RELATÓRIO DO ÓRGÃO CENTRAL DE CONTROLE INTERNO

(1)

Senhor Prefeito,

Senhores Vereadores,

Senhores Contribuintes,

A Prefeitura do Município de Abaiara, Estado do Ceará, está

sujeita ao regime de fiscalização contábil, financeira, orçamentária e

patrimonial e controle externo, a cargo do Poder Legislativo Municipal com

apoio técnico do Tribunal de Contas dos Municípios - TCM, em cumprimento ao

que dispõe nos artigos 70 e 74 da Constituição Federal; artigos 75 a 80 da Lei

4.320/64; art. 59 da Lei Complementar 101/00 e Instrução Normativa 001/2010

do TCM/CE, passa a apresentar o Relatório do Controle Interno, parte

integrante da prestação de Contas 2011.

O órgão de Controle Interno do Município de Abaiara, desde sua

criação, foi constante a busca de uma estrutura capaz de orientar a gestão

administrativa a um atendimento mais eficaz aos princípios constitucionais,

com o desenvolvimento de critérios para salvaguardar os interesses

econômicos, patrimoniais e sociais da municipalidade, além de prevenir falhas,

estimular a eficiência operacional e o efetivo controle, adotando procedimentos

de normatização capazes de atender as determinações legais.

O encerramento das contas do exercício financeiro de 2011

demonstra que houve uma evolução das práticas implementadas por instrução

legal, o que proporcionou um maior equilíbrio as contas públicas, tendente a se

consolidar no exercício de 2012, evidenciando que a condução dos negócios

públicos tem sido pautada em uma gestão fiscal responsável.

Na função de acompanhamento concomitante, durante o ano de

2011, o Controle Interno do Município de Abaiara optou por atender a cada

determinação legal relacionada a controle, iniciar o processo de normatização e

otimizar a prestação de serviços internos e externos, exigindo medidas

incisivas de planejamento e programação financeira, preservando a legalidade

e desta forma, também garantindo a legitimidade dos procedimentos.

Este órgão adotou uma postura integrada, buscando auxílio nas

assessorias do município na obtenção de informações claras visando o

cumprimento dos programas e metas do governo, atendendo a legislação

pertinente e estimulando a obediência e o zelo às políticas adotadas pela

administração.

(2)

dos atos que geraram receitas e às despesas públicas com o nascimento ou

extinção de direitos e obrigações; acompanhou o cumprimento do Plano

Plurianual - PPA, orientando inclusive a elaboração da Lei de Diretrizes

Orçamentárias – LDO e posteriormente a elaboração da Lei Orçamentária

Anual – LOA, culminando com posteriores medidas de compatibilização

necessárias ao seu regular cumprimento e verificação da implementação das

metas com eficiência e eficácia, atingindo os resultados propostos.

Da Avaliação do Cumprimento das Metas Previstas no Plano Plurianual e

na Lei de Diretrizes Orçamentárias

Na avaliação do cumprimento das metas com eficácia, eficiência e

efetividade, constatou-se que:



Foram atingidas pela administração as metas propostas;



Os gastos realizados foram compatíveis com as ações efetivamente

realizadas;



As ações alcançaram, de fato, a satisfação aos anseios da população.

A arrecadação da receita corrente efetivou-se além do esperado,

já a receita de capital, não correspondeu ao esperado, tendo em vista os

convênios que não foram totalmente repassados, e ainda em andamento,

provavelmente o serão no exercício seguinte.

Foram aplicadas também as normas para o controle e avaliação

dos resultados dos programas e as condições para transferências de recursos

a entidades públicas e privadas definidas na LDO, na Lei nº 4.320/64, na LRF e

demais legislações.

As ações executadas pelo Município de Abaiara no exercício de

2011, voltadas a manutenção das atividades dos serviços públicos, das

políticas públicas de Governo, o atendimento às necessidades da população e

o cumprimento dos limites legais, configuraram o cumprimento das metas e

prioridades estabelecidas. Portanto, o Controle Interno considera que a

execução orçamentária de 2011 atendeu as determinações legais, atingindo as

metas e diretrizes previstas na LDO.

Das Metas de Resultado Primário e Resultado Nominal

Houve um resultado Primário de R$ (1.838.073,87), conforme

quadro abaixo:

(3)

(-) Operações de Crédito

-(-) Receitas de Alienação de Ativos

-(-) Amortização de Empréstimos

-(-) Deduções para o FUNDEB 2.281.152,55

RECEITA FISCAL (I) 17.685.764,01 Despesa Total 19.780.240,14

(-) Juros e Encargos da Dívida

-(-) Amortização da Dívida 256.402,26

(-) Concessão de Empréstimos

-(-) Títulos de Capital já integralizados -DESPESA FISCAL (II) 19.523.837,88 RESULTADO PRIMÁRIO (I - II) (1.838.073,87)

O resultado Nominal foi de R$ 2.328.855,25 o que permitiu o

cumprimento da meta estabelecida que foi o pagamento do parcelamento da

dívida sem a necessidade de se criar novos passivos, conforme demonstrativo

abaixo:

RESULTADO NOMINAL EM 2011 DISCRIMINAÇÃO Realizado em 2011 Dívida Fundada 6.769.089,76 (exceto dívida entre entidades da mesma esfera

governamental, conforme determina o § 2º, do art. 1º, da Resolução nº 40/2001 do Senado Federal) (+) Precatórios emitidos a partir de 05.05.2000,

incluídos no orçamento e não pagos

-(+) Operações de crédito

-(com prazo inferior a doze meses, que tenham

constado como receitas no orçamento)

Dívida Consolidada 6.769.089,76

(-) Total do Ativo Disponível

531.471,07 (caixa, bancos e aplicações financeiras)*

(- ) Haveres Financeiros

661.323,63 (devedores diversos)*

(-) Restos a Pagar Não Processados* 4.186.010,05

Dívida Consolidada Líquida 1.390.285,01

(+) Receitas de Privatizações

-(-) Passivos Reconhecidos (parcelamento de

dívida: INSS, FGTS, PIS/PASEP e outras) 3.047.433,95

Dívida Fiscal Líquida (1.657.148,94)

(4)

É possível observar que houve um equilíbrio orçamentário e que

foi cumprida a Lei de Responsabilidade Fiscal já que o município não gastou

mais que arrecadou e que a dívida caiu do exercício de 2010 para o exercício

de 2011.

Da Elaboração do Orçamento

A LOA configurou no Município de Abaiara um instrumento de

planejamento de receita e despesa, pois através dele foi possível estabelecer

políticas voltadas para o atendimento dos anseios da população,

equilibrando-os com equilibrando-os recursequilibrando-os disponíveis no Município.

A LOA de Abaiara para o exercício financeiro de 2011, foi

elaborado atendendo as disposições contidas na Lei n° 4.320/64, demais

legislações pertinentes e em especial a LDO, tendo sido sancionada e vigorado

por meio da Lei n.º 348/2010 de 22 de novembro de 2010.

Durante o processo de elaboração da proposta orçamentária,

foram verificadas quais eram as demandas existentes no Município pelos

responsáveis de cada departamento e em seguida, discutido as providências

para o seu equacionamento, combinadas com aquelas definidas no PPA e na

LDO e com a expectativa de receita para o exercício.

Com relação à estimativa da receita, procurou-se adotar os

seguintes critérios: evolução média da receita nos últimos 03 (três) anos,

verificada por meio de métodos estatísticos; os fatores conjunturais que

poderiam influenciar a produtividade de cada fonte; a previsão do repasse do

ICMS e do FPM; a expansão do número de contribuintes e as alterações na

legislação tributária; a projeção das receitas transferidas a serem realizadas

por outras instituições; a legislação vigente.

Da mesma forma a fixação das despesas para cada unidade

orçamentária decorreram da analise de: quais eram as demandas internas

existentes, conjugada com a observação histórica das despesas efetivamente

realizadas nos 03 (três) últimos exercícios financeiros; as metas previstas no

PPA; as metas e prioridades definidas na LDO; a implementação de programas

de redução de despesas em caráter geral; a fixação da reserva de

contingência, conforme LDO; a receita estimada; a legislação vigente

.

