SAO PAULO TURISMO S/A Pagina: 1
62.002.886/0001-60 DT.Ref.: 25/08/2016
SIGA /CTBR500/v.12 BALANCO PATRIMONIAL V20160413
Hora...: 15:14:40 Emissão: 25/08/2016
Ativo (Em R$) 31/03/2016 Passivo +
Patrimonio Liquido (Em R$)
31/03/2016 ATIVO 282.217.892,14 PASSIVO E PATRIMONIO LIQUIDO 282.217.892,14 CIRCULANTE 40.347.406,38 CIRCULANTE 58.555.737,00 CAIXA E EQUIVALENTES CAIXA 19.687.128,29 FORNECEDORES 8.506.510,44 CONTAS A RECEBER DE CLIENTES 10.710.652,08 OBRIGACOES TRABALHISTAS 13.010.606,78 ALMOXARIFADO 631.383,43 OBRIGACOES TRIBUTARIAS 6.254.292,64 OUTROS VALORES A RECEBER 5.822.437,69 ADIANTAMENTOS DE CLIENTES 28.965.641,93 DESPESAS ANTECIPADAS 3.495.804,89 OUTRAS EXIGIBILIDADES 1.818.685,21 NAO CIRCULANTE 241.870.485,76 NAO CIRCULANTE 122.073.784,26 REALIZAVEL A LONGO PRAZO 5.592.668,06 ACORDO PMSP/INSS 5.691.483,73 CONTAS A RECEBER DE CLIENTES 0,00 OBRIGACOES TRIBUTARIAS 66.868.198,28 DEPOSITOS JUDICIAIS 5.592.668,06 ADIANTAMENTOS DE CLIENTES 13.600.040,00 IMOBILIZADO 236.198.533,54 PROVISOES PARA CONTINGENCIAS 11.677.415,74 INTANGIVEL 79.284,16 RECEITA DIFERIDA ISS/IPTU 24.236.646,51 PATRIMONIO LIQUIDO 101.588.370,88 CAPITAL SOCIAL 149.198.963,20 ADTO P/ FUTURO AUMENTO DE CAPITAL 1.218,32 RESERVA DE REAVALIACAO 121.017.286,26 PREJUIZOS ACUMULADOS -168.629.096,90
RECEITA OPERACIONAL LIQUIDA 5.984.296,14 CUSTOS DOS SERVICOS PRESTADOS -5.186.674,44
RESULTADO BRUTO 797.621,70
DESPESAS OPERACIONAIS -13.858.670,61 DESPESAS ADMINISTRATIVAS -14.056.453,22 OUTRAS REC. DESP. OPERAC. LIQUIDAS 197.782,61 RESULTADO OPER. ANTES DO RESULT. FINANC. -13.061.048,91 RESULTADO FINANCEIRO -55.622,19 RECEITAS / DESPESAS FINANCEIRAS -55.622,19 LUCRO (PREJUIZO) ANTES DO IRPJ E CSLL -13.116.671,10 LUCRO (PREJUIZO) LIQUIDO DO EXERCICIO -13.116.671,10
Demonstração do Valor Adicionado 9
Comentário do Desempenho 10
DMPL - 01/01/2015 à 31/03/2015 8
Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 52
DMPL - 01/01/2016 à 31/03/2016 7
Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 49
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 51
Notas Explicativas 35
Pareceres e Declarações DFs Individuais
Balanço Patrimonial Ativo 2
Composição do Capital 1
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido
Dados da Empresa
Demonstração do Resultado Abrangente 5
Demonstração do Fluxo de Caixa 6
Balanço Patrimonial Passivo 3
Demonstração do Resultado 4
Índice
Em Tesouraria Total 5.177 Preferenciais 1 Ordinárias 0 Total 1 Preferenciais 113 Do Capital Integralizado Ordinárias 5.064 Número de Ações (Mil) Trimestre Atual 31/03/2016
1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 5.593 5.272
1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 5.593 5.272
1.02 Ativo Não Circulante 241.870 242.726
1.02.04.01 Intangíveis 79 87
1.01.08 Outros Ativos Circulantes 539 518
1.02.03.03 Imobilizado em Andamento 651 16 1.02.04 Intangível 79 87 1.02.03.01 Imobilizado em Operação 235.547 237.351 1.02.01.09.03 Depósitos Judiciais 5.593 5.272 1.02.03 Imobilizado 236.198 237.367 1.01 Ativo Circulante 40.348 58.204
1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 19.660 31.177
1.01.07 Despesas Antecipadas 3.496 58
1 Ativo Total 282.218 300.930
1.01.03 Contas a Receber 10.711 21.755
1.01.06 Tributos a Recuperar 5.311 4.009
1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 5.311 4.009
1.01.03.01 Clientes 10.711 21.755
1.01.04 Estoques 631 687
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual
31/03/2016
Exercício Anterior 31/12/2015
2.02.02.02.05 Obrigações Fiscais Municipais 60.189 59.178
2.02.02.02.03 Obrigações Trabalhistas 5.691 5.692
2.02.02.02.06 Cessões se Áreas a Realizar 13.600 10.949
2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 6.680 6.757
2.02.03 Tributos Diferidos 6.680 6.757
2.01.05.02.06 Outras Exigibilidades 1.819 0
2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -168.629 -154.324
2.02 Passivo Não Circulante 122.074 120.071
2.02.02.02 Outros 79.480 75.819
2.02.02 Outras Obrigações 79.480 75.819
2.02.04 Provisões 11.677 12.894
2.03.01 Capital Social Realizado 149.199 149.199
2.03 Patrimônio Líquido 101.588 116.138
2.03.02 Reservas de Capital 1 1
2.03.03 Reservas de Reavaliação 121.017 121.262
2.03.02.06 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 1 1
2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 4.846 6.026
2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 11.677 12.894
2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 6.831 6.868
2.02.06.02 Receitas a Apropriar 24.237 24.601
2.02.06 Lucros e Receitas a Apropriar 24.237 24.601
2.01.01.01.02 Provisão de Férias 6.132 241 2.01.01.01.01 Salários e Ordenados 1.436 5.509 2.01.01.01.03 Provisão 13° Salário 997 0 2.01.02 Fornecedores 8.507 17.086 2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 4.522 1.054 2 Passivo Total 282.218 300.930 2.01.05.02.05 Eventos a Realizar 5.122 7.149 2.01 Passivo Circulante 58.556 64.721 2.01.01.01 Obrigações Sociais 8.565 5.750
2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 13.087 6.804
2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 3.559 3.666
2.01.03.01.03 Retenções de encargos de Terceiros 1.053 1.460
2.01.05 Outras Obrigações 30.784 34.814
2.01.05.02.04 Cessões de Áreas a Realizar / Adiantos Clientes 23.843 27.665
2.01.05.02 Outros 30.784 34.814
2.01.03 Obrigações Fiscais 6.178 6.017
2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 8.507 17.086
2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 2.619 2.351
2.01.03.01.02 Encargos Próprios 683 891
2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 883 0
(Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual
31/03/2016
Exercício Anterior 31/12/2015
3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)
3.99.01 Lucro Básico por Ação
3.11 Lucro/Prejuízo do Período -14.627 -5.451
3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -14.627 -5.451
3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -14.627 -5.451
3.99.01.01 ON -2,82451 -1,05267
3.99.02.01 ON -2,82451 -1,05267
3.99.02.02 PNA -2,82451 -1,05267
3.99.02 Lucro Diluído por Ação
3.99.01.02 PNA -2,82451 -1,05267
3.99.01.03 PNB -2,82451 -1,05267
3.99.02.03 PNB -2,82451 -1,05267
3.03 Resultado Bruto 15.704 14.161
3.04 Despesas/Receitas Operacionais -29.940 -18.700
3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -19.813 -23.384
3.06.02 Despesas Financeiras -391 -2.530
3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 35.517 37.545
3.06 Resultado Financeiro -391 -912
3.06.01 Receitas Financeiras 0 1.618
3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -14.236 -4.539
3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -30.309 -18.951
3.04.04 Outras Receitas Operacionais 369 251
DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual
Exercício 01/01/2016 à 31/03/2016
Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 31/03/2015
4.03 Resultado Abrangente do Período -14.382 -3.892
4.02 Outros Resultados Abrangentes 245 1.559
4.01 Lucro Líquido do Período -14.627 -5.451
(Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual
Exercício 01/01/2016 à 31/03/2016
Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 31/03/2015
6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -689 -737
6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 19.687 35.822
6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 31.177 37.730
6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -11.490 -1.908
6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 3.543 470
6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -10.801 -1.171
6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -14.344 -1.641
DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual
Exercício 01/01/2016 à 31/03/2016
Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 31/03/2015
5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 322 -245 77
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -14.627 0 -14.627
5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 0 0 77 0
5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 322 -322 0
5.07 Saldos Finais 149.199 1 0 -168.629 121.017 101.588
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -14.627 0 -14.627
5.01 Saldos Iniciais 149.199 1 0 -154.324 121.262 116.138
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 149.199 1 0 -154.324 121.262 116.138
(Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Capital Social
Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 1.559 -245 1.314
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -5.451 0 -5.451
5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 0 1.237 77 1.314
5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 322 -322 0
5.07 Saldos Finais 149.199 1 0 -186.874 121.996 84.322
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -5.451 0 -5.451
5.01 Saldos Iniciais 149.199 1 0 -182.982 122.241 88.459
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 149.199 1 0 -182.982 122.241 88.459
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 31/03/2015 (Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Capital Social
Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
Patrimônio Líquido
7.08 Distribuição do Valor Adicionado 14.882 20.055
7.08.01 Pessoal 20.487 16.108
7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 14.882 20.055
7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 1.627 1.618
7.06.02 Receitas Financeiras 1.627 1.618
7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 6.930 8.032
7.08.03.02 Aluguéis 2.092 1.366
7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -14.627 -5.451
7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 2.092 1.366
7.08.02.01 Federais 6.690 5.436
7.08.02.03 Municipais 240 2.596
7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -14.627 -5.451
7.01.02 Outras Receitas 147 0
7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 256 -90
7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 38.922 41.876
7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 13.255 18.437
7.01 Receitas 39.325 41.786
7.04 Retenções -1.865 -1.779
7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -1.865 -1.779
7.03 Valor Adicionado Bruto 15.120 20.216
7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -24.205 -21.570
7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -24.205 -21.570
(Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual
Exercício 01/01/2016 à 31/03/2016
Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 31/03/2015
Comentário do Desempenho
GUIA GERENCIAL – SÃO PAULO TURISMO S. A.
