1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ ELETROPAULO METROPOLITANA EL.S.PAULO S.A / CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF

(1)

01.01 - IDENTIFICAÇÃO

01417-6 ELETROPAULO METROPOLITANA EL.S.PAULO S.A 61.695.227/0001-93

1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ

35300050274

4 - NIRE

01.03 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia)

Britaldo Pedrosa Soares

Rua Lourenço Marques, 158 - 14 andar

04547-100 São Paulo SP Vila Olímpia 011 2195-7049 2195-7050 2195-7048 011 2195-2504 - - 01.04 - REFERÊNCIA / AUDITOR 1 - NOME

2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO

4 - CEP 5 - MUNICÍPIO

7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 10 - TELEFONE 11 - TELEX

12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX

01.02 - SEDE

Rua Lourenço Marques, 158 - 14 andar Vila Olímpia

04547-100 São Paulo 011 2195-2306 - - - - 2195-2291 011 SP presidencia@eletropaulo.com.br 1 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF

6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 10 - TELEX

11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX

15 - E-MAIL

6 - UF

britaldo.soares@aes.com 16 - E-MAIL

(2)

01417-6 ELETROPAULO METROPOLITANA EL.S.PAULO S.A 61.695.227/0001-93

Sem Ressalva

30/09/2005 30/06/2006

30/09/2006

01.06 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA

01.07 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS

Total

6 - TIPO DE CONSOLIDADO

Empresa Comercial, Industrial e Outras

1 - TIPO DE EMPRESA

Operacional

2 - TIPO DE SITUAÇÃO

Privada Nacional

3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO

5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Número de Ações

(Mil)

1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR

1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total Do Capital Integralizado 41.835.972 25.184.768 16.651.204

01.05 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL

16.651.204 25.184.768 41.835.972 0 0 0 0 0 0 1120 - Energia Elétrica 4 - CÓDIGO ATIVIDADE

3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR

16.651.204 25.184.768 41.835.972 0 0 0

7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES

(3)

7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS

-

01.09 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO

1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO

3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO (Mil) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) . . / -

01.10 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES

1 - DATA 2 - ASSINATURA

(4)

02.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - 30/09/2006 4 - 30/06/2006

1 Ativo Total 12.466.598 12.415.198

1.01 Ativo Circulante 3.651.224 3.542.307

1.01.01 Disponibilidades 442.943 365.985

1.01.01.01 Numerário disponível 3.515 40.077

1.01.01.02 Numerário em trânsito 435.327 321.760

1.01.01.03 Aplicações no mercado aberto 4.101 4.148

1.01.02 Créditos 2.787.546 2.594.425

1.01.02.01 Consumidores, conc. e permissionárias 1.743.801 1.768.539

1.01.02.02 Tributos e contrib. sociais compensáveis 278.867 196.317

1.01.02.03 Tributos e contrib. sociais diferidos 408.290 408.290

1.01.02.04 Contas a receber - Acordos 162.319 190.096

1.01.02.05 Devedores diversos 27.216 27.822

1.01.02.06 Serviços prestados 24.190 15.334

1.01.02.07 Títulos e valores mobiliários 285.305 136.685

1.01.02.08 Cauções e depósitos vinculados 441 477

1.01.02.09 Outros créditos 93.352 100.342

1.01.02.10 Provisão p/ créditos e liquid. duvidosa (236.235) (249.477)

1.01.03 Estoques 34.804 35.748

1.01.03.01 Almoxarifado 34.804 35.748

1.01.04 Outros 385.931 546.149

1.01.04.01 Compensação de variação parcela A 379.887 538.516

1.01.04.02 Despesas pagas antecipadamente 6.044 7.633

1.02 Ativo Realizável a Longo Prazo 2.347.065 2.422.461

1.02.01 Créditos Diversos 1.778.662 1.902.642

1.02.01.01 Consumidores, conc. e permissionárias 381.478 434.587

(5)

02.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 -30/09/2006 4 -30/06/2006

1.03.01.02 Participações em Controladas 1.338.619 1.308.520

1.03.01.02.01 Valor patrimonial 1.338.583 1.308.484

1.03.01.02.02 Adiantamento p/futuro aumento de capital 36 36

1.03.01.03 Outros Investimentos 47.334 47.334

1.03.01.03.01 Bens e Direitos p/ Uso Futuro 41.608 41.608

1.03.01.03.02 Outros investimentos 5.726 5.726

1.03.02 Imobilizado 5.072.834 5.084.440

1.03.02.01 Em serviço 5.352.348 5.323.950

1.03.02.02 Em curso 209.892 234.568

1.03.02.03 Obrigações especiais vinc. a concessão (489.406) (474.078)

(6)

02.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil)