A receita do Município foi estimada em R$ 37.232.942,75 (trinta e

sete milhões duzentos e trinta e dois mil novecentos e quarenta e dois reais e

setenta e cinco centavos) e a despesa foi fixada em igual valor.

(5)

Durante a execução orçamentária, a arrecadação alcançou a cifra

de R$ 17.705.356,44 e se comportou, em resumo, por categoria econômica e

fontes, da seguinte maneira:

RECEITAS PREVISÃO ARRECADAÇÃO

RECEITAS CORRENTES 37.190.042,75 19.986.508,99 Receita Tributária 1.300.050,00 629.923,22 Receita de Contribuição 323.390,00 17.400,40 Receita Patrimonial 90.040,00 19.592,43 Receita Industrial 0,00 0,00 Receita de Serviços 37.210,00 0,00 Transferências Correntes 35.294.292,75 19.306.292,52 Outras Receitas Correntes 145.060,00 13.300,42

RECEITAS DE CAPITAL 3.772.900,00 0,00

Operações de Crédito 51.500,00 0,00

Alienação de Bens 82.400,00 0,00

Transferência de Capital 3.339.000,00 0,00 Outras Receitas de Capital 300.000,00 0,00 (-) Deduções FUNDEB 3.730.000,00 2.281.152,55

TOTAL GERAL 37.232.942,75 17.705.356,44

A receita proveniente da Cota-Parte do FPM – Fundo de

Participação dos Municípios, fonte básica e absoluta da receita pública do

Município, produziu a importância de R$ 7.899.153,44 equivalente a 44,61 %

da arrecadação total.

A receita proveniente do ICMS, fruto das atividades econômicas

desenvolvidas no Município, atingiu a importância de R$ 3.957.093,82,

correspondente a 22,35 % da arrecadação total.

A despesa pública assim desdobrou, global e resumidamente, por

categoria econômica, enquanto que, mostraremos em anexo próprio, o

desdobramento da despesa por unidade orçamentária:

CATEGORIAS ECONÔMICAS DESPESA

REALIZADA DESPESAS CORRENTES 15.667.924,17 Despesas de Custeio 15.667.924,17 Transferências Correntes -DESPESAS DE CAPITAL 4.112.315,97 Investimentos 3.855.913,71 Inversões Financeiras

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Quanto aos dispêndios propriamente ditos, o valor total empenhado

alcançou a cifra de R$ 19.780.240,14. Os pagamentos efetuados atingiram a

importância de R$ 16.350.683,04 deixando um saldo de R$ 3.429.557,10,

inscritos como RESTOS A PAGAR, conforme relação anexa a Prestação de

Contas de Governo.

Da Reserva de Contingência

Não ocorreu no Município de Abaiara nenhum fato relacionado a

risco fiscal ou passivo contingente, portanto a reserva de contingência foi

utilizada como fonte de recurso para a abertura de créditos adicionais.

Da Avaliação Da Aplicação Dos Gastos Com Pessoal

As despesas com pessoal e encargos sociais do executivo se

mantiveram em relação a receita corrente líquida dentro dos limites legais,

verificando-se um percentual de 33,14%. Foram gastos R$ 5.867.965,38.

Da Aplicação no Desenvolvimento do Ensino

O Município de Abaiara despendeu valores na manutenção e

desenvolvimento do ensino que alcançaram o percentual de 32,92% da base

de cálculo, conforme pode ser vislumbrado no demonstrativo anexo à esta

Prestação de Contas de Governo, atendendo o disposto no art. 212 da

Constituição Federal.

Os restos a pagar do ensino foram quitados com recursos

financeiros correspondentes na conta bancária vinculada ao ensino.

Da Aplicação dos Recursos do FUNDEB –

Fundo de Manutenção e

Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais

da Educação

Da mesma sorte que o item anterior, as despesas com a

remuneração dos Profissionais do Magistério com recursos do FUNDEB

superaram o limite mínimo de 60% (sessenta por cento) da receita arrecadada,

atendendo a legislação vigente, conforme também se pode verificar no

Relatório de Aplicação anexo a esta Prestação de Contas de Governo,

demonstrando que o Município atuou prioritariamente no ensino fundamental e

no ensino infantil, mas não deixou de incentivar e atuar no ensino médio e

superior por estarem atendidas plenamente as necessidades de sua área de

atuação e aplicados os recursos acima dos percentuais mínimos vinculados

pela Constituição Federal.

(7)

ser equivalentes a, no mínimo, 15% (quinze por cento) do produto da

arrecadação dos impostos e transferências.

Conforme pôde ser observado no Relatório de Aplicação anexo a

esta Prestação de Contas de Governo, no exercício de 2011 o Município

aplicou, nas ações e serviços públicos de saúde, com recursos próprios, o

índice de 22,1%, portanto superior ao mínimo legal, atendendo desta forma a

Emenda Constitucional nº 29/00.

Da Observância Ao Disposto No Artigo 29-A Da Constituição Federal,

Referente Ao Repasse Mensal De Recursos Ao Poder Legislativo

Os repasses efetuados ao Poder Legislativo obedeceram ao

disposto na Emenda Constitucional 25/00. Portanto o Poder Executivo

respeitou as datas para repasse e o limite constitucional de acordo com a

proporção fixada, conforme se observa no quadro abaixo:

DEMONSTRATIVO DO REPASSE DE DUODÉCIMO DEVIDO AO PODER LEGISLATIVO EXERCÍCIO 2011 - (De acordo com o art. 2.o e inciso II do art. 3.o

da EC 58/2009 e Orientação TCM 02/00)

RECEITAS DE 2010 COM INCIDÊNCIA PARA 2011 VALOR EM R$

IPTU 6.741,84

IRRF 178.163,72

ITBI 800,00

ISS 138.489,37

TAXAS

-TAXA DE ÁGUA E ESGOTO

-CONTRIBUIÇÃO DA ILUMINAÇÃO PÚBLICA

-FPM 6.516.360,35

ITR 1.036,74

CIDE 30.747,97

ICMS DESONERAÇÃO EXPORTAÇÕES-LC 87/96 11.935,44

ICMS 2.169.811,70

IPVA 49.188,33

IPI 5.573,41

DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA 1.254,60

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VALOR MÁXIMO PARA REPASSE 637.707,24

VALOR REPASSADO 637.679,40

Ressalvadas as questões de arredondamentos de pequena

monta, vê-se claramente que o Município repassou, tempestivamente, os

valores devidos ao Poder Legislativo, garantindo a sua independência e

funcionamento.

Da Avaliação Sobre As Providências Adotadas Pelo Gestor Diante De

Danos Causados Ao Erário

No Município de Abaiara não ocorreram danos ao patrimônio

público municipal no exercício de 2011.

Da Gestão Financeira

Os restos a pagar inscritos no exercício, estão dentro dos

preceitos da Lei Complementar nº 101/2000, totalizando o montante de

R$ 3.429.557,10, sendo R$ 630.148,72 restos a pagar processados e R$

2.799.408,38, restos a pagar não processados.

O total da dívida flutuante de restos a pagar não representa

endividamento da gestão, tendo em vista que impacta em apenas 7,51% da

Receita Corrente Líquida, perfeitamente dentro dos parâmetros aceitáveis pelo

Tribunal de Contas dos Municípios, que tem adota o limite de 13%, conforme

demonstrativo abaixo:

DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA FLUTUANTE DE RESTOS A PAGAR Especificação dos Restos a Pagar (Consolidados) Valor R$ Restos a Pagar Inscritos em Exercícios Anteriores 3.988.307,98 (-) Restos a Pagar Quitados neste Exercício 1.371.064,46 (-) Cancelamento e Prescrições de Restos a Pagar

ocorridos no Exercício

-(+) Inscrição de Restos a Pagar no exercício 3.429.557,10 (-) Restos a Pagar Não Processados 4.186.010,05 (=) Dívida Flutuante Restos a Pagar 1.860.790,57 (-) Disponibilidades financeiras 531.471,07 (=) Dívida Flutuante relacionada com os Restos a Pagar 1.329.319,50 Receita Corrente Líquida – RCL 17.705.356,44

(9)

compromisso é diminuir esta diferença de forma que os restos a pagar sejam,

no máximo, no montante da disponibilidade de caixa, atendendo desta forma

as exigências do art. 42 da Lei Complementar 101/00.

