 -528,74

Tributos Estaduais (ICMS) -945,46 -1.470,10

Tributos Municipais (COSIP, ISSQN) -4,90 -1,24

Fluxo de Caixa Antes dos Itens Extraordinários 993,10 616,08

Imposto de Renda na Fonte sobre Dividendos Recebidos 0,00 -17,79

Indenizações -18,27 -8,92

Associações e Convênios -28,15 0,00

Viagens -13,20 -0,95

Outras Receitas 10,24 1,29

Caixa Líquida Provenientes das Atividades Operacionais 943,72 589,71

Fluxos de Caixa das Atividades de Investimentos

Aquisição da Subsidiária Líquido da Caixa Incluída na Aquisição. 0,00 0,00

Compra de Ativo Imobilizado 0,00 1,25

Recebido pela Venda de Imobilizado 19,50 29,88

Juros Recebidos 0,00 0,00

Titulos de Capitalização 0,00 0,00

Dividendos Recebidos 0,00 0,00

Caixa Líquida usada nas Atividades de Investimentos 19,50 31,13