2 Passivo Total 12.466.598 12.415.198

2.01 Passivo Circulante 3.265.085 3.443.387

2.01.01 Empréstimos e Financiamentos 292.341 356.619

2.01.02 Debêntures 200.000 0

2.01.03 Fornecedores 786.325 765.284

2.01.04 Impostos, Taxas e Contribuições 585.058 582.674

2.01.04.01 Contribuição social 37.494 34.475 2.01.04.02 ICMS 249.592 227.184 2.01.04.03 Cofins 42.150 40.142 2.01.04.04 Pis 9.151 8.715 2.01.04.05 I.Renda - Corrente 155.356 140.350 2.01.04.06 ICMS - parcelamento 10.590 17.463

2.01.04.07 C.Social s/ reserva de reavaliação 1.310 3.104

2.01.04.08 I.Renda s/ reserva de reavaliação 8.042 8.622

2.01.04.09 C.Social s/lucros de subsid. no exterior 0 6.421

2.01.04.10 I.Renda s/lucros de subsid. no exterior 0 17.837

2.01.04.11 INSS - parcelamento 0 5.220 2.01.04.12 PIS - parcelamento 61.338 59.175 2.01.04.13 Outros 10.035 13.966 2.01.05 Dividendos a Pagar 3.759 3.760 2.01.05.01 Dividendos declarados/TJLP 3.759 3.760 2.01.06 Provisões 83.380 99.530

2.01.06.01 Provisões p/ litígios e contingências 83.380 99.530

2.01.07 Dívidas com Pessoas Ligadas 36.255 0

2.01.08 Outros 1.277.967 1.635.520

2.01.08.01 Obrigações estimadas 58.066 52.076

2.01.08.02 Folha de pagamento 2.941 2.233

(7)

02.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil)

2.02 Passivo Exigível a Longo Prazo 6.972.845 6.789.735

2.02.02 Debêntures 850.000 1.050.000

2.02.03 Provisões 1.250.967 1.124.773

2.02.03.01 Provisões p/ litígios e contingências 1.250.967 1.124.773

2.02.04 Dívidas com Pessoas Ligadas 1.261.036 1.255.294

2.02.04.01 Moeda estrangeira - Metrop. Overseas II 1.261.036 1.255.294

2.02.05 Outros 2.747.355 2.480.321

2.02.05.01 Fornecedores 190.576 205.795

2.02.05.02 Obrig. c/Entidade de previdência privada 2.063.461 1.765.516

2.02.05.03 C.Social s/ reserva de reavaliação 43.034 41.587

2.02.05.04 I.Renda s/ reserva de reavalição 115.137 115.519

2.02.05.05 Salário Maternidade - Parcelamento 0 58

2.02.05.06 INSS - Parcelamento 0 23.018

2.02.05.07 Reserva de reversão 66.085 66.085

2.02.05.08 Compensação de variação da parcela A 45.978 5.357

2.02.05.09 Consumidores - Acordo USP 4.463 5.300

2.02.05.10 Operações de Swap cambial 34.869 60.324

2.02.05.11 PIS - parcelamento 168.266 177.109

2.02.05.12 FNDE - parcelamento 1.398 1.453

2.02.05.13 Outros 14.088 13.200

2.03 Resultados de Exercícios Futuros 0 0

2.05 Patrimônio Líquido 2.228.668 2.182.076

2.05.01 Capital Social Realizado 1.057.629 1.057.629

2.05.01.01 Capital social subscrito e integralizado 1.057.629 1.057.629

2.05.02 Reservas de Capital 0 0

2.05.03 Reservas de Reavaliação 1.141.409 1.146.100

2.05.03.01 Ativos Próprios 1.141.409 1.146.100

(8)

01417-6 ELETROPAULO METROPOLITANA EL.S.PAULO S.A 61.695.227/0001-93 03.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - 01/07/2006 a 30/09/2006 4 - 01/01/2006 a 30/09/2006 5 - 01/07/2005 a 30/09/2005

6 - 01/01/2005 a 30/09/2005

3.01 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 2.930.466 8.386.026 2.741.831 8.313.962

3.02 Deduções da Receita Bruta (745.725) (2.213.518) (764.725) (2.081.716)

3.03 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 2.184.741 6.172.508 1.977.106 6.232.246

3.04 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (1.880.790) (5.075.552) (2.079.034) (5.626.735)

3.05 Resultado Bruto 303.951 1.096.956 (101.928) 605.511 3.06 Despesas/Receitas Operacionais (65.460) (313.267) (134.767) (309.657) 3.06.01 Com Vendas 0 0 0 0 3.06.02 Gerais e Administrativas 0 0 0 0 3.06.03 Financeiras (95.559) (313.879) (102.630) (205.094) 3.06.03.01 Receitas Financeiras 108.971 304.013 134.369 387.070 3.06.03.02 Despesas Financeiras (204.530) (617.892) (236.999) (592.164) 3.06.03.02.01 Despesas Financeiras (173.251) (492.203) (175.523) (487.959)