Da Gestão Patrimonial

Foi realizado em 2009 o inventário de bens móveis e imóveis. A

gestão do patrimônio requer da administração ações imediatas e efetivas para

um levantamento rigoroso, composto da manutenção dos cadastros e

tombamento de bens móveis e imóveis, atualizando sua localização e

regularizando a documentação. O Controle Interno orientou para essa

organização do patrimônio em caráter de permanente, tendo em vista sua

preservação.

A cada exercício é realizada uma reavaliação do bens do Município

sendo-lhes atribuídos valores correntes e feitos os acréscimos e reduções, de

acordo com as incorporações e baixas, quando ocorrem, de modo a

transparecer fidedignamente a situação patrimonial e dinamizar o controle.

Da Conclusão

O Controle Interno avaliando o processo de prestação de contas

quanto aos diversos aspectos que envolvem a Administração do Município de

Abaiara

no que se refere a eficiência, eficácia e efetividade. Conclui pela

evolução da gestão administrativa do exercício de 2010 para o exercício de

2011. O tripé eficiência, eficácia e efetividade, tem sido perseguido com a

busca de resultados, para a consecução de objetivos e metas, tornando

dinâmica as políticas públicas. A efetividade pela preocupação com

implementação de um relacionamento externo de resultados, atuante, ágil,

tanto no que concerne ao administrado quanto na interação com as ordens

superiores de governo, visando o atendimento das necessidades sociais.

A implementação de procedimentos de controles, fruto do desejo

de aprimoramento, vem favorecer a aplicação de recursos públicos de forma

mais eficaz, propiciando a efetividade das ações públicas em benefício da

sociedade. Possibilitando ainda, que ao constatar quaisquer fragilidades, sejam

adotadas medidas corretivas de imediato e caso necessário medidas austeras.

O órgão de Controle Interno da Prefeitura do Município de

Abaiara, tem a preocupação de atuar de forma responsável e comprometida no

acompanhamento

da

execução

orçamentária,

financeira,

patrimonial,

(10)

busca de novos e melhores tempos para a cidadania e administração do

Município de Abaiara.

Este Relatório, bem como a Prestação de Contas buscou atender

além das exigências da Instrução Normativa n.º 001/2010 do TCM, bem como

a todos os mandamentos legais.

Outras informações poderão ser facilmente verificadas nos

anexos do Balanço Geral do Governo Municipal e nos relatórios que o

acompanham.

É o nosso relatório, salvo melhor juízo, que colocamos à vossas

apreciações e no que couber ao Tribunal de Contas..

Abaiara - Ceará, em 10 de janeiro de 2012.

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

Controlador Geral

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Demonstrativo dos Cálculos da Aplicação em Educacao (25%)

Impostos e Transferências Considerados para o Cálculo

---DESCRIÇÃO Valor R$

---IMPOSTO SOBRE A PROPRIEDADE PREDIAL E TERRITORIAL 6.254,54 IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE - IRRF 162.585,77 IMPOSTO SOBRE TRANSMISSAO "INTER VIVOS" DE BENS IM 1.200,80 COTA-PARTE DO FUNDO DE PARTICIPACAO DOS MUNICIPIOS 7.899.153,44 COTA PARTE IPI 21.551,01 COTA PARTE C.I.D.E. 36.227,47 COTA PARTE I.T.R. 1.591,78 ICMS-DESONERACAO- L.C. NO. 87/96 19.961,07 COTA-PARTE DO ICMS 3.957.093,82 Cota-Parte do IPVA 56.599,37

---TOTAL DOS IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS -> 12.162.219,07

---VALOR A APLICAR (25% DO TOTAL DOS IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS) -> 3.040.554,77

---COMPLEMENTAÇÃO FUNDEB -> 1.731.540,21

---Despesas Consideradas como Aplicações em Manutenção e Desenvolvimento do Ensino

---(+) TOTAL DE GASTOS COM EDUCAÇÃO (função) 7.640.036,98

(+) RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES E LIQUIDADOS NO EXERCÍCIO ATUAL (função) 302.360,40

(-) RESTOS A PAGAR N/PROCESSADOS INSCRITOS NO EXERCICIO (função) 1.557.375,38

(-) INATIVOS E PENSIONISTAS 0,00

(-) ENSINO MÉDIO (sub-função) 0,00

(-) ENSINO SUPERIOR (sub-função) 0,00

(-) EDUCAÇÃO FÍSICA E DESPORTO (sub-função) 0,00

(-) DESPESAS REALIZADAS COM RECURSOS DE TRANSF. VOLUNTÁRIAS 649.537,22

(-) DESPESAS REALIZADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB 1.731.540,21

---(=) TOTAL APLICADO -> 4.003.944,57 ---PERCENTUAL APLICADO -> 32,92 % ---SUPERÁVIT DE APLICAÇÃO -> 7,92 %

(12)

---CODIGO DESCRIÇÃO (a)Saldo Inicial (b)Arrecadado (c)Saldo Final

---5.482-8 - BANCO DO BRASIL - SALARIO EDUC 1.185-1 - BANCO DO BRASIL - ALFABETIZACA 11.343-3 - BANCO DO BRASIL - FNDE - SALAR 11.834-6 - BANCO DO BRASIL - FME - PNAT 14.714-1 - BANCO DO BRASIL - PM ABAIARA - 16.246-9 - BANCO DO BRASIL - P.M.A - FME 16.599-9 - BANCO DO BRASIL - P M A - FME 16.744-4 - P.M.A - FUNDO MUNICOPAL DE EDU 16.742-8 - P.M.A - FUNDO MUNICPAL DE EDUC 016.742-8 - P.M.A - F.M.A - CONTA APLICACA 16.743-6 - P-M-A - FUNDO M. DE EDUCACAO 016.744-4 - F.M.E - FUNDO MUNICIPAL DE EDU 016.246-9 - PMA - FME - BRASIL ALFABETIZAD 18.306-7 - P.M.A - F-M-EDUCACAO - PNAE. 011.834-6 - F.M.E - PNAT - CONTA APLICACAO 018.306-7 - PMA - FME - MERENDA ESCOLAR - 19.557-X - EDUCACAO - F-M-E - PM ABAIARA 019.557-X - PMA - FME - PTA - ONIBUS 0,00 18.889-1 - P.M.A - F-M-E - P D D E ---TOTAL -> 97.219,08 ---TOTAL (a) + (b) - (c) -> ---Composição dos Restos a Pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.170,13 150.054,22 24.887,43 11.558,92 34.690,85 7.702,16 3,71 0,95 4,66 0,00 9.025,00 0,00 228,54 0,00 226,54 0,00 0,00 0,00 0,00 56.007,80 0,00 5.771,29 625,18 6.684,01 76,16 0,00 74,16 308,57 22,25 330,82 7.247,20 488,44 12.976,49 0,00 148.140,00 0,00 31.691,10 889,22 19.316,94 163,46 391,99 553,45 0,00 0,00 0,00 219.056,03 7.056,03 0,00 12.738,90 0,00 632.130,83 79.812,69 649.537,22 sem Lastro Financeiro - Educação 25%

---CODIGO DESCRIÇÃO Saldo Inicial Créditos Débitos Saldo Final

---TOTAL -> 0,00 0,00 0,00 0,00

---R.P. Processados da Educacao (Função 12)-> 0,00

Saldo sem Lastro -> 0,00

(13)

---Demonstrativo da Aplicação no FUNDEB (40/60) %

---R E C E I T A S Valor ---R$

---COTA-PARTE DO FUNDO DE PARTICIPACAO DOS MUNICIPIOS (20 %) 1.469.793,06

COTA PARTE IPI (20 %) 4.310,22

COTA PARTE I.T.R. (20 %) 318,27

ICMS-DESONERACAO- L.C. NO. 87/96 (20 %) 3.992,14 COTA-PARTE DO ICMS (20 %) 791.418,83 Cota-Parte do IPVA (20 %) 11.320,03 COMPLEMENTAÇÃO FUNDEB 1.731.540,21 ---Total a Aplicar -> 4.012.692,76