FINANÇAS/ORÇAMENTO - CONTABILIDADE/CUSTOS
Diretoria Administrativa, Financeira e de Relação com Investidores – DAF
Referência = janeiro /abril/2016
DAF/gfi/gct/maio/2016.
Comentário do Desempenho
COMENTÁRIOS
Período janeiro/abril/2016
1 – FLUXO DE CAIXA (págs. 01 a 03)
Ao longo do exercício de 2015 a empresa manteve e demonstrou em seu Caixa de saldo médio da ordem de R$31,4milhões, finalizando em dezembro com o saldo de R$31,2milhões.
Ao término do primeiro quadrimestre o Fluxo de Caixa apresenta saldo de R$7,5milhões, projetando encerrar o exercício de 2016 com saldo de R$11,7milhões.
Entre as ações, que nortearam e modificaram nosso cenário de Caixa com redução nos saldos então apresentados, devemos considerar: Cancelamento das feiras e eventos, notadamente no Pavilhão de Exposições, as entradas de valores foram fortemente reduzidas
exigindo um controle maior também nas saídas.
Os gastos com as rescisões dos contratos de trabalho, dos diversos colaboradores que foram desligados da empresa é também elemento norteador na redução do Caixa verificada neste período janeiro-abril/2016.
A solução do dissídio coletivo dos trabalhadores também onerou o Fluxo nesse período; Gastos com o IPTU do complexo (R$4,5milhões).
O calendário de eventos que no 1º semestre do ano apresenta menor movimentação de recursos; 2 – ACOMPANHAMENTO DO ORÇAMENTO (págs. 04 a 06)
Entradas – Forte redução nas verbas programadas para o Complexo Anhembi, derivadas do cancelamento/redução do espaço locado para realização de feiras e eventos. A redução da ordem de 25% é observada em todos os equipamentos do Complexo. Também com impacto negativo estão as verbas orçadas em Convênios, no caso as do programa PAC, que no período foram estimadas em R$21,0milhões. Contrapondo este cenário temos nos eventos realizados para a PMSP um crescimento de 17% relativamente ao programado. No total as Entradas de recursos acumulam no período variação de 28% abaixo do esperado.
Saídas – Acréscimo nos gastos com a consolidação do dissídio coletivo da categoria dos trabalhadores e com as rescisões dos colaboradores dispensados, associados aos valores previstos e não realizados com o Convênio (PAC), refletiram a variação de 12% à menor para as saídas.
DAF/gfi/gct/maio/2016.
3 – CONTABILIDADE / CUSTOS (págs. 07 a 13) 3.1 – CONTABILIDADE
Resultado do mês (março/2016)...(R$13,1milhões) Resultado acumulado (janeiro/março/2016)...(R$14,6milhões) 3.2 - CUSTOS
O resultado líquido acumulado no período jan/mar/2016, do grupo de equipamentos relacionados às Atividades Privadas foi de R$4,0milhões representando 18,3% na cobertura dos Custos da Administração também apurado no igual período.
O grupo relativo às Atividades Públicas, o acumulado no período jan/mar/2016 finalizou com o valor total líquido de R$3,2milhões, representando 14,95% na cobertura dos Custos da Administração em igual período apurado.
Resumindo, o valor líquido acumulado das atividades fins (Privadas e Públicas), no período janeiro-março desse exercício de 2016 foi de R$7,3milhões, correspondentes a 33,3% dos Custos da Administração (R$21,9milhões), derivando no Resultado final Acumulado para o período de (R$14,6milhões), consequentemente a insuficiência equivalente a 66,7% destes custos.
4 - DECRETO 53916/2013 (págs. 14 e 15)
Ingresso de Recursos, no período janeiro-abril/2016 registra 84,0% da meta estabelecida. A perda de receitas com os equipamentos no Complexo Anhembi e as projeções de verbas de parcelas do PAC, não realizadas, são as principais causas por não se alcançar a meta compromissada.
Desembolso de Recursos, o período em análise fecha com 109,0% da meta compromissada, demonstrando excedente de 9,0% relativamente ao projetado. As causas para o excesso estão voltadas para gastos do exercício anterior (dez/2015) transferidos para o caixa de jan/2016 (Fórmula 1-2015).
Quadro de Pessoal, o distanciamento da meta compromissada está fincado em soluções que a empresa promoveu e promove visando adequar a empresa à novas realidades.
Comentário do Desempenho
ÍNDICE
I. FINANÇAS
Fluxo de Caixa 2016 – Realizado janeiro/abril/2016 1 - 3
II. ORÇAMENTO
Acompanhamento do Orçamento 2016 4 - 5
III. CONTABILIDADE / CUSTOS
Balanço Patrimonial janeiro/março 2015/2016 6
Resultado Acumulado 2016 7
Gráficos 8 - 12
IV. DECRETO 53.916/13
Fluxo de Caixa Projetado e Realizado janeiro/abril/2016 13
Quadro de Pessoal Meta x Real 14
Comentário do Desempenho
A partir de março, observou-se queda no saldo
médio de caixa.
37,89
9,3%
22,9%
-13,5% -13,1%
14,1%
-20,5%
-21,4%
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
16,0
18,0
20,0
22,0
24,0
26,0
28,0
30,0
32,0
34,0
36,0
38,0
40,0
0
1
6
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-24,0%
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-12,0%
-9,0%
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3,0%
6,0%
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12,0%
15,0%
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24,0%
27,0%
30,0%
V
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(
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t/
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t-1
)
médio de caixa.