3.06.03.02.02 Variações Monetária/Cambiais Líquidas (31.279) (125.689) (61.476) (104.205)

(9)

01417-6 ELETROPAULO METROPOLITANA EL.S.PAULO S.A 61.695.227/0001-93 03.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - 01/07/2006 a 30/09/2006 4 - 01/01/2006 a 30/09/2006 5 - 01/07/2005 a 30/09/2005 6 - 01/01/2005 a 30/09/2005

3.12.02.01 Item Extraordinário Líquido de IR/CS (80.231) (240.695) (84.952) (255.688)

3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 0 0 0 0

3.15 Lucro/Prejuízo do Período 47.322 274.351 (324.119) (204.056)

PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) LUCRO POR AÇÃO (Reais)

NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil)

0,00113 0,00656

(0,00775)

41.835.972 41.835.972 41.835.972 41.835.972

(10)

08.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil)

1 Ativo Total 11.169.307 11.224.833

1.01 Ativo Circulante 3.692.516 3.660.426

1.01.01 Disponibilidades 484.235 484.104

1.01.01.01 Numerário disponível 44.807 158.196

1.01.01.02 Numerário em trânsito 435.327 321.760

1.01.01.03 Aplicação no mercado aberto 4.101 4.148

1.01.02 Créditos 2.787.546 2.594.425

1.01.02.01 Consumidores, conc. e permissionárias 1.743.801 1.768.539

1.01.02.04 Contas a receber - Acordos 162.319 190.096

1.01.02.05 Devedores diversos 27.216 27.822

1.01.02.06 Serviços prestados 24.190 15.334

1.01.02.07 Títulos e valores mobiliários 285.305 136.685

1.01.02.08 Cauções e depósitos vinculados 441 477

1.01.02.09 Outros créditos 93.352 100.342

1.01.02.10 Provisão p/ créditos de liquid. duvidosa (236.235) (249.477)

1.01.03 Estoques 34.804 35.748

1.01.03.01 Almoxarifado 34.804 35.748

1.01.04 Outros 385.931 546.149

1.01.04.01 Compensação de vari. ítens de parcela A 379.887 538.516

1.01.04.02 Despesas pagas antecipadamente 6.044 7.633

1.02 Ativo Realizável a Longo Prazo 2.347.065 2.422.461

1.02.01 Créditos Diversos 1.778.662 1.902.642

1.02.01.01 Consumidores, conc. e permissionárias 381.478 434.587

(11)

08.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil)

1.03.01.02 Participações em Controladas 0 0

1.03.01.02.01 Valor patrimonial 0 0

1.03.01.02.02 Adiantamento p/futuro aumento de capital 0 0

1.03.01.03 Outros Investimentos 47.334 47.334

1.03.01.03.01 Bens e direitos para uso futuro 41.608 41.608

1.03.01.03.02 Outros investimentos 5.726 5.726

1.03.02 Imobilizado 5.072.834 5.084.440

1.03.02.01 Em serviço 5.352.348 5.323.950

1.03.02.02 Em curso 209.892 234.568

1.03.02.03 Obrigações especiais vinc. a concessão (489.406) (474.078)

(12)

08.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil)

2 Passivo Total 11.169.307 11.224.833

2.01 Passivo Circulante 3.228.830 3.443.387

2.01.02 Debêntures 200.000 0

2.01.03 Fornecedores 786.325 765.284

2.01.04 Impostos, Taxas e Contribuições 585.058 582.674

2.01.04.01 Contribuição social 37.494 34.475 2.01.04.02 ICMS 249.592 227.184 2.01.04.03 Cofins 42.150 40.142 2.01.04.04 Pis 9.151 8.715 2.01.04.05 I.Renda - Corrente 155.356 140.350 2.01.04.06 ICMS - Parcelamento 10.590 17.463

2.01.04.07 C.Social s/ reverva de reavaliação 1.310 3.104

2.01.04.09 C.Social s/lucros de subsid. no exterior 0 6.421

2.01.04.10 I.Renda s/lucros de subsid. no exterior 0 17.837

2.01.04.11 INSS - parcelamento 0 5.220 2.01.04.12 PIS - parcelamento 61.338 59.175 2.01.04.13 Outros 10.035 13.966 2.01.05 Dividendos a Pagar 3.759 3.760 2.01.05.01 Dividendos declarados/TJLP 3.759 3.760 2.01.06 Provisões 83.380 99.530

2.01.06.01 Provissões p/ litígio e contingências 83.380 99.530

2.01.07 Dívidas com Pessoas Ligadas 0 0

2.01.08 Outros 1.277.967 1.635.520

2.01.08.01 Obrigações estimadas 58.066 52.076

2.01.08.02 Folha de pagamento 2.941 2.233

(13)