---Mínimo de 60% - Valorização do Magistério -> 2.407.615,66

Mínimo de 40% - Manutenção e Desenvolvimento -> 1.605.077,10

---D E S P E S A S Valor R$

Programa de Valorização do Magistério (60 %)

---REMUNERAÇÃO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO 2.000.493,56

ENCARGOS 340.598,72

OUTRAS VANTAGENS VARIÁVEIS 85.502,87

CAPACITAÇÃO DE PROFESSORES LEIGOS (EXC) 0,00

---Sub-Total dos 60% -> ***** 60,47 % 2.426.595,15

Superávit dos 60% -> 0,47 % 18.979,49

Manutenção e Desenvolvimento do Ensino Fundamental (40 %)

---REMUNERAÇÃO DOS PROFISSIONAIS DA ADMINISTRAÇÃO DO FUNDEB 395.038,41

ENCARGOS 79.613,56

DIÁRIAS 118.350,00

HABILITAÇÃO DE PROFESSORES LEIGOS 0,00

OUTRAS DESPESAS 918.227,32

OBRAS E INSTALAÇÕES 0,00

EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 67.500,00

---Sub-Total dos 40% -> ***** 39,34 % 1.578.729,29

Déficit dos 40% -> 0,66 % 26.347,81

---SALDO FINANCEIRO DISPONIVEL -> 1,76 % 70.689,16

(14)

---Dem. dos Cálculos da Aplicação em Ações e Serviços de Saúde (15%)

Impostos e Transferências Considerados para o Cálculo

---IMPOSTO SOBRE A PROPRIEDADE PREDIAL E TERRITORIAL 6.254,54 IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE - IRRF 162.585,77 IMPOSTO SOBRE TRANSMISSAO "INTER VIVOS" DE BENS IM 1.200,80 COTA-PARTE DO FUNDO DE PARTICIPACAO DOS MUNICIPIOS 7.899.153,44 COTA PARTE IPI 21.551,01 COTA PARTE C.I.D.E. 36.227,47 COTA PARTE I.T.R. 1.591,78 ICMS-DESONERACAO- L.C. NO. 87/96 19.961,07 COTA-PARTE DO ICMS 3.957.093,82 Cota-Parte do IPVA 56.599,37

---TOTAL DOS IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS -> 12.162.219,07

---VALOR A APLICAR (15% DO TOTAL DOS IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS) -> 1.824.332,86 Despesas Consideradas como Ações e Serviços Públicos de Saúde

---(+) TOTAL DE GASTOS COM SAUDE 4.441.956,32

(+) RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES E LIQUIDADOS NO EXERCÍCIO ATUAL (função) 351.003,23

(-) RESTOS A PAGAR N/PROCESSADOS INSCRITOS NO EXERCICIO (função) 623.209,57

(-) INATIVOS E PENSIONISTAS 0,00

(-) SERVIÇOS DE LIMPEZA E TRATAMENTO DE RESÍDUOS SÓLIDOS 0,00

(-) ASSISTÊNCIA MÉDICA E ODONTOLÓGICA A SERVIDORES 0,00

(-) SANEAMENTO BÁSICO (exceto para controle de vetores) 0,00

(-) DESPESAS REALIZADAS COM RECURSOS DE TRANSF. VOLUNTÁRIAS 1.481.410,32

(=) TOTAL APLICADO -> 2.688.339,66 ---PERCENTUAL APLICADO -> 22,10 ---SUPERÁVIT DE APLICAÇÃO -> 7,10

(15)

---58.040-6 - BANCO DO BRASIL - PAB FIXO 106,89 0,00 3,19 6-863-2 - BANCO DO BRASIL - FMS - FUNASA 0,00 0,00 0,00 2.048-6 - BANCO DO BRASIL - FMS - SUS 2,57 0,89 2,61 14.157-7 - BANCO DO BRASIL - FMS - HPP 6,47 0,33 6,80 15.381-8 - BANCO DO BRASIL - F.M.S - VIG- 72,59 0,00 72,59 15.582-9 - BANCO DO BRASIL - P M A - FUN 23,42 0,00 23,42 15.706-6 - PMA - FMS - CEO 0,00 0,00 0,00 015.706-6 - BANCO DO BRASIL - CONTA DE REN 19.750,61 1.423,71 21.174,32 016.329-5 - PMA - FMS - CEO - APLICACAO 2.669,65 192,50 2.862,15 16.329-5 - PMA - FMS - CEO 0,00 0,00 0,00 019.236-8 - PMA -FMS/ABAIARA - NOVO PAB - 15.333,03 5.151,44 72.304,67 19.240-6 - FMS-ABAIARA - FNS BLMAC 1.010,45 357.607,29 8.125,88 19.236-8 - P.M.A - F-M-S - PAB NOVO 0,00 1.131.578,25 29.030,67 019.240-6 - PMA - FMS - FNS BLMAC - CONTA 12.221,08 1.658,17 38.143,89 19.554-5 - P.M.A - F.M.S - AMBULANICA 0,00 0,00 0,00 19.242-2 - FMS/ABAIARA-FNS.BLVGS. 5.743,48 45.758,18 7.606,59 019.242-2 - FMS/ABAIARA-FNS.BLVGS - APLICA 12.859,81 915,59 12.279,30 19.532-4 - P-M-A / F-M-S = POSTO DE SAUDE 58.960,00 0,00 0,00 019.532-4 - P-M-A / F-M-S = POSTO DE SAUDE 656,84 1.085,69 1.742,53

---TOTAL -> 129.416,89 1.545.372,04 193.378,61

(16)

ABAIARA, 31 de Dezembro de 2011

(17)

---Órgão...: 01 - CAMARA MUNICIPAL

Unidade...: 01 - MANUTENCAO DO LEGISLATIVO MUNICIPAL

---CODIGO NOMENCLATURA DESDOBRAMENTO ELEMENTO CAT.ECONOMICA

---3 DESPESAS CORRENTES 637.598,62

3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 399.286,28

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 334.483,72 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS 64.802,56 3.1.90.91 SENTEN€AS JUDICIAIS

3.2 JUROS E ENCARGOS DA D¡VIDA 3.2.90.21 JUROS SOBRE A DÖVIDA POR CONTRATO

3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 238.312,34

3.3.90.09 SALµRIO FAMÖLIA

3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 6.300,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 958,76 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 223.378,71 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 7.674,87 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES

4 DESPESAS DE CAPITAL 4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 4.6 AMORTIZA€CO DA DÖVIDA 4.6.90.71 PRINCIPAL DA DÖVIDA CONTRATUAL RESG

TOTAL GERAL -> 637.598,62

(18)

---Órgão...: 02 - GABINETE DO PREFEITO

Unidade...: 01 - GABINETE DO PREFEITO

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 118.904,00 3.1.90.91 SENTEN€AS JUDICIAIS

3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 48.000,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 29.751,91 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 18.000,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 41.600,00 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES 2.400,23 4 DESPESAS DE CAPITAL

4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

(19)

---Órgão...: 03 - SECRETARIA DE ADMINISTRACAO

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE ADMINISTRACAO

---3 DESPESAS CORRENTES 1.550.809,62

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 260.951,32 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS 70.600,00 3.1.90.91 SENTEN€AS JUDICIAIS

3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1.219.258,30

3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 31.450,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 95.705,33 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 156.603,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 873.100,94 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES 62.399,03

4 DESPESAS DE CAPITAL 7.935,00

4.4 INVESTIMENTOS 7.935,00

4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 7.935,00

TOTAL GERAL -> 1.558.744,62

(20)

---Órgão...: 04 - SECRETARIA DE FINANCAS

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE FINANCAS

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 66.925,00 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS 122,50 3.1.90.91 SENTEN€AS JUDICIAIS 1.182,32 3.2 JUROS E ENCARGOS DA D¡VIDA

3.2.90.21 JUROS SOBRE A DÖVIDA POR CONTRATO 3.2.90.23 JUROS, DESµG. E DESC. DA DÖV. MOBIL 3.2.90.25 ENC. S/ OPER. CRD. POR ANTEC. RECE

3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 41.200,00 3.3.90.26 OBRIGA€åES DEC. DE POLITICA MONETµR

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 27.696,30 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 137.594,28 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 257.822,31 3.3.90.47 OBRIGA€åES TRIBUTµRIAS E CONTRIBUTI 150.000,00 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES 109,25

