O P A S S O A P A S S O
Sumário
INTRODUÇÃO 3
O QUE É UMA FACTORING? 5
COMO FUNCIONA A REMUNERAÇÃO DE UMA FACTORING? 7
POR QUE ABRIR UMA FACTORING? 8
O QUE EU PRECISO PARA ABRIR A MINHA FACTORING? 9
TIPOS DE FACTORING 11
FACTORING x AGIOTAGEM 12
FACTORING 13
INTRODUÇÃO
Neste eBook exclusivo que nós, da Direcional Contabilidade, preparamos para você, abordaremos, de maneira didática, assuntos que são de grande interesse entre os empresários que desejam
abrir a sua empresa de fomento mercantil sem complicações.
Entretanto, assim como a abertura de qualquer outro negócio, existem alguns procedimentos e exigências legais que são fundamentais para a determinação do seu sucesso dentro do seu nicho de atuação, e que ganham uma escala de dificuldade ainda maior quando tratamos da arbertura de uma factoring!
Dentre desses empecilhos que podem vir a atrapalhar o desenvolvimento da sua empresa de fomento mercantil, podemos citar o desconhecimento de muitos empresários sobre o real
conceito de factoring, o que leva muitos empreendedores a assimilarem essa atividade com uma instituição financeira ou, ainda pior, tratando o negócio como agiotagem.
Outro grande erro que muitos empresários podem vir a cometer no processo de abertura de uma factoring é achar que sozinhos conseguirão exercer todas as atividades necessárias para a abertura da empresa.
No entanto, foi pensando nisso, e prevenindo-o(a) de encarar situações desanimadoras, e que podem lhe custar mais do que o esperado, desenvolvemos esse eBook focando em te fornecer dicas valiosas tanto para a abertura da sua factoring quanto para prevenção de problemas legais.
Esse eBook abordará:
O conceito de factoring;
Os procedimentos para abrir a sua factoring;
Quais os tipos de factoring existentes no mercado e como escolher um que faça coerência com o seu momento atual;
Entre várias outras dicas valiosas!
O QUE É UMA
FACTORING?
Bom, antes de entendermos a fundo os procedimentos necessários para abrir a sua factoring, e por mais que você já tenha um certa noção do que se trata, é de extrema importância avaliar se o conceito dessa atividade com o objetivo de prevenir o desalinhamento de ideias e a execução inefetiva, ou até ilegal, desse ofício.
Afinal, o seu primeiro cliente é você mesmo! Se você ainda não tem certeza do que faz pode apostar que os seus
clientes passarão por essa mesma situação.
Mas, indo direto ao assunto, e para que fique bem claro, factoring é uma atividade comercial, sendo mais claro: “Factoring (fomento mercantil ou comercial) é uma
atividade comercial caracterizada pela aquisição de direitos creditórios, por um valor à vista e mediante taxas de juros e de serviços, de contas a receber a prazo.”
Ou seja, uma empresa fomentada pode vender os seus créditos, que são gerados por vendas à prazo, para uma empresa de factoring, resultando no recebimento imediato de créditos que
possibilitam um aumento no poder aquisitivo da empresa contratante, uma vez que a empresa não se descapitaliza.
Uma empresa factoring é um empreendimento de atividade mista, capaz de “salvar” muitas
empresas do aperto em contas, mas lembre-se: esse serviço se restringe a pessoas jurídicas, fora disso, a execução desta atividade inflige determinações legais.
A remuneração de um empresa factoring é dada pela compra de títulos de crédito por um valor pré-estabelecido. O preço é ajustado, de maneira que o
crédito concedido seja favorável à empresa contratante,
COMO FUNCIONA A
REMUNERAÇÃO DE UMA
FACTORING?
POR QUE ABRIR UMA FACTORING?
É inevitável que quase todas as empresas no Brasilenfrentam, enfrentaram ou enfrentarão problemas financeiros!
Essa inadimplência que atinge o mercado brasileiro é a oportunidade de sucesso das empresas de factoring!
Existem muitas empresas que buscam por factoring como forma de facilitar seus
investimentos e aumentar seu poder aquisitivo, através do alcance rápido de crédito. Mesmo que algumas dessas empresas nunca tenham passado por problemas financeiros, ainda assim buscam pelas soluções factoring como forma de agilizar o alcance de crédito.
