Manual do Sped Contribuições.

Manual do Sped Contribuições.

Retaguarda e Parametrização Implementação, parâmetros, configuração e preparação de ambiente

Índice

Capítulo 1

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES

... 3 1 INTRODUÇÃO ... 4 2 PARÂMETRO ... 4 CADASTRO DE PRODUTO ... 5 NATUREZA DE OPERAÇÃO ... 6

PAUTA PIS COFINS

... 8 3 INTEGRAÇÃO ... 9 4 RELATÓRIOS ... 12 5 VERIFICAÇÃO ... 13 6 GERAÇÃO ... 16 7 VALIDADOR ... 18 8 IMPORTAÇÃO e VALIDAÇÃO ... 19 9 POSSÍVEIS ERROS DE VALIDAÇÃO

1

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES

1.1

INTRODUÇÃO

A EFD-Contribuições trata-se de um arquivo digital instituído no Sistema Publico de Escrituração Digital – SPED, a ser utilizado pelas pessoas jurídicas de direito privado na escrituração da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins, nos regimes de apuração não-cumulativo e/ou cumulativo, com base no conjunto de documentos e operações representativos das receitas auferidas, bem como dos custos, despesas, encargos e aquisições geradores de créditos da não-cumulatividade.

1.2

PARÂMETRO

VENDAS / Parâmetros Livro Fiscal

Caminho: Config / Parâmetros / Livro Fiscal

Objetivo: Definir a data de vigência da Pauta e as Alíquotas de PIS e Cofins

CAMPOS DESCRIÇÃO

Vig. Pauta PIS/COFINS Data de vigência da PAUTA

Alíquota PIS Percentual definido quando PIS for por alíquota Alíquota COFINS Percentual definido quando COFINS for por alíquota

1.2.1

1.2.2

Caminho: Cadastros / Naturezas de Operação / Naturezas de Operação

CAMPOS DESCRIÇÃO

213 - TRIBUTA PIS Marcar se a natureza tributa PIS 214 - TRIBUTA COFINS Marcar se a natureza tributa COFINS

218 - Incide PIS COFINS Marcar para que operação seja exportada para o SPED

Esta marcação é individual para cada Natureza de Operação do sistema, permitindo a definição do PIS e COFINS. Estando desmarcado não será possível o cálculo de PIS/COFINS sob esta Natureza.

Guia: “Grupo de Tributos” campos 404 ; 405 ; 406 ; 407 ; 408 ; 409 ; 410 e 411

CAMPOS DESCRIÇÃO

404- PIS Não Tributado Informar o CST referente ao tributo PIS e COFINS 405- PIS Pautado Informar o CST referente ao tributo PIS e COFINS 406- PIS por Alíquota Informar o CST referente ao tributo PIS e COFINS 407- PIS por Subst. Tributária Informar o CST referente ao tributo PIS e COFINS 408- COFINS Não Tributado Informar o CST referente ao tributo PIS e COFINS 409- COFINS Pautado Informar o CST referente ao tributo PIS e COFINS 410- COFINS por Alíquota Informar o CST referente ao tributo PIS e COFINS 411- COFINS por Subst. Tributária Informar o CST referente ao tributo PIS e COFINS

1.2.3

VENDAS / Cadastro Pauta PIS COFINS Caminho: Cadastros / Pauta PIS COFINS

Opção: Quantidade

Informar a opção de quantidade, e colocar os valores da PAUTA do PIS e COFINS correspondente a UMA UNIDADE do produto.

Opção: Litro

Informar a opção de Litro, e colocar os valores da PAUTA do PIS e COFINS correspondente a UM Litro do produto.

Opção: Aliquota

Informar a opção a aliquota do PIS e COFINS aplicada ao produto.

Opção: Sem Tributo

Informar a opção a SEM TRIBUTO do PIS e COFINS aplicada ao produto.