4.6 AMORTIZA€CO DA DÖVIDA 256.402,26

4.6.90.71 PRINCIPAL DA DÖVIDA CONTRATUAL RESG 256.402,26

(21)

---Órgão...: 05 - SECRETARIA DE OBRAS, VIACAO E SERV. URBA

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE OBRAS, VIACAO E SERV. URBA

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 416.119,50 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS

3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 42.000,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 86.193,90 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 65.824,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 747.902,31 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES 35.955,69

4 DESPESAS DE CAPITAL 1.185.305,15

4.4 INVESTIMENTOS 1.185.305,15

4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES 1.073.989,52 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 111.315,63 4.4.90.61 AQUISI€CO DE IMaVEIS

TOTAL GERAL -> 2.579.300,55

(22)

---Órgão...: 06 - SECRETARIA DE CULTURA

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE CULTURA

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 32.500,00 3.1.90.14 DIARIAS CIVIL

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 7.500,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 246.490,00

4 DESPESAS DE CAPITAL 350,00

4.4 INVESTIMENTOS 350,00

4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES

4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 350,00

(23)

---Órgão...: 07 - SECRETARIA DE EDUCACAO

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE EDUCACAO

---3 DESPESAS CORRENTES 3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS 3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUI€CO GRATUITA 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES

4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES 1.371.909,45 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

TOTAL GERAL -> 1.371.909,45

(24)

Unidade...: 02 - FUNDO MUNICIPAL DE EDUCACAO

3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 3.386.888,02

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 2.949.299,97 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS 437.588,05 3.1.90.91 SENTEN€AS JUDICIAIS

3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 134.350,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 547.127,34 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 175.227,43 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 1.330.454,56 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES 177.941,50

4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES 441.648,68 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 74.490,00

TOTAL GERAL -> 6.268.127,53

(25)

---Órgão...: 08 - SECRETARIA DE SAUDE

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE SAUDE

---4 DESPESAS DE CAPITAL 289.427,01

4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES 289.427,01 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

(26)

Unidade...: 02 - FUNDO MUNICIPAL DE SAUDE

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 670.580,33 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS 79.125,17 3.1.90.14 DIARIAS CIVIL 15.150,00 3.1.90.91 SENTEN€AS JUDICIAIS

3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES 4.091,06

3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 62.600,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 567.783,84 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUI€CO GRATUITA

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 1.335.732,37 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 1.347.118,77 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES 40.695,09

4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES 27.262,68 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 2.390,00

TOTAL GERAL -> 4.152.529,31

(27)

---Órgão...: 09 - SECRETARIA DE ACAO SOCIAL

Unidade...: 02 - FUNDO MUNICIPAL DE ACAO SOCIAL

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 276.606,66 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS 11.192,32 3.1.90.14 DIARIAS CIVIL

3.1.90.91 SENTEN€AS JUDICIAIS

3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 38.250,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 165.832,12 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUI€CO GRATUITA 5.000,00 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMO€CO

3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 238.445,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 143.936,32 3.3.90.43 SUBVENCOES SOCIAIS

3.3.90.48 OUTROS AUX. FINAN. A PESSOAS FÖSICA

4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES

(28)

---Órgão...: 11 - CONSELHO DE DESENVOLVIMENTO SUSTENTAVEL

Unidade...: 01 - CONSELHO DO DESENVOLVIMENTO SUSTENTAVEL

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 25.730,00 3.3 OUTRAS DESPESAS CORRENTES

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 4 DESPESAS DE CAPITAL 4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

(29)

---Órgão...: 12 - SECRETARIA DE AGRICULTURA

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE AGRICULTURA

3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS

3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUI€CO GRATUITA 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ

3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 8.198,40 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES

4 DESPESAS DE CAPITAL 4.4 INVESTIMENTOS 4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

(30)

---Órgão...: 13 - SECRETARIA DE DESPORTO AMADOR

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE DESPORTO AMADOR

3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 28.080,00

3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 1.500,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO

3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUI€CO GRATUITA 22.835,10 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 1.150,00 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI

4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES 443.235,54 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

(31)

---Órgão...: 14 - RESERVA DE CONTINGENCIA

Unidade...: 99 - RESERVA DE CONTINGENCIA

---CODIGO NOMENCLATURA DESDOBRAMENTO ELEMENTO CAT.ECONOMICA ---9 RESERVA DE CONTINGÒNCIA 9.9 RESERVA DE CONTINGÒNCIA 9.9.99.99 RESERVA DE CONTINGÒNCIA TOTAL GERAL -> 0,00

(32)

C O N S O L I D A C A O G E R A L

3.1 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 5.867.965,38

3.1.90.09 SALµRIO FAMÖLIA 0,00 3.1.90.11 VENCIMENTOS E VANT. FIXAS PESSOAL C 5.180.180,50 3.1.90.13 OBRIGA€ÅES PATRONAIS 663.430,60 3.1.90.14 DIARIAS CIVIL 15.150,00 3.1.90.91 SENTEN€AS JUDICIAIS 1.182,32 3.1.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES 8.021,96

3.2 JUROS E ENCARGOS DA D¡VIDA 0,00

3.2.90.21 JUROS SOBRE A DÖVIDA POR CONTRATO 0,00 3.2.90.23 JUROS, DESµG. E DESC. DA DÖV. MOBIL 0,00 3.2.90.25 ENC. S/ OPER. CRD. POR ANTEC. RECE 0,00

3.3.90.09 SALµRIO FAMÖLIA 0,00 3.3.90.14 DIµRIAS - CIVIL 405.650,00 3.3.90.26 OBRIGA€åES DEC. DE POLITICA MONETµR 0,00 3.3.90.30 MATERIAL DE CONSUMO 1.521.049,50 3.3.90.32 MATERIAL DE DISTRIBUI€CO GRATUITA 27.835,10 3.3.90.33 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMO€CO 0,00 3.3.90.36 OUTROS SERV. DE TERCEIROS PESSOA FÖ 2.359.454,79 3.3.90.39 OUTROS SERV. DE TERC. PESSOA JURÖDI 5.004.298,48 3.3.90.43 SUBVENCOES SOCIAIS 0,00 3.3.90.47 OBRIGA€åES TRIBUTµRIAS E CONTRIBUTI 150.000,00 3.3.90.48 OUTROS AUX. FINAN. A PESSOAS FÖSICA 0,00 3.3.90.92 DESPESAS DE EXERCÖCIOS ANTERIORES 331.670,92

4.4.90.51 OBRAS E INSTALA€åES 3.647.472,88 4.4.90.52 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 208.440,83 4.4.90.61 AQUISI€CO DE IMaVEIS 0,00

4.6 AMORTIZA€CO DA DÖVIDA 256.402,26

4.6.90.71 PRINCIPAL DA DÖVIDA CONTRATUAL RESG 256.402,26

9 RESERVA DE CONTINGÒNCIA 0,00 9.9 RESERVA DE CONTINGÒNCIA 0,00 9.9.99.99 RESERVA DE CONTINGÒNCIA 0,00 TOTAL GERAL -> 19.780.240,14 ABAIARA, 31 de Dezembro de 2011

(33)

---CODIGO NOMEMCLATURA DESDOBRAMENTO FONTE CAT.ECONOMICA

---1000.00.00.00 RECEITAS CORRENTES 19.986.508,99

1100.00.00.00 RECEITA TRIBUTARIA 629.923,22

1112.02.00.00 IMPOSTO SOBRE A PROPRIEDADE PREDIAL E TERRITORIAL 6.254,54 1112.04.30.00 IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE - IRRF 162.585,77 1112.08.00.00 IMPOSTO SOBRE TRANSMISSAO "INTER VIVOS" DE BENS IM 1.200,80 1113.05.00.00 IMPOSTO SOBRE SERVICOS DE QUALQUER NATUREZA 459.882,11 1121.00.00.00 TAXAS PELO EXERCICIO DO PODER DE POLICIA