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
16,0
18,0
20,0
22,0
24,0
26,0
28,0
30,0
32,0
34,0
1/29 /201 6 2/3/ 2016 2/8/ 2016 2/13 /201 6 2/18 /201 6 2/23 /201 6 2/28 /201 6 3/4/ 2016 3/9/ 2016 3/14 /201 6 3/19 /201 6 3/24 /201 6 3/29 /201 6 4/3/ 2016 4/8/ 2016 4/13 /201 6 4/18 /201 6 4/23 /201 6 4/28 /201 6 5/3/ 2016 5/8/ 2016 5/13 /201 6 5/18 /201 6Dias úteis
R
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ilh
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e
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Saldo médio de
Comentário do Desempenho
JANEIRO TOTAL
- REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO
1. ENTRADAS
1.1 ENTRADAS PRIVADAS 8.105,7 6.651,6 5.895,2 4.458,5 6.093,7 5.437,7 5.597,5 6.781,9 4.027,7 3.951,2 3.944,1 5.127,4 66.072,1 PAVILHÃO 5.318,1 2.654,4 2.596,6 1.562,6 1.892,6 1.518,5 1.800,6 1.632,8 1.241,8 1.760,5 2.145,3 2.661,1 26.784,9
PALÁCIO 544,2 514,0 1.024,9 950,9 703,2 758,4 1.366,1 1.100,3 692,7 367,6 255,0 283,2 8.560,4
AUDITÓRIO ELIS REGINA 10,1 0,0 1,7 10,4 9,8 31,5 31,3 35,5 35,5 40,3 26,5 26,5 259,1
POLO CULTURAL 1.124,4 256,4 500,7 226,2 145,2 63,1 219,0 78,0 252,9 215,9 160,9 219,4 3.462,1 ESTACIONAMENTO 185,4 1.558,7 768,7 804,1 1.635,8 1.202,9 626,1 1.956,9 466,7 213,6 73,0 14,2 9.506,2 CONCESSIONÁRIOS 587,0 295,3 143,6 171,7 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 5.034,4 MERCHANDISING / MIDIA 0,0 0,0 0,0 0,0 170,5 494,3 85,2 392,1 68,2 381,8 381,8 381,8 2.355,7 TELECOM 23,7 506,8 13,0 130,7 467,8 289,3 196,9 430,8 209,3 12,3 86,2 0,0 2.366,7 AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 188,2 692,2 514,4 332,7 253,3 253,3 457,0 405,0 177,0 40,0 40,0 930,0 4.283,1 OUTRAS ENTRADAS: 124,6 173,8 331,6 269,3 335,9 346,8 335,7 270,9 404,0 439,6 295,8 131,6 3.459,4 1.2 ENTRADAS PMSP 11.164,3 14.567,7 8.122,3 1.029,5 6.321,3 6.384,0 9.591,5 4.820,9 19.534,3 17.747,8 29.677,6 31.902,7 160.864,1 EVENTOS DIVERSOS 5.315,2 7.476,8 7.285,8 1.023,0 5.854,7 5.917,4 9.124,9 4.354,2 5.067,6 3.281,2 3.308,7 9.809,3 67.818,6 CARNAVAL 2015/16 (11) 5.849,1 6.737,3 836,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11.902,3 15.574,8 40.900,0 GP BRASIL FÓRMULA I (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 14.000,0 14.000,0 14.000,0 3.500,0 45.500,0 CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) (11) 0,0 353,6 0,0 6,5 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 4.093,4
IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0
TURISMO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.050,0 1.050,0 FÁBRICA DO SAMBA (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.500,0 1.500,0 FUTUR (96) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1.3 CONVÊNIOS 0,0 0,0 746,9 0,0 6.891,5 6.705,4 6.211,5 5.080,0 4.357,0 3.080,0 3.080,0 3.080,0 39.232,2 MODERNIZAÇÃO DO COMPLEXO 0,0 0,0 746,9 0,0 6.891,5 6.705,4 6.211,5 5.080,0 4.357,0 3.080,0 3.080,0 3.080,0 39.232,2 1.4 OUTRAS 266,4 232,2 279,4 115,9 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 251,0 2.895,0 RECEITAS FINANCEIRAS 266,4 232,2 279,4 115,9 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 2.894,0
-TOTAL DAS ENTRADAS 19.536,4 21.451,5 15.043,8 5.603,9 19.556,5 18.777,2 21.650,5 16.932,8 28.168,9 25.029,0 36.951,7 40.361,1 269.063,4
NOVEMBRO DEZEMBRO
FLUXO DE CAIXA REALIZADO ATÉ ABRIL E PROJETADO DE MAIO A DEZEMBRO 2016
FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO
JANEIRO TOTAL
- REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO
NOVEMBRO DEZEMBRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO
-2. SAÍDAS
2.1 SAÍDAS COM PESSOAL -6.508,8 -7.744,6 -6.329,7 -10.685,0 -6.330,1 -5.461,5 -5.461,5 -5.491,5 -5.461,5 -5.491,5 -5.887,5 -4.233,0 -75.086,3
PESSOAL (FOLHA/FÉRIAS/RESCISÕES) -4.417,1 -4.399,5 -3.838,2 -5.715,1 -6.162,6 -5.294,0 -5.294,0 -5.324,0 -5.294,0 -5.324,0 -5.720,0 -4.065,5 -60.848,0
ENCARGOS -1.139,3 -438,5 -1.332,6 -4.288,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -7.198,6
BENEFÍCIOS / TREINAMENTOS -952,4 -2.889,0 -1.115,8 -626,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -5.583,9
INDENIZ E RECURSOS TRABALHISTAS 0,0 -17,7 -43,2 -54,9 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -1.455,7
-2.2 SAÍDAS COM SERVIÇOS PÚBLICOS -343,4 -727,0 -844,5 -435,5 -845,6 -858,1 -830,8 -732,6 -894,6 -937,9 -772,7 -628,5 -8.851,2
ENERGIA ELÉTRICA / GÁS -139,1 -531,1 -416,5 -246,1 -469,3 -481,9 -454,5 -356,3 -518,4 -561,7 -395,0 -250,9 -4.820,5
ÁGUA -168,2 -156,4 -414,4 -118,5 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -2.529,6
TELEFONES / INTERNET -36,1 -39,5 -11,9 -70,9 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -1.458,1
OUTROS SERVS. PUBLIC 0,0 0,0 -1,7 0,0 -4,8 -4,7 -4,8 -4,9 -4,8 -4,8 -6,2 -6,2 -43,0
-2.3 SAÍDAS COM TRIBUTOS E PARCTº -763,8 -4.807,4 -993,5 -1.422,8 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.299,7 -18.464,3
TRIBUTOS MÊS (ISS, PIS, COFINS) -474,6 -80,1 -698,5 -1.113,0 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -10.147,8
IPTU - 2016 0,0 -4.435,2 0,0 -11,4 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 0,0 -4.525,7
REFIS / PAES -289,2 -292,1 -295,0 -298,5 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -3.790,9
-2.4 DEMAIS SAÍDAS E SAÍDAS -14.423,5 -9.530,2 -14.513,5 -5.180,7 -10.710,9 -10.524,8 -13.673,6 -9.568,9 -20.287,0 -18.232,7 -36.764,2 -22.744,5 -186.154,5
FORNECEDORES SPTURIS -3.746,5 -1.416,8 -2.153,7 -955,5 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -16.503,0
AUTODROMO DE INTERLAGOS -4,6 -245,9 -684,0 -117,2 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -5.395,7
EVENTOS DIVERSOS -3.434,7 -6.378,6 -3.300,0 -2.754,8 -1.751,5 -1.751,5 -5.394,3 -2.421,0 -2.862,2 -1.751,5 -8.723,4 -1.751,5 -42.274,9
CARNAVAL -4.493,5 -955,6 -7.486,6 -1.173,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -11.559,6 -14.054,0 -39.722,6
GP BRASIL FÓRMULA I -2.356,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -11.000,0 -11.000,0 -11.000,0 -1.456,4 -36.812,9
PROJETOS PMSP (AÇÕES ESTRAT) -12,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -12,2
CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) -257,2 0,0 -36,5 -32,3 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -3.499,3
IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,9 -0,9
FUTUR / ROTEIROS TUR -30,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,5 -30,7
SGM. CONTR. CITs Provisão (City Tour) 0,0 -21,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -21,1