CAMPOS DESCRIÇÃO

01- Data da pauta PIS/COFINS Data definida no config. (vigência atual)

02- Código do Produto Informar o código do produto

04- Pauta por: Quantidade, Litro, Alíquota s Sem Tributo

05- Código CST Informar para produtos definidos como Sem Tributo

06- Natureza da receita Informar para produtos definidos como Sem Tributo

07- Valor da pauta PIS Informar o valor pauta do produto (por unidade)

08- Valor da pauta COFINS Informar o valor pauta do produto (por unidade)

09 - Aliquota PIS Informar o valor da aliquota do PIS

1.3

INTEGRAÇÃO

LIVRO FISCAL / INTEGRAÇÃO DO PIS/COFINS Caminho: Integração / Integração PIS/COFINS

Objetiv o: “INTEGRAR O PIS/COFINS às Notas do Liv ro Fiscal”

CAMPOS DESCRIÇÃO

Período a integrar Referente a data de emissão das NFs Período a integrar Integração individual por produto

Este programa tem por objetivo integrar os valores e os códigos CST de PIS e COFINS, para as notas fiscais de ENTRADA e SAÍDA no LIVRO FISCAL, com base nos cadastros de Natureza de Operação , Cadastros de produtos e o Cadastro de Pauta de PIS/COFINS revistos e de acordo com os passos anteriores deste manual.

Possibilitando a conferência dos valores e códigos dentro da consulta individual dos itens de nota, ou até mesmo nos relatórios criados exclusivamente para verificação mensal do PIS/COFINS.

Observação importante: Ao integrar as notas do Vendas para o Livro Fiscal utilizando o programa INTEGRLF , as notas são geradas com as informações de PIS e COFINS , por isso foi criado este programa de integração EXCLUSIVO para esta ocasião , devendo sempre o usuário estar atento a esta questão.

1.4

RELATÓRIOS

RELATÓRIO DAS NOTAS FISCAIS DE ENTRADA POR PIS COFINS Caminho: Relatórios / Diversos (2) / Registro de Entradas – PIS/COFINS

Objetivo: “Relatório para conferência do PIS/COFINS para Entradas”

Relatório de PIS e COFINS referente ao Registro de Entradas, o mesmo apresenta várias opções de quebra e visualização e seus totalizadores facilitando a conferência mensal.

RELATÓRIO DAS NOTAS FISCAIS DE SAÍDA POR PIS COFINS Caminho: Relatórios / Diversos (2) / Registro de Saídas – PIS/COFINS

Objetivo: “Relatório para conferência do PIS/COFINS para Saídas”

Relatório de PIS e COFINS referente ao Registro de Saídas, o mesmo apresenta várias opções de quebra e visualização e seus totalizadores facilitando a conferência mensal

.

RELATÓRIO PIS COFINS POR PRODUTO E CFOP

Caminho: Relatórios / PIS/COFINS / Rel. Produto por CFOP CST

CAMPOS DESCRIÇÃO

01 - Período Período do relatório 02 - Tipo Entrada ou Saida 03 - CFOP CFOP Individual

04 - Natureza de operação Natureza de operação individual

05- Grupo Fiscal Grupo Fiscal, definido no cadastro do produto

1.5

VERIFICAÇÃO

LIVRO FISCAL / Consulta NOTA FISCAL SAÍDA Caminho: Livros Fiscais / SAÍDAS

Objetivo: “Verificação de NOVOS CAMPOS”

Foram acrescentados no programa LFBB0000 (TELA NF SAÍDAS) , na consulta dos itens , alguns campos referentes ao PIS e COFINS , facilitando assim a consulta dos valores relacionados ao PIS e COFINS e os respectivos códigos CST de PIS/COFINS .

1.6

GERAÇÃO

LIVRO FISCAL / SPED PIS e COFINS

Caminho: Livros Fiscais / Especiais / Outros Convênios / Sped Pis e Cofins. Executavel: LFFE7720.PGM

1.7

VALIDADOR

Requisitos: Máquina virtual java (JVM), versão 1.5 ou superior

Objetivo: Download do Software para validação dos arquivos gerados no Control Acesse o site do Sped:

http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped-fiscal-pis-cofins/default.htm

Clicando no link para download , conf orme imagem abaixo:

1.8

IMPORTAÇÃO e VALIDAÇÃO

Objetivo: Importar arquivo TXT gerado no Control, validando-o em seguida

1.9

POSSÍVEIS ERROS DE VALIDAÇÃO

Obs: A tela dos erros é exibida somente após selecionar a opção “Erros” e ao clicar no botão “Exibir”