1122.00.00.00 TAXAS PELA PRESTACAO DE SERVICOS 1130.00.00.00 CONTRIBUICAO DE MELHORIA

1200.00.00.00 RECEITAS DE CONTRIBUICOES 17.400,40

1210.29.01.00 CONTRIBUICOES PATRONAIS - ATIVO CIVIL 1230.00.00.00 CONTRIBUICAO PARA O CUSTEIO DO SERVICO DE ILUMINAC

1241.02.01.00 RECEITAS DE RESTITUICOES 17.400,40

1300.00.00.00 RECEITA PATRIMONIAL 19.592,43

1311.00.00.00 ALUGUEIS

1321.01.00.00 RECEITAS DE APLICACOES 19.580,32 1325.01.00.00 Remuneracao de Depositos de Recursos Vinculados 12,11 1325.02.00.00 Remuneracao de Depositos de Recursos nao vinculado

1390.09.00.00 OUTRAS RECEITAS PATRIMONIAIS 1600.00.00.00 RECEITA DE SERVICOS

1600.13.00.00 Servicos Administrativos 1600.19.00.00 Servicos Recreativos e Culturais 1600.99.00.00 Outros Servicos

1700.00.00.00 TRANSFERENCIAS CORRENTES 19.306.292,52

1721.01.02.00 COTA-PARTE DO FUNDO DE PARTICIPACAO DOS MUNICIPIOS 7.899.153,44 1721.01.03.00 COTA PARTE IPI 21.551,01 1721.01.04.00 COTA PARTE C.I.D.E. 36.227,47 1721.01.05.00 COTA PARTE I.T.R. 1.591,78 1721.01.06.00 COTA PARTE F.E.P.

1721.01.07.00 COTA PARTE DO FUNDO ESPECIAL 100.817,56 1721.01.33.00 TRANSF. RECURSOS PAB-FIXO 246.321,59 1721.01.33.01 TRANSF. DE RECURSOS PACS 219.933,00 1721.01.33.02 TRANSF. DE RECURSOS P.S.F 473.400,00 1721.01.33.03 TRANSF. DE RECURSOS VIG. SANITARIA 71.133,55 1721.01.33.04 TRANSF. DE RECURSOS CARENCIA NUTRICIONAL

1721.01.33.05 TRANSF. DE RECURSOS FARMACIA BASICA

1721.01.33.06 TRANSF. DE RECURSOS DO SAUDE BUCAL 160.200,00 1721.01.33.07 TRANSF. DE RECURSOS CNU

1721.01.33.08 TRANSF. DE RECURSOS DA FUNASA

1721.01.33.09 TRANSF. DE RECURSOS VIG. EPIDEMIOLOGICA 359.508,18 1721.01.33.99 DEMAIS TRANSFERENCIAS DE RECURSOS 82.028,68 1721.01.34.00 TRANSF. RECURSOS PAC - AGENTE COMUNITARIO

1721.01.34.01 TRANSF. RECURSOS API - APOIO AO IDOSO 1721.01.34.02 TRANSF. RECURSOS PPD - PORTADOR DE DEFICIENCIA 1721.01.34.03 TRANSF. RECURSOS PAJ - AGENTE JOVEM

1721.01.34.04 TRANSF. RECURSOS PETI 39.000,00 1721.01.34.05 TRANNSF. DE RECURSOS B.P.C

(34)

---CODIGO NOMEMCLATURA DESDOBRAMENTO FONTE CAT.ECONOMICA

---1721.01.34.07 TRANSF. RECURSOS - PRO-JOVEM 81.342,00 1721.01.34.08 TRANSF. RECURSOS - IGD 44.990,78 1721.01.34.99 DEMAIS TRANSF. DE RECURSOS 20.614,63 1721.01.35.00 TRANSF. RECURSOS PNAE - ALIMENTACAO ESCOLAR 148.140,00 1721.01.35.01 TRANSF. RECURSOS PDDE - DINHEIRO DIRETO NA ESCOLA 12.738,90 1721.01.35.03 TRANSF. RECURSOS PNTE - TRANSPORTE ESCOLAR 53.360,85 1721.01.35.04 TRANSF. RECURSOS EJA

1721.01.35.05 TRANSF. RECURSOS PNSE - SALARIO EDUCACAO 184.597,25 1721.01.35.99 DEMAIS TRANSF. DE RECUSOS 235.975,80 1721.09.01.00 ICMS-DESONERACAO- L.C. NO. 87/96 19.961,07 1721.09.02.00 TRANSFERENCIA FINANCEIRA LC 91/97

1721.09.99.00 DEMAIS TRANSFERENCIAS DA UNIAO

1722.01.01.00 COTA-PARTE DO ICMS 3.957.093,82 1722.01.02.00 Cota-Parte do IPVA 56.599,37 1722.01.99.00 OUTRAS TRANSFERENCIAS DO ESTADO

1724.01.00.00 TRANSF RECURSOS DO FUNDEF-FUNDO DE MANUTENCAO E DE 4.012.692,76 1761.01.00.00 Transferencias de Convenios da Uniao 210.000,00 1762.01.00.00 Transferencia de Convenios dos Estados 440.319,03

1900.00.00.00 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 13.300,42

1910.00.00.00 Multas e Juros de Mora

1921.01.00.00 ROYALTIES 9.637,36 1921.02.00.00 INDENIZACOES

1921.03.00.00 RESTITUICOES 1921.03.99.00 OUTRAS RESTITUICOES

1931.00.00.00 Receita da Divida Ativa Tributaria 1.194,50 1932.00.00.00 Receita da Divida Ativa nao tributaria 2.468,56 1990.99.00.00 Outras Receitas

2000.00.00.00 RECEITAS DE CAPITAL 2100.00.00.00 OPERACOES DE CREDITO

2110.00.00.00 Operacoes de Credito 2200.00.00.00 ALIENACOES DE BENS

2210.00.00.00 Alienacao de Bens Moveis 2220.00.00.00 Alienacao de Bens Imoveis 2400.00.00.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

2471.00.00.00 TRANSFERENCIA DE CONVENIOS DA UNIAO E DE SUAS ENTI 2471.01.00.00 TRANSFERENCIAS DE CONVENIO DA UNIAO P/ O SISTEMA U 2472.00.00.00 Transferencia de Convenios dos Estados e do Distri 2500.00.00.00 OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL

2590.00.00.00 Outras Receitas (CAPITAL)

9000.00.00.00 DEDUCOES DA RECEITA CORRENTE 2.281.152,55

9700.00.00.00 2.281.152,55

9721.01.02.00 DEDUCAO FPM 1.469.793,06 9721.01.03.00 DEDUCAO IPI 4.310,22 9721.01.05.00 DEDUCAO ITR 318,27

---9721.09.01.00 DEDUCAO ICMS-DESONERACAO 3.992,14 9722.01.01.00 DEDUCAO ICMS TOTAL GERAL -> 791.418,83 17.705.356,44 ---9722.01.04.00 DEDUCAO DE IPVA 11.320,03

ABAIARA, 31 de Dezembro de 2011

(35)

---Órgão...: 01 - CAMARA MUNICIPAL

Unidade...: 01 - MANUTENCAO DO LEGISLATIVO MUNICIPAL

---DOTAÇAO NOMENCLATURA PROJETOS ATIVIDADES TOTAL

---0101-01 LEGISLATIVA 637.598,62 637.598,62

0101-01031 ACAO LEGISLATIVA 637.598,62 637.598,62

0101-01031001 ACAO LEGISLATIVA 637.598,62 637.598,62

0101-01031001.2.001 MANUTENCAO DO PODER LEGISLATIVO MUN 637.598,62 637.598,62

TOTAL -> 0,00 637.598,62 637.598,62

(36)

---Órgão...: 02 - GABINETE DO PREFEITO

Unidade...: 01 - GABINETE DO PREFEITO

---CODIGO NOMENCLATURA PROJETOS ATIVIDADES TOTAL

---0201-04 ADMINISTRACAO 258.656,14 258.656,14

0201-04122 ADMINISTRACAO GERAL 258.656,14 258.656,14

0201-04122036 SUPERVISCO E COORDENACAO SUPERIOR 258.656,14 258.656,14

0201-04122036.2.002 MANUTENCAO DO GABINETE DO PREFEITO 258.656,14 258.656,14

TOTAL -> 0,00 258.656,14 258.656,14

(37)