CONVÊNIOS 0,0 0,0 0,0 0,0 -6.891,5 -6.705,4 -6.211,5 -5.080,0 -4.357,0 -3.080,0 -3.080,0 -3.080,0 -38.485,4
DEP. JUDICIAIS E OUTRAS INDENIZAÇÕES 0,0 31,2 0,0 0,0 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -604,2
DESP. FINANCEIRAS E BANCÁRIAS -4,7 -2,9 -3,7 -147,6 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -318,7
OUTRAS SAÍDAS (Cauções, ...) -83,4 -540,4 -849,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -333,3 -333,3 -333,3 -2.472,9
-TOTAL DAS SAÍDAS -22.039,6 -22.809,3 -22.681,2 -17.724,1 -19.197,5 -18.155,4 -21.276,9 -17.103,9 -27.954,1 -25.973,1 -44.735,4 -28.905,8 -288.556,2
-Comentário do Desempenho
JANEIRO TOTAL
- REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO
NOVEMBRO DEZEMBRO
FLUXO DE CAIXA REALIZADO ATÉ ABRIL E PROJETADO DE MAIO A DEZEMBRO 2016
FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO
-3. INVESTIMENTOS (Saídas) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,0 -1,0
MÓVEIS E UTENSÍLIOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,0 -1,0
RESULTADO MÊS APÓS INVEST -2.503,2 -1.357,8 -7.637,4 -12.120,2 359,0 621,8 373,6 -171,1 214,9 -944,1 -7.783,7 11.454,3 -19.493,9
-SALDO MÊS ANTERIOR 31.149,9 28.646,7 27.289,0 19.651,5 7.531,4 7.890,4 8.512,1 8.885,7 8.714,7 8.929,5 7.985,5 201,8 31.149,9
-(=) SALDO ACUMULADO 28.646,7 27.289,0 19.651,5 7.531,4 7.890,4 8.512,1 8.885,7 8.714,7 8.929,5 7.985,5 201,8 11.656,1 11.656,1
Comentário do Desempenho
PREVISÃO ACUMULADA
REALIZADO
ACUMULADO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO ACOMPANHAMENTO
ORÇAMENTO SPTURIS (GERENCIAL)
JAN-ABR JAN-ABR MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO TOTAL TOTAL
1. ENTRADAS
1.1 ENTRADAS PRIVADAS 33.457,6 25.110,9 6.093,7 5.437,7 5.597,5 6.781,9 4.027,7 3.951,2 3.944,1 5.127,4 66.072,1 74.418,8
PAVILHÃO 16.259,8 12.131,7 1.892,6 1.518,5 1.800,6 1.632,8 1.241,8 1.760,5 2.145,3 2.661,1 26.784,9 30.913,0
PALÁCIO 4.241,2 3.033,9 703,2 758,4 1.366,1 1.100,3 692,7 367,6 255,0 283,2 8.560,4 9.767,7
AUDITÓRIO ELIS REGINA 212,3 22,2 9,8 31,5 31,3 35,5 35,5 40,3 26,5 26,5 259,1 449,2
POLO CULTURAL 2.065,8 2.107,7 145,2 63,1 219,0 78,0 252,9 215,9 160,9 219,4 3.462,1 3.420,2 ESTACIONAMENTO 4.237,0 3.317,0 1.635,8 1.202,9 626,1 1.956,9 466,7 213,6 73,0 14,2 9.506,2 10.426,2 CONCESSIONÁRIOS 1.700,0 1.197,6 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 5.034,4 5.536,8 MERCHANDISING / MIDIA 925,0 0,0 170,5 494,3 85,2 392,1 68,2 381,8 381,8 381,8 2.355,7 3.280,7 TELECOM 1.200,0 674,1 467,8 289,3 196,9 430,8 209,3 12,3 86,2 0,0 2.366,7 2.892,6 AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 1.733,4 1.727,5 253,3 253,3 457,0 405,0 177,0 40,0 40,0 930,0 4.283,1 4.289,0 OUTRAS ENTRADAS: 883,2 899,2 335,9 346,8 335,7 270,9 404,0 439,6 295,8 131,6 3.459,4 3.443,4 1.2 ENTRADAS PMSP 29.799,7 34.883,8 6.321,3 6.384,0 9.591,5 4.820,9 19.534,3 17.747,8 29.677,6 31.902,7 160.864,1 155.780,0 EVENTOS DIVERSOS 14.510,1 21.100,7 5.854,7 5.917,4 9.124,9 4.354,2 5.067,6 3.281,2 3.308,7 9.809,3 67.818,6 61.228,0 CARNAVAL 2015/16 (11) 13.422,9 13.422,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11.902,3 15.574,8 40.900,0 40.900,0 GP BRASIL FÓRMULA I (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 14.000,0 14.000,0 14.000,0 3.500,0 45.500,0 45.500,0 MÍDIA (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 COPA 2.014 (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
PROJETOS PMSP (Obs e Ações Estrat) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) (11) 1.866,7 360,1 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 4.093,4 5.600,0
SINALIZAÇÃO TURISTICA (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
PROMOÇÃO E PREP. CIDADE SP (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0
TURISMO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.050,0 1.050,0 1.050,0
FÁBRICA DO SAMBA (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.500,0 1.500,0 1.500,0
FUTUR (96) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0
OUTROS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
1.3 CONVÊNIOS 21.514,6 746,9 6.891,5 6.705,4 6.211,5 5.080,0 4.357,0 3.080,0 3.080,0 3.080,0 39.232,2 60.000,0
ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO SÃO PAULO TURISMO 2016
REALIZADO ATÉ ABRIL E PROJETADO DE MAIO A DEZEMBRO
ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO
PREVISÃO ACUMULADA
REALIZADO
ACUMULADO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO ACOMPANHAMENTO
ORÇAMENTO SPTURIS (GERENCIAL)
JAN-ABR JAN-ABR MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO TOTAL TOTAL
ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO SÃO PAULO TURISMO 2016
REALIZADO ATÉ ABRIL E PROJETADO DE MAIO A DEZEMBRO
ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO
2. SAÍDAS
2.1 SAÍDAS COM PESSOAL -28.419,5 -31.268,1 -6.330,1 -5.461,5 -5.461,5 -5.491,5 -5.461,5 -5.491,5 -5.887,5 -4.233,0 -75.086,3 -72.237,7
-2.2 SAÍDAS COM SERVIÇOS PÚBLICOS -3.198,1 -2.350,5 -845,6 -858,1 -830,8 -732,6 -894,6 -937,9 -772,7 -628,5 -8.851,2 -9.698,8
-2.3 SAÍDAS COM TRIBUTOS -10.624,3 -7.987,6 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.299,7 -18.464,3 -21.101,0
-2.4 DEMAIS SAÍDAS E SAÍDAS -54.761,1 -43.647,9 -10.710,9 -10.524,8 -13.673,6 -9.568,9 -20.287,0 -18.232,7 -29.657,8 -22.744,5 -179.048,1 -190.161,3
-TOTAL DAS SAÍDAS -97.003,1 -85.254,1 -19.197,5 -18.155,4 -21.276,9 -17.103,9 -27.954,1 -25.973,1 -37.629,0 -28.905,8 -281.449,8 -293.198,8
-RESULTADO MÊS ANTES DOS INVEST -11.231,1 -23.618,6 359,0 621,8 373,6 -171,1 214,9 -944,1 -677,3 11.455,3 -12.386,5 1,0
-3. INVESTIMENTOS (Saídas) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,0 -1,0 -1,0
Comentário do Desempenho
III - CONTABILIDADE / CUSTOS
R$ mil
CIRCULANTE 102.201,7 61.461,5 CIRCULANTE 102.020,8 77.076,2
Caixa 32,0 38,0 Acordo PMSP/INSS - -
Bancos 5.425,6 3.080,2 Fornecedores 9.730,6 8.506,5
Aplicações Financeiras 30.364,3 16.541,5 Obrigações Trabalhistas 8.341,5 13.010,6
Clientes 56.239,8 37.796,8 Obrigações Tributárias 8.431,3 6.254,3
Provisão para devedores duvidosos (3.762,9) (5.972,1) Adiantamentos de Clientes 74.301,8 47.486,1
Serviços a faturar 4.556,6 Outras Exigibilidades 1.215,6 1.818,7
Almoxarifado 601,3 631,4
Outros valores a receber 4.674,6 5.849,8
Despesas antecipadas 4.070,4 3.495,8
NÃO CIRCULANTE 300.449,2 163.696,3
NÃO CIRCULANTE 384.590,4 280.899,4 Acordo PMSP/INSS 46.229,3 5.691,5
Obrigações Tributárias 63.901,5 66.868,2
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 143.547,3 44.621,6 Adiantamentos de Clientes 158.819,1 55.222,5