08.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil)

2.02 Passivo Exigível a Longo Prazo 5.711.809 5.599.370

2.02.02 Debêntures 850.000 1.050.000

2.02.03 Provisões 1.250.967 1.124.773

2.02.03.01 Provisões p/ litígios e contingências 1.250.967 1.124.773

2.02.04 Dívidas com Pessoas Ligadas 0 0

2.02.04.01 Moeda estrangeira 0 0

2.02.05 Outros 2.747.355 2.480.321

2.02.05.01 Fornecedores 190.576 205.795

2.02.05.02 Obrig. c/Entidade de previdência privada 2.063.461 1.765.516

2.02.05.03 C.Social s/ reverva de reavaliação 43.034 41.587

2.02.05.05 Salário Maternidade - Parcelamento 0 58

2.02.05.06 INSS - Parcelamento 0 23.018

2.02.05.07 Reserva de reversão 66.085 66.085

2.02.05.08 Compensação de variação da parcela A 45.978 5.357

2.02.05.09 Consumidores - Acordo USP 4.463 5.300

2.02.05.10 Operações de Swap cambial 34.869 60.324

2.02.05.11 PIS - parcelamento 168.266 177.109

2.02.05.12 FNDE - parcelamento 1.398 1.453

2.02.05.13 Outros 14.088 13.200

2.03 Resultados de Exercícios Futuros 0 0

2.04 Participações Minoritárias 0 0

2.05 Patrimônio Líquido 2.228.668 2.182.076

2.05.01 Capital Social Realizado 1.057.629 1.057.629

2.05.01.01 Capital social subscrito e integralizado 1.057.629 1.057.629

2.05.02 Reservas de Capital 0 0

2.05.03 Reservas de Reavaliação 1.141.409 1.146.100

(14)

01417-6 ELETROPAULO METROPOLITANA EL.S.PAULO S.A 61.695.227/0001-93 09.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - 01/07/2006 a 30/09/2006 4 - 01/01/2006 a 30/09/2006 5 - 01/07/2005 a 30/09/2005

6 - 01/01/2005 a 30/09/2005

3.01 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 2.930.466 8.386.026 2.745.983 8.340.596

3.02 Deduções da Receita Bruta (745.725) (2.213.518) (765.023) (2.083.647)

3.03 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 2.184.741 6.172.508 1.980.960 6.256.949

3.04 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (1.893.244) (5.088.052) (2.080.801) (5.638.393)

3.05 Resultado Bruto 291.497 1.084.456 (99.841) 618.556 3.06 Despesas/Receitas Operacionais (53.006) (300.767) (136.238) (319.118) 3.06.01 Com Vendas 0 0 0 0 3.06.02 Gerais e Administrativas 0 0 0 0 3.06.03 Financeiras (53.006) (300.767) (136.238) (319.118) 3.06.03.01 Receitas Financeiras 110.151 306.717 134.474 388.734 3.06.03.02 Despesas Financeiras (163.157) (607.484) (270.712) (707.852) 3.06.03.02.01 Despesas financeiras (137.538) (386.622) (144.216) (384.463)

3.06.03.02.02 Variações Monetária/Cambiais Líquidas (25.619) (220.862) (126.496) (323.389)

(15)

01417-6 ELETROPAULO METROPOLITANA EL.S.PAULO S.A 61.695.227/0001-93 09.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - 01/07/2006 a 30/09/2006 4 - 01/01/2006 a 30/09/2006 5 - 01/07/2005 a 30/09/2005 6 - 01/01/2005 a 30/09/2005

3.12.02.01 Itens extraordinários líquido do IR/CS (80.231) (240.695) (84.952) (255.688)

3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 0 0 0 0

3.14 Participações Minoritárias 0 0 0 0

3.15 Lucro/Prejuízo do Período 47.322 274.351 (324.119) (204.056)

PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) LUCRO POR AÇÃO (Reais)

NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil)

0,00113 0,00656

(0,00775)

41.835.972 41.835.972 41.835.972 41.835.972

(16)

(17)

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA

PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2005 E 2004 ( Em milhares de reais)

2005 2004 2005 2004

Atividades operacionais:

Lucro (Prejuízo) líquido do exercício (181.668) 5.635 (181.668) 5.635

Depreciação e amortização 296.394 268.780 296.394 273.862

Variação monetária/cambial (92.258) (75.140) (87.697) 11.936

Amortização do diferido 44.383 64.980 52.271 65.314

Resultado na alienação e baixa de bens 42.344 11.824 42.344 11.824

Resultado da equivalência patrimonial 728 (60.469) -

-Tributos e contribuições sociais diferidos (100.527) (261.264) (100.527) (261.264)