---Órgão...: 03 - SECRETARIA DE ADMINISTRACAO

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE ADMINISTRACAO

---0301-04 ADMINISTRACAO 1.558.744,62 1.558.744,62

0301-04122 ADMINISTRACAO GERAL 1.558.744,62 1.558.744,62

0301-04122036 SUPERVISCO E COORDENACAO SUPERIOR 1.558.744,62 1.558.744,62

0301-04122036.2.003 MANUTENCAO DAS ATIV. DA SEC. DE ADM 1.552.631,81 1.552.631,81

0301-04122036.2.004 MANUTENCAO DE ORGAOS ESTADUAIS MEDI 6.112,81 6.112,81

TOTAL -> 0,00 1.558.744,62 1.558.744,62

(38)

---Órgão...: 04 - SECRETARIA DE FINANCAS

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE FINANCAS

---0401-04 ADMINISTRACAO 538.953,96 538.953,96

0401-04123 ADMINISTRACAO FINANCEIRA 538.953,96 538.953,96

0401-04123041 ADMINISTRACAO FINANCEIRA 427.370,36 427.370,36

0401-04123041.2.005 MANUT. DAS ATIV. DA SEC. DE FINANCA 427.370,36 427.370,36

0401-04123042 CONTROLE INTERNO 111.583,60 111.583,60

0401-04123042.2.006 MANUTENCAO DO SETOR DE CONTABILIDAD 111.583,60 111.583,60

0401-28 ENCARGOS ESPECIAIS 406.402,26 406.402,26

0401-28843 SERVICO DA DIVIDA INTERNA 256.402,26 256.402,26

0401-28843962 SERVICO DA DIVIDA INTERNA CONTRATAD 19.553,25 19.553,25

0401-28843962.2.007 ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATADA

0401-28843962.2.008 PARCELAMENTO CEF/FGTS 19.553,25 19.553,25

0401-28843963 SERVICO DA DIVIDA INTERNA PACTUADA 236.849,01 236.849,01

0401-28843963.2.009 PARCELAMENTO DE INSS 236.849,01 236.849,01

0401-28846 OUTROS ENCARGOS ESPECIAIS 150.000,00 150.000,00

0401-28846976 CONTRIBUICOES P/ O PROGRAMA DE FORM 150.000,00 150.000,00

0401-28846976.2.010 CONTRIBUICAO PARA FORMACAO DO PASEP 150.000,00 150.000,00

TOTAL -> 0,00 945.356,22 945.356,22

(39)

---0501-04 ADMINISTRACAO 764.177,50 764.177,50

0501-04122037.2.011 MANUT. ADM. DAS ATIV. DA SECRETARIA 764.177,50 764.177,50

0501-15 URBANISMO 461.340,24 336.667,95 798.008,19

0501-15451 INFRA ESTRUTURA URBANA 461.340,24 461.340,24

0501-15451332 VIAS E LOGRADOUROS URBANOS 461.340,24 461.340,24

0501-15451332.1.001 PAVIMENT DE RUAS E AVENIDAS EM PEDR 360.783,77 360.783,77

0501-15451332.1.002 ASFALTAMENTO DE RUAS, AVENIDAS E ES 0501-15451332.1.003 ABERTURA, URBAN., E PAVIMENTACAO DE

0501-15451332.1.004 CONSTRUCAO, AMPLIACAO E REFORMA DE 100.556,47 100.556,47

0501-15451332.1.005 DESAPROPRIACAO E/OU AQUISICAO DE IM

0501-15452 SERVICOS URBANOS 336.667,95 336.667,95

0501-15452336 SERVICOS DE LIMPEZA URBANA 30.667,95 30.667,95

0501-15452336.2.012 MANUTENCAO DO SETOR DE LIMPEZA PUBL 30.667,95 30.667,95

0501-15452338 SERVICOS DE ILUMINACAO PUBLICA 305.200,00 305.200,00

0501-15452338.1.006 AMPLIACAO E MODERNIZACAO DA REDE DE

0501-15452338.2.013 MANUTENCAO DO SETOR DE ILUMINACAO P 305.200,00 305.200,00

0501-15452339 SERVICOS DE PARQUES E JARDINS 800,00 800,00

0501-15452339.1.007 CONSTRUCAO DE PONTES 0501-15452339.1.008 CONST. E RECONST. DE PRACAS, PARQUE 0501-15452339.2.014 MANUT. DE CEMITERIOS PUBLICOS E SER

0501-15452339.2.015 MANUTENCAO DE PRACAS, PARQUES E JAR 800,00 800,00

0501-15452340 SERVICOS GERAIS DE UTILIDADE PUBLIC 0501-15452340.2.016 MANUTENCAO DE MERCADOS FEIRAS E MAT 0501-16 HABITACAO 0501-16481 HABITACAO RURAL 0501-16481351 HABITACOES RURAIS 0501-16481351.1.010 CONST. E RECUP. DE CASAS POPULARES 0501-16481352 MELHORIA DE CONDICOES DE HABITACOES 0501-16481352.1.011 CONST. E RECUP. DE CASAS POPULARES

0501-17 SANEAMENTO 52.313,41 205.644,98 257.958,39

0501-17511 SANEAMENTO BASICO RURAL 205.644,98 205.644,98

0501-17511371 ABASTECIMENTO DAGUA NA ZONA RURAL 0501-17511371.1.012 PERFURACAO DE CACIMBAS DE POCOS PRO

0501-17511372 SANEAMENTO GERAL NA ZONA RURAL 205.644,98 205.644,98

0501-17511372.2.017 CONSTRUCAO E AMPL. DO SISTEMA DE AB 128.774,32 128.774,32

0501-17511372.2.018 MANUTENCAO DO SISTEMA DE ABAST. DE 76.870,66 76.870,66

0501-17512 SANEAMENTO BASICO URBANO 52.313,41 52.313,41

0501-17512377 SANEAMENTO GERAL NA ZONA URBANA 52.313,41 52.313,41

(40)

---0501-17512377.1.014 CONST. E RECONST. DE LAVANDERIAS PU

0501-17512377.1.015 AMPLIACAO DO SISTEMA DE ESGOTAMENTO 52.313,41 52.313,41

0501-17512377.2.019 MANUTENCAO DE LAVANDERIAS E CHAFARI 0501-18 GESTCO AMBIENTAL 0501-18542 CONTROLE AMBIENTAL 0501-18542401 MELHORIA DA QUALIDADE DO MEIO AMBIE 0501-18542401.2.020 ARBORIZACAO NA ZONA URBANA E EM DOI 0501-23 COMERCIO E SERVICOS 0501-23695 TURISMO 0501-23695537 EMPREENDIMENTOS TURISTICOS 0501-23695537.1.017 CONSTRUCAO DO PARQUE DE EVENTOS 0501-25 ENERGIA 0501-25752 ENERGIA ELETRICA 0501-25752566 EXPANSCO E ATENDIMENTO COM ENERGIA 0501-25752566.2.021 AMPLIACAO DA REDE DE ELETRIFICACAO

0501-26 TRANSPORTE 146.141,94 613.014,53 759.156,47 0501-26782 TRANSPORTE RODOVIARIO 146.141,94 613.014,53 759.156,47

0501-26782586 ESTRADAS VICINAIS 327.594,92 327.594,92

0501-26782586.2.022 MANUTENCAO DOS SERVICOS DE CONSERVA 327.594,92 327.594,92

0501-26782587 CONSTRUCAO E PAVIMENTACAO DE RODOVI 146.141,94 285.419,61 431.561,55

0501-26782587.1.018 RECUPERACAO DE ESTRADAS VICINAIS 146.141,94 146.141,94

0501-26782587.1.019 CONSTRUCAO DE PASSAGENS NO SITIO OL 0501-26782587.1.020 CONSTRUCAO DE PASSAGENS MOLHADAS NA 0501-26782587.1.021 ABERT. E PAV. DE ESTRADAS E CONST.