Clientes 137.984,4 39.028,9 Receita Diferida - ISS/IPTU 25.692,7 24.236,6
Depósitos Judiciais 5.562,9 5.592,7 Provisões para contigências 5.806,6 11.677,4
INVESTIMENTOS
-PATRIMÔNIO LÍQUIDO 84.322,1 101.588,4
IMOBILIZADO 241.043,0 236.277,8 Capital social 149.198,9 149.199,0
Adiantamento para futuro aum. Capital 1,2 1,2
Reserva de Reavaliação 121.996,3 121.017,3
INTANGÍVEL - - Prejuízos Acumulados (186.874,3) (168.629,1)
TOTAL DO ATIVO 486.792,1 342.360,8 TOTAL DO PASSIVO 486.792,1 342.360,8
-INDICADORES mar/15 mar/16 FÓRMULA
Liquidez Corrente 1,00 0,8 AC / PC
Liquidez Geral 1,21 1,42 AC + ANC / PC + PNC
BALANÇO PATRIMONIAL ATÉ MARÇO
Comentário do Desempenho
RESULTADO ACUMULADO ATÉ ADM 31-mar
- ADMINIS- TOTAL ADMINIS- TOTAL
"Em R$ Mil"
21,4 21.956,0 22.593,9 44.571,3 369,2 12.576,1 26.966,9 39.912,1
0% 49% 51% 100% 1% 32% 68% 100%
( 4.1 ) REMUNERAÇÕES, ENC. E BENEFÍCIOS -13.526,3 -1.385,6 -3.792,8 -18.704,7 -18.273,7 -2.921,8 -4.243,6 -25.439,1
( 4.2 ) CUSTOS DIRETOS PROPORCIONAIS -4.519,5 -2.915,9 -13.882,1 -21.317,5 -3.391,8 -3.247,9 -17.374,7 -24.014,4
(4.3 ) RECUP. DE DESPESAS / FISCAIS 1.266,8 165,3 86,3 1.518,4 132,2 0,0 0,0 132,2
( 6 ) OUTRAS DESPESAS / RECEITAS -2.173,8 -1.300,3 -2.812,5 -6.286,6 -356,0 -297,8 0,0 -653,8
( 7 ) FINANCEIRAS LÍQUIDAS -880,1 -32,0 -0,1 -912,3 -391,0 0,0 0,0 -391,0
( 8 ) = RESULTADO II ( 5 -6 -7 ) -19.811,6 14.228,7 131,4 -5.451,5 -21.911,1 4.017,1 3.266,7 -14.627,3
( 9 ) DESPESAS / CUSTOS GERAIS ALOCADOS: 2.272,3 -2.212,3 -60,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
( 10 ) = RESULTADO III ( 8 - 9 ) -17.539,3 12.016,4 71,4 -5.451,5 -21.911,1 4.017,1 3.266,7 -14.627,3
#REF! - 0% 0% -314% 282% -68% 100%
-17.539,3 100% -21.911,1 100%
2.015 2.016
31-mar TRAÇÃO PRIVADO PÚBLICO SPTURIS TRAÇÃO PRIVADO PÚBLICO SPTURIS
( 1 ) - RECEITA OPERACIONAL BRUTA
( 2 ) - IMPOSTOS, DESCONTOS E CANC -0,0 -2.258,7 -2.061,4 -4.320,0 0,0 -2.091,5 -2.081,9 -4.173,4
( 3 ) = RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA ( 1-2 ) 21,4 19.697,3 20.532,5 40.251,2 369,2 10.484,6 24.884,9 35.738,7
( 5 ) = RESULTADO ANTES DAS FINANC /OUTRAS ( 3-4 ) -16.757,7 15.561,0 2.944,0 1.747,4 -21.164,2
( 4 ) - CUSTOS PROPORCIONAIS DIRETOS : -16.779,1 -4.136,3 -17.588,5 -38.503,9 -21.533,4 -6.169,6 -21.618,3 -49.321,3
4.314,9 3.266,7 -13.582,6
TOTAL ADM POR DIRETORIA: TOTAL ADM POR DIRETORIA:
"R$ MIL" JAN / MAR 15 JAN / MAR 16 - (4) DESPESAS DIRETAS 16.779 21.533 Comentário: Δ Total = 28% 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000 50.000 55.000 60.000 (4) DESPESAS DIRETAS
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
JAN / MAR 15 JAN / MAR 16Comentário do Desempenho
= PÚBLICO =
"R$ MIL"
RECEITA OPERACIONAL BRUTA EVENTOS TURISMO INTERLAGOS TERMINAL 25 TOTAL
JAN / MAR 15 21.197 0 1.316 81 22.594 JAN / MAR 16 24.608 0 2.359 0 26.967 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000
EVENTOS TURISMO INTERLAGOS TERMINAL 25
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
JAN / MAR 15 JAN / MAR 16
"R$ MIL" JAN / MAR 15 JAN / MAR 16
- RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 20.532 24.885
- CUSTOS TOTAIS 20.461 21.618 - RESULTADO FINAL 71 3.267 0,000 0,000 Comentário: Δ = 4473%
= PÚBLICO =
-5.000 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CUSTOS TOTAIS RESULTADO FINAL
RECEITAS, CUSTOS E RESULTADO
JAN / MAR 15 JAN / MAR 16
Comentário do Desempenho
= PRIVADO =
"R$ MIL"
RECEITA OPERACIONAL BRUTA PAVILHAO
ESTACIONA-MENTO PÓLO CULTURAL PALÁCIO ELIS REGINA TOTAL JAN / MAR 15 16.054 3.758 1.313 831 0 21.956 JAN / MAR 16 8.538 2.320 618 1.100 0 12.576 0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000 16.000 18.000 PAVILHAO ESTACIONA-MENTO PÓLO CULTURAL PALÁCIO ELIS REGINA
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
JAN / MAR 15 JAN / MAR 16
"R$ MIL" JAN / MAR 15 JAN / MAR 16
- RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 19.697 10.485
- CUSTOS TOTAIS (Custos Proporc. Diretos, Outras Desp./Receitas, Financeiras e Desp. Alocadas) 7.681 6.467
- RESULTADO FINAL 12.016 4.017 0,000 0,000
= PRIVADO =
Comentário: . 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CUSTOS TOTAIS (Custos Proporc. Diretos, Outras Desp./Receitas, Financeiras e Desp. Alocadas)
RESULTADO FINAL
RECEITAS, CUSTOS E RESULTADO
Comentário do Desempenho
IV - DECRETO 53.916/2013
REGULA O ACOMPANHAMENTOS DAS ENTIDADES DA ADMINISTRAÇÃO
INDIRETA DO MUNICÍPIO - JOF
R$ MIL META REALIZADO META REALIZADO 2015 2015 Jan a Abr/ 2016 Jan a Abr/ 2016
1 Receitas Próprias 273.305 243.803 89% 73.288 60.889 83%
1.1 Cliente PMSP 158.011 146.754 93% 35.374 34.884 99%
1.2 Clientes Externos 112.054 92.150 82% 36.958 25.111 68%
1.3 Outras Receitas Próprias 3.239 4.899 151% 956 894 93%
2 Recursos do Tesouro Nacional 1 0 0% 0 0
-2.1 Aportes de Capital 1 0 0% 0
-2.2 Subvenções Econômicas 0 0 - 0
-3 Transferência Fedeiras/ Estaduais/... 60.000 0 0% 0 747
-4 Recursos Gerenciados 0 0 - 0 0
-5 Recursos de Terceiros Retidos 0 0 - 0 0
-Total de Ingressos 333.306 243.803 73% 73.288 61.636 84%
6 Custeio -333.306 -247.161 74% -78.528 -85.254 109%
6.1 Despesas com Pessoal -96.776 -72.638 75% -31.189 -31.268 100%
6.2 Serviços de Terceiros -146.443 -18.325 13% -36.229 -37.689 104% 6.3 Material de Consumo 0 -1.209 - 0 -106 -6.4 Despesas Gerais -68.703 -134.745 196% -3.050 -7.863 258% 6.5 Tributárias -21.384 -20.244 95% -8.060 -8.328 103% 7 Investimentos 0 -2.958 - 0 -8 Recursos Gerenciados 0 0 - 0 0 -9 Retenções a Recolher 0 0 - 0 0 -Total de Desembolsos -333.306 -250.119 75% -78.528 -85.254 109% LÍQUIDO -0 -6.316 -5.240 -23.619 Saldo Inicial 37.466 37.466 31.150 31.150
SÃO PAULO TURISMO S.A
ACOMPANHAMENTO DO DECRETO 53.916/2013
Comentário do Desempenho
VÍNCULO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ META JOF
Empregados de carreira
(concursados) 361 366 317 311 473
Empregados de carreira, que
ocupam cargo em comissão 70 72 60 57 86
Cargos em Comissão (livre
provimento) 56 54 53 55 90
Diretoria Executiva 7 7 7 7 9
Cedidos de outros órgãos 5 5 5 5 12
Conselho Administrativo 10 10 10 10 11
Conselho Fiscal 5 5 5 5 5
SUBTOTAL 514 519 457 450 0 0 0 0 0 0 0 0 685
Aprendizes 24 23 21 20 26
Contratados por Prazo
Determinado 1 0 0 0 55 Estagiários 44 40 40 40 Demitidos 13 11 70 15 SUBTOTAL 82 74 131 75 0 0 0 0 0 0 0 0 80 TOTAL 596 593 588 525 0 0 0 0 0 0 0 0 765 Notas:
*Conselho Administrativo: O quadro acima exclui os Conselhos que não recebem gratificação
Movimentações no Quadro de Pessoal - 2016
SÃO PAULO TURISMO S.A.