Ajuste a valor presente (42.434) 7.182 (42.434) 7.182

Fundo de pensão - Deliberação CVM 371 486.253 486.253 486.253 486.253

Provisão para créditos de liquidação duvidosa LP 252.298 43.230 252.298 43.230

Variação de valores de itens da Parcela A (97.662) (150.578) (97.662) (150.578)

Outras (12.720) 42.717 (12.720) 42.717

Variações nas contas do ativo circulante e realizável a longo prazo:

Consumidores e revendedores 311.856 502.513 311.856 502.513

Tributos e contribuições sociais (71.762) (80.627) (71.021) (81.012)

Serviços Prestados 91.557 2.857 91.557 2.857

Devedores Diversos 1.486 1.330 1.486 1.330

Almoxarifado 16 (424) 16 (424)

Contas a Receber - Acordos 269.006 (195.207) 269.006 (195.207)

Outros Créditos (307.820) 51.842 (300.889) 56.949

Compensação da variação dos itens da Parcela A 394.011 118.873 394.011 118.873

Despesas pagas antecipadamente (376) (236) (300) (243)

Cauções e depósitos vinculados 102.277 (35.749) 102.277 (35.749)

Variações nas contas do passivo circulante e exigível a longo prazo

Fornecedores (60.001) (309.906) (62.043) (311.879)

Tributos e contribuições sociais 282.530 103.741 279.487 103.741

Encargos de Dívidas 176.677 (7.897) 175.242 (11.591)

Provisões para Litígios e Contingências (410.679) (77.122) (416.667) (77.734)

Encargos Tarifários e do Consumidor a Recolher (40.963) (69.934) (40.963) (69.934)

Compensação da variação dos itens da Parcela A 25.928 (15.319) 25.928 (15.319)

(18)

b)1.Contexto Operacional

A Eletropaulo Metropolitana Eletricidade de São Paulo S.A. (“Companhia”) é uma companhia de capital aberto, de direito privado, autorizada a operar como concessionária de Serviço Público de Energia Elétrica, principalmente para a distribuição e comercialização de energia elétrica em 24 municípios da região metropolitana da Grande São Paulo e tem suas atividades regulamentadas e fiscalizadas pela Agência Nacional de Energia Elétrica - ANEELANEEL, vinculada ao Ministério de Minas e Energia.

c)2. Apresentação das Informações Trimestrais

As informações trimestrais - ITR da Companhia e de suas controladas (controladora e consolidado) estão apresentadas em milhares (de reais e outras moedas), exceto se indicado de outra forma, inclusive as notas explicativas, e são elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais incluem as práticas contábeis emanadas da Legislação Societária Brasileira - Leis nº.s 6.404, 9.457 e 10.303, de 15 de dezembro de 1976, de 5 de maio de 1997 e de 1º. de novembro de 2001, respectivamente, disposições complementares da Comissão de Valores Mobiliários - CVM e normas aplicáveis às concessionárias de serviço público de energia elétrica, estabelecidas pelo Poder Concedente.

Estas informações trimestrais - ITR foram elaboradas seguindo princípios, práticas e critérios consistentes com aqueles adotados na elaboração das demonstrações contábeis de 31 de dezembro de 2005.

Em cumprimento às determinações da Resolução Autorizativa da Aneel nº. 473, de 6 de março de 2006, complementado pelo Ofício Circular Aneel nº. 602/2006-SFF/Aneel, de 24 de abril de 2006, foi efetuada a reclassificação contábil do saldo correspondente ao Desconto da TUSD, registrado em 31 de dezembro de 2005 na

(19)

Passivo Circulante e Exigível a Longo Prazo - Swap cambial - foram reclassificados e passaram a ser registrados no Exigível a Longo Prazo os valores cujas liquidações ocorrerão em prazo superior há 1 (um) ano.

3._{Procedimentos de Consolidação}

As Informações Trimestrais consolidadas foram preparadas de acordo com as normas estabelecidas pela Instrução nº. 247, de 27 de março de 1996, da CVM - Comissão de

Valores Mobiliários, as quais incluem as demonstrações contábeis de suas controladas

Metropolitana Overseas II Ltd. e Eletropaulo Comercial Exportadora Ltda. - (vide nota nº. 103).