0501-26782587.2.023 CONST. DA ESTRADA OLHO D AGUA DA P 285.419,61 285.419,61

TOTAL -> 659.795,59 1.919.504,96 2.579.300,55

(41)

---Órgão...: 06 - SECRETARIA DE CULTURA

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE CULTURA

---0601-13 CULTURA 286.840,00 286.840,00

0601-13122037.2.024 MANUTENCAO DAS ATIVIDADE DA SECRETA 279.340,00 279.340,00

0601-13392 DIFUSCO CULTURAL 7.500,00 7.500,00

0601-13392301 MUSEUS, BIBLIOTECAS,TEATROS E CENT 0601-13392301.1.022 CONSTRUCAO DE UM MUSEU MUNICIPAL

0601-13392307 DIFUSCO CULTURAL 7.500,00 7.500,00

0601-13392307.2.025 COMEMORACOES ALUSIVAS AO DIA DO PRO

0601-13392307.2.026 PROMOCAO A CULTURA REGIONAL 7.500,00 7.500,00

TOTAL -> 0,00 286.840,00 286.840,00

(42)

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE EDUCACAO

---0701-12 EDUCACAO 1.371.909,45 1.371.909,45

0701-12361 ENSINO FUNDAMENTAL 0701-12361231 ENSINO FUNDAMENTAL 0701-12361231.2.027 MANUTENCAO DAS ATIV. DA SEDUC, E SE 0701-12361238 TRANSPORTE ESCOLAR PARA O ENSINO FU 0701-12361238.1.023 AQUISICAO DE VEICULOS PARA TRANSPOR

0701-12365 EDUCACAO INFANTIL 1.371.909,45 1.371.909,45

0701-12365272 EXPANSCO DA OFERTA DE VAGAS EM ESTA 1.371.909,45 1.371.909,45

0701-12365272.1.024 CONSTR, AMPL E REFORMA DE CRECHES 1.371.909,45 1.371.909,45

TOTAL -> 1.371.909,45 0,00 1.371.909,45

(43)

Unidade...: 02 - FUNDO MUNICIPAL DE EDUCACAO

---0702-12 EDUCACAO 441.648,68 5.826.478,85 6.268.127,53 0702-12361 ENSINO FUNDAMENTAL 295.330,28 5.218.501,65 5.513.831,93

0702-12361231 ENSINO FUNDAMENTAL 4.938.839,85 4.938.839,85

0702-12361231.2.028 MANUTENCAO DAS ATIVIDADES DO FUNDEB 1.614.107,93 1.614.107,93

0702-12361231.2.029 MANUT. DAS ATIV. DO FUNDO MUNICIPAL 457.946,14 457.946,14

0702-12361231.2.030 MANUTENCAO DAS ATIVIDADES DE TRANSP 523.903,50 523.903,50

0702-12361231.2.031 MANUTENCAO DO ENSINO REGULAR 1.790,00 1.790,00

0702-12361231.2.032 MANUTENCAO DA VALORIZACAO DO MAGIST 2.341.092,28 2.341.092,28

0702-12361232 EXPANSCO DA OFERTA DE VAGAS ENSINO 295.330,28 295.330,28

0702-12361232.1.025 CONST. AMPL. E REFORMA DE UNIDADES 295.330,28 295.330,28

0702-12361233 LIVROS E OUTROS MAT DIDATICOS PARA 279.661,80 279.661,80

0702-12361233.2.033 MANUTENCAO DO PROGRAMA DE MERENDA E 279.661,80 279.661,80

0702-12365 EDUCACAO INFANTIL 146.318,40 604.195,95 750.514,35

0702-12365271 EDUCACAO INFANTIL 604.195,95 604.195,95

0702-12365271.2.034 MANUTENCAO DO ENSINO INFANTIL - 10% 591.457,05 591.457,05

0702-12365271.2.035 MANUTENCAO DO PROGRAMA PDDE 12.738,90 12.738,90

0702-12365272 EXPANSCO DA OFERTA DE VAGAS EM ESTA 146.318,40 146.318,40

0702-12365272.1.026 CONSTRUCAO, AMPL. E REFORMA DE UNID 146.318,40 146.318,40

0702-12366 EDUCACAO DE JOVENS E ADULTOS 3.781,25 3.781,25

0702-12366281 ENSINO SUPLETIVO E EDUCACAO DE JOVE 3.781,25 3.781,25

0702-12366281.2.036 MANUTENCAO DO PROGRAMA DE BRASIL AL 3.781,25 3.781,25

TOTAL -> 441.648,68 5.826.478,85 6.268.127,53

(44)

Unidade...: 01 - SECRETARIA DE SAUDE

---0801-10 SAUDE 289.427,01 289.427,01

0801-10302 ASSISTENCIA HOSPITALAR E AMBULATORI 230.668,29 230.668,29

0801-10302176 ASSISTENCIA AMBULATORIAL, EMERGENCI 230.668,29 230.668,29

0801-10302176.1.027 CONST. IMPLANTACAO E REFORMA DE UNI 230.668,29 230.668,29

0801-10305 VIGILANCIA EPIDEMIOLOGICA 58.758,72 58.758,72

0801-10305191 VIGILANCIA EPIDEMIOLOGICA 58.758,72 58.758,72

0801-10305191.1.029 IMPLANTACAO DE KITS SANITARIOS 58.758,72 58.758,72

0801-10605 ABASTECIMENTO 0801-10605177 PREVENCAO E CONTROLE DE DOENCAS 0801-10605177.1.030 PROGRAMA AGUA POTAVEL NAS ESCOLAS. 0801-16 HABITACAO 0801-16482 HABITACAO URBANA 0801-16482177 PREVENCAO E CONTROLE DE DOENCAS 0801-16482177.1.031 MELHORIAS HABITACIONAIS PARA CONTRO 0801-26 TRANSPORTE 0801-26785 TRANSPORTES ESPECIAIS 0801-26785176 ASSISTENCIA AMBULATORIAL, EMERGENCI 0801-26785176.1.032 AQUISICAO DE VEICULOS PARA A SECRET

TOTAL -> 289.427,01 0,00 289.427,01

(45)

Unidade...: 02 - FUNDO MUNICIPAL DE SAUDE

---0802-10 SAUDE 4.152.529,31 4.152.529,31

0802-10301 ATENCAO BASICA 2.586.739,64 2.586.739,64

0802-10301171 PROGRAMA DE ACOES BASICAS DE SAUDE 2.586.739,64 2.586.739,64

0802-10301171.2.037 BLATB - BLOCO DE ATENCAO BASICA 845.281,89 845.281,89

0802-10301171.2.038 BLGES - BLOCO DE GESTAO DO SUS

0802-10301171.2.039 MANUT. DA SEC. DE SAUDE E SERVICOS 273.556,92 273.556,92

0802-10301171.2.040 MANUTENCAO DO FUNDO MUNICIPAL DE SA 1.467.900,83 1.467.900,83

0802-10302 ASSISTENCIA HOSPITALAR E AMBULATORI 1.465.104,20 1.465.104,20

0802-10302176 ASSISTENCIA AMBULATORIAL, EMERGENCI 1.361.629,06 1.361.629,06

0802-10302176.2.041 BLMAC - BLOCO DA ATENCAO DE MEDIA A 938.231,56 938.231,56

0802-10302176.2.042 CENTRO DE ESPECIALIZACAO ODONTOLOGI 138.920,00 138.920,00

0802-10302176.2.043 MANUTENCAO DAS UNIDADES DE SAUDE 63.860,00 63.860,00

0802-10302176.2.044 MANUTENCAO DO PROGRAMA DE TRANSPORT 178.617,50 178.617,50

0802-10302176.2.045 IMPLANTACAO E MANUT. DE UNIDADE MIS 42.000,00 42.000,00

0802-10302177 PREVENCAO E CONTROLE DE DOENCAS 103.475,14 103.475,14

0802-10302177.2.046 BLAFB - BLOCO DA ASSISTENCIA FARMAC 103.475,14 103.475,14

0802-10302181 ASSISTENCIA FARMACEUTICA 0802-10302181.2.047 BLMEX - BLOCO DA ASSIST. FARMACEUTI

0802-10304 VIGILANCIA SANITARIA 100.685,47 100.685,47

0802-10304186 VIGIL SANITARIA DE PRODUTOS E SERVI 100.685,47 100.685,47

0802-10304186.2.048 BLVGS - BLOCO DE VIGILANCIA EM SAUD 100.685,47 100.685,47

TOTAL -> 0,00 4.152.529,31 4.152.529,31