Notas explicativas às demonstrações contábeis intermediárias Em 31/03/2016.
(Valores expressos em milhares de reais, exceto quando de outra forma indicado)
1. Contexto operacional
A sociedade tem por objetivo a realização e/ou exploração direta ou indireta de exposições, feiras, eventos, carnaval, congressos, estacionamento e prestação de serviços para turismo e lazer.
A empresa é uma sociedade de capital aberto e seu acionista majoritário é a Prefeitura do Município de São Paulo.
2. Apresentação das demonstrações contábeis
A diretoria da SÃO PAULO TURISMO S.A. autorizou a conclusão, em 14 de julho de 2016, da elaboração das demonstrações contábeis intermediárias para o trimestre findo em 31 de março de 2016. Tais demonstrações foram elaboradas de acordo com as normas regulamentares da Comissão de Valores Mobiliários. Estão apresentadas em conformidade com a atual legislação societária e práticas contábeis adotadas no Brasil. Foram observados os Pronunciamentos Contábeis, que incluem estimativas e premissas, como a mensuração de provisões para perdas de créditos a receber, estimativas de valor justo de certos instrumentos financeiros, estimativas para a determinação da vida útil de ativos e provisões necessárias para passivos contingentes. Portanto, os resultados efetivos podem ser diferentes destas estimativas e premissas.
2.1 Demonstrações do Fluxo de Caixa (DFC)
Esta demonstração prevista no artigo 188 da Lei nº 6.404/76 foi elaborada pelo método indireto em consonância com as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 03 (R2), aprovado pela Deliberação CVM nº 641/10 e pela Resolução do CFC nº 1.296/10 NBC TG 03 (R2).
2.2 Demonstrações do Valor Adicionado (DVA)
Esta demonstração está em conformidade com a Lei nº 11.638/2007, em consonância com as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 09, aprovado pela Deliberação CVM nº 557/08 e pelas Resoluções do CFC nº 1.138/08 (NBC TG 09) e CFC nº 1.162/09.
A Demonstração do Valor Adicionado - DVA tem por finalidade evidenciar a riqueza criada pela Empresa e sua distribuição durante determinado período e é apresentada pela São Paulo Turismo S.A., conforme requerido pela legislação societária brasileira, como parte de suas demonstrações contábeis. A DVA foi preparada com base em informações obtidas dos registros contábeis que servem de base de preparação das demonstrações contábeis intermediárias e seguindo as disposições contidas no NBC TG 09 – Demonstração do Valor Adicionado. A DVA, em sua primeira parte, apresenta a riqueza criada pela companhia, representada pelas receitas (receita bruta das vendas, incluindo os tributos incidentes sobre a mesma, as outras receitas e os efeitos da provisão para créditos de liquidação duvidosa), pelos insumos adquiridos de terceiros (custo das vendas e aquisições de materiais, energia, e serviços de terceiros, incluindo os tributos incluídos no momento da aquisição, os efeitos das perdas e recuperação de valores ativos, a depreciação e amortização) e o valor adicionado recebido de
Notas Explicativas
terceiros (receitas financeiras e outras receitas). A segunda parte da DVA apresenta a distribuição da riqueza entre pessoal, despesas financeiras, impostos, taxas e contribuições, remuneração de capitais de terceiros e remuneração de capitais próprios.
3. Principais práticas contábeis
As políticas contábeis, descritas em detalhes abaixo, têm sido aplicadas de maneira consistente nessas demonstrações contábeis intermediárias e seguiram os princípios, métodos e critérios uniformes em relação àqueles adotados no encerramento do último exercício social, findo em 31 de dezembro de 2015.
a) Apuração do resultado - O resultado é apurado pelo regime de competência de exercícios e considera:
Os rendimentos, encargos e efeitos das variações monetárias, calculados a índices ou taxas oficiais,
incidentes sobre os ativos e passivos;
Os efeitos dos ajustes dos ativos para o valor justo ou de realização, quando aplicável;
A receita de serviços prestados é reconhecida no resultado em função de sua realização. Uma receita
não é reconhecida se há uma incerteza significativa na sua realização; e
Quando aplicável, os valores relativos aos saldos mantidos junto a clientes, fornecedores e
empréstimos, são ajustados a valor presente conforme determinado pelo C.P.C. nº 12 (“Ajuste Valor Presente”).
b) Estimativas contábeis - A elaboração das demonstrações financeiras intermediárias de acordo com as
práticas contábeis adotadas no Brasil requer que a Administração use de julgamento na determinação e registro de estimativas contábeis. Ativos e passivos significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem o valor residual do ativo imobilizado, provisão para créditos de liquidação duvidosa, imposto de renda diferido e provisão para contingências. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores diferentes dos estimados, devido a imprecisões inerentes ao processo de sua determinação. A Companhia revisa as estimativas e premissas pelo menos trimestralmente.
c) Instrumentos financeiros - Os valores contábeis de ativos e passivos financeiros, quando comparados com
os valores que poderiam ser obtidos na sua negociação em um mercado ativo ou na ausência destes, com o valor presente líquido ajustado com base na taxa vigente de juros no mercado, se aproximam, substancialmente, de seus correspondentes valores de mercado. Durante o primeiro trimestre de 2016 não foram realizadas operações com instrumentos financeiros derivativos;
d) Caixa e equivalentes de caixa – Incluem dinheiro em caixa, depósitos bancários, investimentos de curto
prazo de alta liquidez e com risco insignificante de mudança de valor;
realização de créditos foi constituída com base na análise dos valores vencidos e em montantes considerados suficientes pela Administração para cobrir eventuais perdas nas realizações das contas a receber de clientes;
f) Almoxarifado - Os itens mantidos no almoxarifado estão registrados ao custo médio de aquisição, inferior
aos preços de mercado;
g) Imobilizado - O imobilizado está avaliado ao custo reavaliado para terrenos, (reavaliação data base
10/2006), edifícios e benfeitorias, túnel de serviços e estacionamentos e pelo custo de aquisição para as demais contas. A depreciação é calculada pelo método linear, divulgada na nota explicativa nº 8, com taxas que levam em consideração o tempo de vida útil-econômica dos bens;
h) Intangível – Os ativos intangíveis compreendem marcas, patentes e direitos de uso de software, segundo
as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 04 (R1), aprovado pela Deliberação CVM nº 644/10 e pela Resolução do CFC nº 1.303/10 (NBC TG 04) (R1);
i) Cessões de áreas a realizar – A empresa recebe antecipadamente parte do valor contratado pela locação
de suas instalações. O saldo desta conta contempla o montante já recebido e a receber de locações para eventos que serão realizados em períodos futuros. Os contratos incluem cláusulas de rescisão, hipótese que prevê a não devolução desses adiantamentos;
j) Demais contas do ativo circulante e ativo não circulante – São demonstradas por valores conhecidos e
calculáveis;
k) Passivo circulante e passivo não circulante – São demonstrados por valores conhecidos e calculáveis; l) Provisão para Contingências - Corresponde à provisão para eventuais perdas prováveis nas questões em
demanda judicial, cujos valores relativos aos respectivos processos encontram-se atualizados até a data do balanço. A contrapartida destes valores está registrada no resultado do período. Em conformidade ao Pronunciamento Contábil CPC nº 25, deliberação CVM nº 594/09 e aprovado pela Resolução do CFC nº 1.180/09 (NBC TG 25).