Entre os principais ajustes de consolidação estão:

• Eliminação dos saldos das contas de ativos e passivos entre as empresas controladora e controladas, assim como as receitas e despesas das suas transações. • Eliminação das participações no capital e lucro (prejuízo) do período das empresas

(20)

4._{Consumidores, Concessionárias e Permissionárias}

CIRCULANTE Vincendos até 90 dias mais de 90 dias Total PCLD (*) Saldo líquido Consumidores - Fornecimento: Residencial 210.325 120.322 13.231 343.878 (29.476) 314.402 Industrial 44.953 36.044 73.146 154.143 (52.071) 102.072 Comercial 114.060 46.860 40.403 201.323 (35.054) 166.269 Rural 109 32 5 146 (3) 143 Poder público: Federal 1.467 1.584 772 3.823 (198) 3.625 Estadual 8.641 2.804 2.084 13.529 (643) 12.886 Municipal 10.738 5.032 3.645 19.415 (6.742) 12.673 Iluminação pública 4.663 2.396 1.288 8.347 (3.573) 4.774 Serviço público 8.523 3.517 14.568 26.608 (14.892) 11.716 Total - Faturado 403.479 218.591 149.142 771.212 (142.652) 628.560 Não Faturado 471.161 - - 471.161 - 471.161 Total 874.640 218.591 149.142 1.242.373 (142.652) 1.099.721 Concessionárias e permissionárias:

Encargos de uso da rede 666 - - 666 - 666

Energia no curto prazo - CCEE (**) 17.938 11.299 7.622 36.859 - 36.859

Total 18.604 11.299 7.622 37.525 - 37.525 Consumidores - Racionamento:

Recomposição tarifária extraordinária (**) 313.291 - - 313.291 - 313.291

Energia livre (**) 118.696 - - 118.696 - 118.696 Desconto da TUSD (**) 31.916 - - 31.916 - 31.916 Total 463.903 - - 463.903 - 463.903 Total - CIRCULANTE 1.357.147 229.890 156.764 1.743.801 (142.652) 1.601.149 LONGO PRAZO Consumidores - Racionamento:

Recomposição tarifária extraordinária (**) 213.034 - - 213.034 (213.034)

-Energia livre (**) 159.111 - - 159.111 - 159.111

Controladora e consolidado Vencidos

(21)

CIRCULANTE Vincendos

até 90 dias mais de 90

dias Total PCLD (*) Saldo líquido Consumidores - Fornecimento: Residencial 221.782 123.118 12.572 357.472 (29.607) 327.865 Industrial 43.998 25.887 86.448 156.333 (64.026) 92.307 Comercial 117.723 37.163 32.323 187.209 (34.294) 152.915 Rural 116 28 5 149 (1) 148 Poder público: Federal 1.405 1.943 881 4.229 (224) 4.005 Estadual 7.048 3.638 2.635 13.321 (1.277) 12.044 Municipal 10.383 4.034 15.132 29.549 (24.065) 5.484 Iluminação pública 14.314 1.213 34.930 50.457 (5.502) 44.955 Serviço público 6.807 773 14.874 22.454 (14.855) 7.599 Total - Faturado 423.576 197.797 199.800 821.173 (173.851) 647.322 Não Faturado 440.145 - - 440.145 - 440.145 Total 863.721 197.797 199.800 1.261.318 (173.851) 1.087.467 Concessionárias e permissionárias:

Encargos de uso da rede 673 - - 673 - 673

Energia no curto prazo - CCEE (**) 12.251 1.550 7.622 21.423 - 21.423

Total 12.924 1.550 7.622 22.096 - 22.096 Consumidores - Racionamento:

Recomposição tarifária extraordinária (**) 328.547 - - 328.547 - 328.547

Energia livre (**) 118.726 - - 118.726 - 118.726 Desconto da TUSD (**) 37.852 - - 37.852 - 37.852 Total 485.125 - - 485.125 - 485.125 Total - CIRCULANTE 1.361.770 199.347 207.422 1.768.539 (173.851) 1.594.688 LONGO PRAZO Consumidores - Racionamento:

Recomposição tarifária extraordinária (**) 257.919 - - 257.919 (198.745) 59.174

Energia livre (**) 176.668 - - 176.668 - 176.668

Total - LONGO PRAZO 434.587 - - 434.587 (198.745) 235.842 Total - CIRCULANTE + LONGO PRAZO 1.796.357 199.347 207.422 2.203.126 (372.596) 1.830.530

Vencidos

Controladora e consolidado Saldos em 30.6.2006

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CIRCULANTE 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 Consumidores - Fornecimento: Residencial 190.462 172.504 111.761 108.682 13.616 14.576 315.839 295.762 (31.772) (35.355) Industrial 40.703 62.579 48.486 45.399 121.455 123.582 210.644 231.560 (109.922) (109.732) Comercial 105.717 106.130 47.048 58.104 54.559 54.878 207.324 219.112 (55.314) (58.477) Rural 100 103 30 32 1 8 131 143 (3) (1) Poder público: Federal 1.319 1.490 760 1.778 1.199 1.657 3.278 4.925 (957) (1.337) Estadual 9.179 8.500 4.098 3.411 1.958 15.452 15.235 27.363 (2.187) (13.619) Municipal 9.168 10.884 7.607 22.244 3.160 4.572 19.935 37.700 (14.187) (6.910) Iluminação pública 5.204 16.842 11.376 14.678 43.074 10.436 59.654 41.956 (10.659) (12.129) Serviço público 5.500 11.905 2.518 11.318 15.284 31.462 23.302 54.685 (15.872) (37.179) Total - Faturado 367.352 390.937 233.684 265.646 254.306 256.623 855.342 913.206 (240.873) (274.739) Não Faturado 459.438 415.506 - - - - 459.438 415.506 - -Total 826.790 806.443 233.684 265.646 254.306 256.623 1.314.780 1.328.712 (240.873) (274.739) Concessionárias e permissionárias:

Encargos do uso da rede 8 732 88 - - 3 96 735 - -Energia no curto prazo - CCEE (*) 5.832 - - - 7.623 7.649 13.455 7.649 -

-Total 5.840 732 88 - 7.623 7.652 13.551 8.384 - -Consumidores - Racionamento:

Recomposição tarifária extraordinária (*) 322.679 331.689 - - - - 322.679 331.689 - -Energia Livre (*) 116.605 119.861 - - - - 116.605 119.861 -

-Total 439.284 451.550 - - - - 439.284 451.550 - -Total - CIRCULANTE 1.271.914 1.258.725 233.772 265.646 261.929 264.275 1.767.615 1.788.646 (240.873) (274.739) LONGO PRAZO

Consumidores - Racionamento:

Recomposição tarifária extraordinária (*) 255.490 448.901 - - - - 255.490 448.901 - -Energia Livre (*) 137.208 184.569 - - - - 137.208 184.569 -

-Total 392.698 633.470 - - - - 392.698 633.470 - -Total - LONGO PRAZO 392.698 633.470 - - - - 392.698 633.470 - -Total - CIRCULANTE + LONGO PRAZO 1.664.612 1.892.195 233.772 265.646 261.929 264.275 2.160.313 2.422.116 (240.873) (274.739)

Total

Provisão para créditos Controladora e consolidado

de liquidação duvidosa Saldos Saldos vencidos

vincendos até 90 dias mais de 90 dias

(*) Provisão para créditos de liquidação duvidosa - vide nota nº. 88. (**) Vide nota nº. 2525.

A Administração da Companhia continua implementando gestões com várias classes de consumidores e, em especial, com o poder público, nas suas diversas esferas, objetivando a diminuição dos saldos em atraso e condicionando as negociações aos recebimentos dos

(23)

5. Tributos e Contribuições SCociais Compensáveis

30.9.2006 30.6.2006 CIRCULANTE

Imposto de renda 193.178 125.051

Contribuição social 50.199 33.921

Instituto Nacional da Seguridade Social - INSS 6.427 6.023

ICMS 18.309 17.544 Cofins 8.084 10.705 Pis 2.289 2.882 Outros 381 191 Subtotal 278.867 196.317 LONGO PRAZO 49.570 48.880 26.048 26.869 Subtotal 75.618 75.749 Total Geral 354.485 272.066 PIS - Crédito tributário

ICMS

Controladora e consolidado

2005 2004 2005 2004

Imposto de renda 10.003 11.547 10.003 11.547

Contribuição social 5.651 1.899 5.651 1.899

Instituto Nacional da Seguridade Social - INSS 5.559 5.731 5.559 5.731

ICMS sobre ativo imobilizado 29.178 21.043 29.178 21.781

Cofins 8.499 6.057 8.499 6.057 Pis 34.535 2.463 34.535 2.463 Outros 192 2.567 192 2.570 93.617 51.307 93.617 52.048 Controladora Consolidado CIRCULANTE Subtotal

(24)

ICMS :- refere-se à créditos oriundos de aquisição de bens do ativo imobilizado. PISIS - Ccrédito tributário: refere-se a valores indevidamente recolhidos no período de junho de 1990 a outubro de 1995 e créditos de PIS Repique de 1996 a 2002 e que foram pleiteados judicialmente, sendo que a perspectiva de desfecho da causa é avaliada positivamente pelos consultores jurídicos. Esse montante está sendo atualizado com base na remuneração da taxa Selic e sobre o mesmo não se espera

(25)

(26)

ATIVO 30.9.2006 30.6.2006 CIRCULANTE

Base negativa de contribuição social 12.902 12.902 Provisões temporariamente não dedutíveis para contribuição social 60.619 60.619 Provisões temporariamente não dedutíveis para imposto de renda 334.769 334.769

Subtotal 408.290 408.290

LONGO PRAZO

Base negativa de contribuição social 17.063 18.334 Provisões temporariamente não dedutíveis para contribuição social 227.804 245.398 Prejuízos fiscais - não operacional 4.019 4.323 Provisões temporariamente não dedutíveis para imposto de renda 670.717 716.030