O QUE EU PRECISO PARA ABRIR A
MINHA FACTORING?
Investimento
PIS/PASEP e COFINS
Planejamento Tributário
O investimento na abertura de uma empresa de factoring não é nada barato! Este investimento inicial pode chegar a uma média de 150 mil reais, porém, com um retorno de 30 mil reais sem muitas dificuldades.
Embora o mercado factoring possua um alto faturamento, você ainda terá que encarar os custos para a
manutenção do seu negócio, e quando falamos de impostos, um bom planejamento tributário é a solução para esse problema.
Desde a análise da melhor atividade enquadrada para o seu negócio até a recuperação de créditos por meio de impostos pagos a maior pelo seu empreendimento, a sua empresa factoring pode reduzir, e muito, seus impostos! Com a assessoria contábil da Direcional, sua empresa de fomento mercantil atingirá resultados incríveis sem
Funcionários
Obrigações acessórias. Dentre elas: GFIP, PIS, RAIS, CAGED, FGTS e INSS;
Admissões, demissões e cálculos trabalhistas; Elaboração de Férias;
Preparação de RPA;
Administração de benefícios;
Emissão e controle do Quadro de Horários; Apuração de ponto e Horas Extras;
Emissão dos recibos de pagamentos – Contracheques;
Preenchimento e atualização de CTPS – Carteiras de Trabalho;
Preenchimento e atualização do Livro de Registro de Empregados;
Materiais e Equipamentos
Documentos
Computadores, impressoras, mesas, cadeiras, ar-condicionado, entre outros investimentos necessários para sua rotina diária.
Elaboração do contrato social, com atos
constitutivos perante a Junta Comercial;
Inscrição Perante a Secretaria da Fazenda
Federal e Estadual;
Obtenção de Alvará e licença de
Convencional
Trustee
Exportação
É a compra de direitos creditórios ou ativos, representativos de vendas mercantis a prazo ou de prestação de serviços mediante notificação feita pelo vendedor (endossante-cedente) ao comprador (sacado-devedor). Não há antecipação ou adiantamento de recursos. O pagamento é feito à vista pela sociedade de fomento mercantil.
Trata-se da gestão financeira e de negócios da empresa-cliente, que passa a trabalhar com caixa zero, otimizando sua capacidade financeira.
Serve para comercializar no exterior bens produzidos por
empresa-TIPOS DE FACTORING
Compra de matéria-prima
Legalidade
Burocracia
Maturity Factoring
A empresa de factoring faz a intermediação da compra de matéria para seu cliente, negociando diretamente com o fornecedor, visando obter um melhor preço de compra.
É considerado crime contra a economia Não existe nenhum tipo de contrato legalizado Já o maturity factoring, ainda não praticado no Brasil, diferencia-se do convencional, porque os
títulos de crédito são remetidos pela empresa-cliente à sociedade de fomento mercantil e por esta liquidados no vencimento. No factoring convencional, as faturas representativas dos títulos de créditos são liquidadas antes do vencimento das mesmas, e por isso, muito próximo do desconto bancário. Os recursos são adiantados pela empresa faturizadora, ficando ela, consequentemente, com os títulos.
FACTORING x AGIOTAGEM
Pagamentos
Estabilidade Empresarial
Legalidade
Burocracia
Análise de Crédito
Com a ausência de uma documentação quecomprove a operação o “agente” cobra da maneira que preferir.
Quase como um padrão, o “agente” de
negociação assume uma postura agressiva ao devedor que cumpre seus compromissos.
A atividade de Factoring é legalizada no Brasil previsto na Lei nº 4595/64.
Não existe qualquer compromisso na pesquisa de duplicatas a serem pagas, podendo serem cobradas dívidas inexistentes.
Pagamentos
Análise de Crédito
Estabilidade Empresarial
Garantido e determinado por contrato.
Pesquisa de duplicatas e pagamentos a serem realizados registrados por documentação que pode ser contestada e avaliada legalmente.
Na maioria dos casos, a empresa de Factoring assume riscos de impontualidade do comprador ou de insolvência da empresa com títulos a vender.
Conte com a Direcional Contabilidade para abrir a sua empresa de fomento mercantil sem complicações.
Ligue ou mande um e-mail hoje mesmo e, juntos, iremos traçar um caminho de excelentes resultados para sua empresa factoring!
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