m) Reserva de reavaliação – Conforme facultado pela lei nº 11.638/07, a Companhia decidiu pela
manutenção do saldo da reavaliação de ativos existente em 31 de dezembro de 2007.
4. Mudança de prática contábil
No exercício de 2015 optamos por registrar na rubrica de Clientes os contratos de cessões de áreas do complexo que ainda não haviam sido realizadas, em contrapartida de conta do passivo de cessões de áreas a realizar, tendo em vista que pelo histórico da empresa, tais contratos efetivamente se realizavam e demonstrariam em bases mais realistas o potencial da receita futura. No entanto, neste mesmo ano de 2015 e início deste ano ocorreram um grande número de cancelamentos de contratos, já que os nossos clientes encontraram melhores condições em empresas da concorrência. Para refletir uma posição contábil mais conservadora, retornamos às práticas adotadas até 31/12/2014, não se registrando no contas a receber contratos cuja cessão não estiver realizada, e no passivo, somente os valores efetivamente recebidos a título de adiantamentos para as futuras cessões de áreas.
Notas Explicativas
Caixa e equivalentes de caixa incluem o dinheiro em caixa, os depósitos bancários, outros investimentos de curto prazo de alta liquidez, com vencimentos originais de até três meses, e com risco insignificante de mudança de valor. 31/03/2016 31/12/2015 Caixa 38 32 Bancos 3.080 2.474 Aplicações financeiras 16.542 28.671 19.660 31.177
As aplicações financeiras de curto prazo são representadas basicamente por fundo de renda fixa junto à instituição financeira de primeira linha.
6. Contas a receber de clientes
31/03/2016
31/12/2015
Reapresentado 31/12/2015
Clientes no País 11.266 15.602 77.938
Partes relacionadas (Prefeitura de São Paulo) 5.417 12.381 12.381
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (5.972) (6.228) (6.228)
10.711 21.755 84.091
(-) Longo prazo - - (47.546)
10.711 21.755 36.545
Referem-se a valores a receber de clientes e estão reduzidos, mediante provisão, aos seus valores prováveis de realização. As transações efetuadas com a parte relacionada Prefeitura de São Paulo, a qual é a acionista majoritária, são feitas em condições semelhantes às que seriam aplicadas entre partes não relacionadas e se referem a prestação de serviços que constituem o objeto social da empresa. A provisão para créditos de liquidação duvidosa é constituída em montante considerado suficiente para administração em face de eventuais perdas na realização das contas a receber vencidas há mais de 180 dias.
O quadro a seguir apresenta os saldos de contas a receber (curto prazo) por tempo decorrido do vencimento: 31/03/2016 31/12/2015 Reapresentado 31/12/2015 A vencer 3.801 16.337 31.127
Vencidos até 30 dias 2.441 3.205 3.205
Vencidos de 31 a 60 dias 1.215 1.037 1.037
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
(5.972) (6.228) (6.228)
10.711 21.755 36.545
7. Outros valores a receber
31/03/2016 31/12/2015 COFINS a compensar 210 10 PIS a compensar 44 - IRPJ a compensar 4.451 3.573 CSLL a compensar 606 426 5.311 4.009 8. Imobilizado Líquido Taxas anuais De Custo Depreciação
Depreciação Atualizado Acumulada 31/03/2016 31/12/2015
Terrenos - 121.123 - 121.123 121.123
Edifícios e benfeitorias 2,00 a 10,00% 120.052 (29.465) 90.587 91.598
Túnel de serviços 4,14% 4.288 (1.644) 2.644 2.688
Estacionamento 3,45% 10.914 (2.759) 8.155 8.273
Ruas, praças e jardins 3,03 a 25,00% 3.009 (1.145) 1.864 1.894
Instalações 10% 12.891 (5.044) 7.847 8.163
Máquinas e equipamentos 20% e 10% 6.615 (4.448) 2.167 2.360
Veículos 20% 1.205 (852) 353 385
Móveis e utensílios 10% 6.087 (5.314) 773 831
Outros ativos fixos 20% e 10% 699 (665) 34 36
Construções em andamento - 651 - 651 16
Notas Explicativas
A movimentação do imobilizado está demonstrada a seguir:
31/03/2016 31/12/2015
Saldo no início do exercício 237.367 241.983
Adições
Edifícios e Benfeitorias - 3
Instalações, máquinas e equipamentos 32 2.098
Móveis e utensílios 22 173
Outros ativos - 2
Construções em andamento 635 362
Total das adições 689 2.638
Depreciações (1.858) (7.254)
Saldos no fim do exercício 236.198 237.367
Teste de redução ao valor recuperável de ativos - “impairment”
Para a data base de 31/08/2011, avaliadores externos emitiram laudo pelo qual os terrenos (266.808 m2) e benfeitorias (106.657 m2) foram avaliados em R$ 312.772. Os valores apurados por ocasião da avaliação não foram contabilizados, pois havia o entendimento que a opção para contabilização de custo atribuído só poderia ser exercida na data da transição para as normas internacionais, data base 01/01/2009.
Em conformidade com o Pronunciamento Técnico, CPC nº 01(R1), “Redução ao Valor Recuperável de Ativos”, aprovado pela Deliberação CVM nº 639/10 e pela Resolução do CFC nº 1.292/10 (NBC TG 01) (R1), os itens do ativo imobilizado que apresentam sinais de que seus custos registrados são superiores aos seus valores de recuperação, deverão ser revisados para determinar a necessidade de provisão para redução do saldo contábil a seu valor de realização. A menor unidade geradora de caixa da Companhia para avaliar a necessidade de provisão para redução do saldo contábil a seu valor de realização, corresponde à empresa como um todo.
A Administração efetuou análise da recuperabilidade dos seus ativos pelo uso mediante estimativa dos fluxos de caixa futuros que espera obter, utilizando se de projeção de vendas dos serviços e locações dos espaços e custos dessas unidades de negócios. e concluiu que, em 31 de março de 2016, não existiam evidências de que seus ativos corpóreos estivessem registrados por valores superiores ao de recuperação.
9. Obrigações Trabalhistas 31/03/2016 31/12/2015 FGTS 287 288 INSS empresa 131 131 INSS retido 635 635
10. Acordo PMSP/INSS
Em 31 de janeiro de 2003, o INSS consolidou a dívida da administração direta e indireta da Prefeitura de São Paulo, incluindo a São Paulo Turismo S/A. O equacionamento da dívida com o INSS foi feito por negociação direta da Prefeitura do Município de São Paulo, acionista majoritária. O total da dívida da PMSP e suas empresas foi pago por meio da retenção do Fundo de Participação dos Municípios – FPM. Nessa negociação o pagamento foi ajustado em 240 meses, cabendo à São Paulo Turismo S/A um percentual da média ponderada do total da dívida das empresas da PMSP.
No transcorrer do parcelamento, algumas empresas efetuaram desembolsos maiores que o devido, relativamente às proporções inicialmente estabelecidas. Isto ocorreu porque a Receita Federal executou as quitações a partir dos débitos mais antigos. Desta forma, foi apurado no processo municipal de nº 2013.0.267.885-0, que em 11/2014, a São Paulo Turismo ainda possuía débitos para com as outras empresas participantes do acordo, no montante de R$ 5.692, que está contabilizada no exigível a longo prazo.
11. Obrigações fiscais federais
31/03/2016 31/12/2015 Circulante Cofins a recolher 562 733 Pis a recolher 121 158 Impostos retidos 1.053 1.460 IRPJ a recolher 645 - CSLL a recolher 238 - 2.619 2.351 Não circulante
IRPJ e CSLL sobre reserva de reavaliação 6.680 6.757
9.299 9.108
12. Obrigações fiscais municipais
31/03/2016 31/12/2015
Circulante
ISS a recolher 17 8
ISS retido de fornecedores 78 268
Notas Explicativas
3.559 3.666
Não circulante
Parcelamento Incentivado 60.189 59.178
63.748 62.844
Em 23/06/2006, a empresa aderiu ao Programa de Parcelamento Incentivado – PPI, instituído pela Lei Municipal 14.129/06, pelo qual as obrigações tributárias foram parceladas em até 347 meses à taxa de juros SELIC. Essas obrigações se dividem em dois tributos (IPTU e ISS), com data focal distinta, sendo o IPTU desde 1991 e o ISS desde 1997. Nos primeiros trimestres de 2016 e 2015 foram pagos R$ 1.163 e R$ 463 respectivamente. Desde a consolidação, foram pagas 117 parcelas e o saldo devedor em 31/03/2016 era de R$ 63.748.
13. Adiantamentos de Clientes / Cessões de áreas a realizar (curto prazo)
31/03/2016
31/12/2015
Reapresentado 31/12/2015
Pavilhão de Exposições 20.260 22.956 31.284
Palácio das Convenções 2.657 2.657 10.816
Pólo Cultural 642 597 1.452
Auditório Elis Regina 284 284 595
Autódromo de Interlagos - 1.065 1.065
Contratos de mídia - 106 106
23.843 27.665 45.318
14. Adiantamentos de Clientes / Cessões de áreas a realizar (longo prazo)
Exercícios 31/03/2016 31/12/2015 Reapresentado 31/12/2015 2017 9.152 9.147 16.918 2018 1.752 1.752 14.698 2019 1.386 - 12.222 2020 1.310 - 11.794 13.600 10.949 55.632
15. Provisões para contingências
Em 31/03/2016 a Companhia possuía diversos processos em andamento de natureza trabalhista e cível, decorrentes do curso normal de suas atividades. Constituímos as contingências consideradas como perda provável, com base nos pareceres apresentados pelos assessores jurídicos. As provisões foram constituídas em conformidade com o Pronunciamento CPC nº 25, deliberação CVM nº 594/09, aprovado pela Resolução CFC nº 1.180/09 (NBC TG 25).
A movimentação das provisões está demonstrada a seguir:
Cíveis Trabalhistas
Saldo em 31/12/2015 6.868 6.026
Inclusão de processos na categoria de prováveis perdas - 323
Aumento (diminuição) nas provisões existentes 32 (425)
Valores baixados (69) (1.078)
Saldos em 31/03/2016 6.831 4.846
Contingências com possíveis perdas
Em conformidade com os itens 27 a 30 do Pronunciamento Técnico, CPC nº 25, aprovado pela Resolução CFC nº 1180/2009 (NBC TG 25), a companhia não deve reconhecer contabilmente um passivo contingente, conforme definido no item 13 do referido Pronunciamento. Assim, para cada classe dessa espécie de passivo, na data do balanço, deverá ser divulgada apenas em nota explicativa uma descrição sumária da natureza do referido passivo, conforme demonstrado no quadro a seguir:
Tipo de Ação 31/03/2016 31/12/2015
Ações Trabalhistas (*) 1.497 356
Ações Cíveis (**) (***) 42.020 40.187
43.517 40.543
(*) Para possíveis perdas trabalhistas, os assessores jurídicos da Companhia informaram que os eventuais débitos somente são fixados por ocasião da liquidação da sentença, seja em execução provisória ou definitiva. Entendeu-se por bem, delimitar apenas os casos em execução, dos quais podem ter ideia de valor aproximado de condenação. Em vista disso, somente foram inseridos os casos de classificação provável, os quais realmente poderão ser desembolsados pela empresa.
(**) Em 05/02/2010 foi homologado acordo para o processo de Ação de Cobrança nº 000040272877 movida por São Paulo Transporte S/A. Esta empresa é controlada pela Prefeitura de São Paulo, portanto, encontra-se sob o mesmo controle acionário. O objeto da ação são notas de débitos emitidas entre 1997 e 1998 e avaliada como provável perda pelo jurídico da SPTuris. O equacionamento do débito foi mediante autorização da Prefeitura de São Paulo para repasse à conta do Sistema de Transporte Coletivo.
Notas Explicativas
Outro processo movido pela São Paulo Transportes S/A, referente à cobrança por serviços prestados nos eventos do Carnaval de 1984 a 1997, no montante estimado de R$ 30.687, também foi avaliado como de provável perda, com respeito à decisão judicial.
Tendo em vista que o acordo para a solução do primeiro processo não exigiu uma saída de recursos para liquidação do processo, e que durante o ano de 2015 foi solicitada à PMSP o equacionamento do débito de forma semelhante à solução do primeiro processo, e que em 27/01/2016, por meio de oficio direcionado às Companhias, a Procuradoria Geral do Município de São Paulo se manifestou no sentido de que juridicamente não haveria óbice na realização de acordo, consideramos que, embora a perda da ação judicial seja provável, não é provável que uma saída de recursos seja exigida para liquidar a obrigação. Portanto não foi constituída provisão para o referido processo. Entretanto a PGM orientou quanto à necessidade de a Secretaria de Finanças manifestar-se quanto aos aspectos inerentes à Lei de Responsabilidade Fiscal, tendo em vista a assunção da dívida para a Administração Direta. Além disso, tendo em vista a condenação imposta pela 14ª Cível da Capital que posteriormente foi confirmada pelo Tribunal de Justiça do Estado de São Paulo, a Companhia, baseada no entendimento da Procuradoria Geral do Município, manteve registrado na Provisão para Contingência o montante de R$ 5.850 equivalente a 20% do valor da causa, referente aos honorários advocatícios. Em 14/03/2016 foi encaminhado Ofício à Secretaria de Finanças para formalização do ajuste com a consequente extinção do processo, e que os honorários advocatícios e de sucumbência deverão ser objeto de novo ajuste entre a PMSP e a São Paulo Transportes, se houver decisão de que tais verbas não compõe o acordo.
(***) Em 27/11/2013, foi obtida liminar para suspender a execução da sentença referente ação movida por Ética Recursos Humanos e Serviços, a mesma estava em execução, foi ajuizada ação rescisória visando desconstituir o acórdão, onde foi obtida tal liminar. Por conta disso foi alterada a sua classificação de provável (junho de 2013- 2º ITR) para possível (novembro/2013). Montante estimado em 31/12/2015: R$ 7.836.
16. Receita diferida – ISS/IPTU
O benefício da redução de 50% da multa e 100% dos juros de mora da adesão ao PPI, instituído pela Lei Municipal 14.129/06, relativos a tributos municipais de 1991 a 2004, foram registrados como Receita Diferida, em razão da possível exclusão do PPI e do restabelecimento dos valores das multas e juros, reduzidos na forma da legislação pertinente, caso haja inadimplência por mais de 60 dias (art. 9º, § 1º e 2º). Assim, segundo dispõem os artigos 117 da Lei nº 5.172, de 1966 (CTN) e artigo 125 da Lei nº 10.406, de 2002 (Código Civil) os atos ou negócios jurídicos, reputam-se perfeitos e acabados, quando a condição for suspensiva, desde o momento do seu implemento.
17. Capital social Quantidades em 31/12/2015 Valores Ações Ordinárias Ações Preferenciais Total 2015 2014 Autorizado 6.154.605 786.418 6.941.023 199.972 199.972