Subtotal 919.603 984.085

Total do Ativo 1.327.893 1.392.375

PASSIVO 30.9.2006 30.6.2006

CIRCULANTE

Contribuição social sobre reavaliação (1.310) (3.104) Imposto de renda sobre reavaliação (8.042) (8.622) Contribuição social sobre lucros de subsidiárias no exterior - (6.421) Imposto de renda sobre lucros de subsidiárias no exterior - (17.837)

Subtotal (9.352) (35.984)

LONGO PRAZO

Contribuição social sobre reavaliação (43.034) (41.587) Imposto de renda sobre reavaliação (115.137) (115.519)

Subtotal (158.171) (157.106)

Total do Passivo (167.523) (193.090) Total Geral - Líquido 1.160.370 1.199.285

(27)

2005 2004 Base negativa de contribuição social 12.414 18.542 Provisões temporariamente não dedutíveis para contribuição social 60.619 20.963

Prejuízos fiscais - 1.206

Provisões temporariamente não dedutíveis para imposto de renda 334.769 177.850

Subtotal 407.802 218.561

Base negativa de contribuição social 35.134 53.029 Provisões temporariamente não dedutíveis para contribuição social 193.406 188.670

Prejuízos fiscais 4.323 3.618

Provisões temporariamente não dedutíveis para imposto de renda 567.493 694.947

Subtotal 800.356 940.264

1.208.158 1.158.825 CIRCULANTE

Total Geral LONGO PRAZO

Contribuição Social e Imposto de Renda sobre Reavaliação: valor dos impostos provisionados às alíquotas regulares, 25% para o Imposto de Renda e 9% para a Contribuição Social, apurados sobre o valor da reavaliação dos bens integrantes do Ativo Imobilizado e amortizado em função das correspondentes realizações desses ativos por meio das respectivas depreciações e baixas.

(28)

Variação de Variação de Variação de Variação de

2005 2004 2005 2004

A) Demonstração do cálculo dos tributos diferidos:

Provisão para contingências 1.638.598 476.576

Provisão de reserva matemática - CVM nº. 371/00 1.074.601 1.074.601

Finam/Finor 19.059 19.059

Provisão para créditos de liquidação duvidosa 677.251 677.251

Ajuste a valor presente - PMSP 57.991 57.991

Ajuste a valor presente - outras prefeituras 23.785 23.785

Reserva de reavaliação deduzida dos itens não depreciáveis (534.544) (534.544)

Prejuízo fiscal 19.395 -

Base negativa de contribuição social - 795.233

Outros (196) (669)

Base de cálculo - 2.975.940 - 2.589.283

Alíquotas nominal 25% 25% 9% 9%

Subtotal - 743.985 - 233.035

(29)

Variação de Variação de Variação de Variação de

2005 2004 2005 2004

B) Variação líquida dos tributos diferidos:

No resultado 106.952 21.980

C) Classificação dos saldos dos tributos diferidos: 2005 2004 2005 2004

No ativo circulante 179.056 39.505

No ativo realizável a longo prazo 698.565 241.699

No passivo circulante - reavaliação (5.421) (1.952)

No passivo exigível a longo prazo - reavaliação (128.215) (46.217)

Total - 743.985 - 233.035

D) Prazo de recuperação dos créditos tributários:

Imposto de Contribuição

Renda Social Total

2006 283.331 73.033 356.364 2007 101.966 35.861 137.827 2008 79.905 33.734 113.639 2009 63.055 30.009 93.064 2010 63.055 21.490 84.545 2011 - 2012 126.110 42.980 169.090 2013 - 2015 189.163 64.466 253.629 906.585 301.573 1.208.158 Controladora e consolidado 2005 Controladora e consolidado

Imposto de renda Contribuição Social

(30)

30.9.2006 30.6.2006 30.9.2006 30.6.2006 A) Demonstração da base de cálculo dos tributos diferidos (Ativo e Passivo):

Provisão de reserva matemática - CVM nº. 371/00 1.957.418 1.848.791 1.957.418 1.848.791 Provisão para contingências 1.334.347 1.224.303 498.046 402.227 Provisão para créditos de liquidação duvidosa 545.767 929.352 545.767 929.352 Operações de Swap 127.954 141.057 127.954 141.057 Ajuste a valor presente - diversas prefeituras 33.264 35.044 33.264 35.044 Gratificações 15.931 16.146 15.931 16.146 Prejuízo fiscal - não operacional 16.077 17.293 - - Provisão para Realização de Incentivos Fiscais - Finam/Finor - - 19.059 19.059 Reserva de reavaliação deduzida dos itens não depreciáveis (492.716) (496.570) (492.716) (496.570) Base negativa de contribuição social - - 332.940 347.069 Provisão Certificado CEPAC 6.841 6.841 6.841 6.841 Tributação de lucros disponibilizados por controladas ao exterior - Overseas II - (71.346) - (71.346) Outros 419 1.663 419 1.663

Base de cálculo 3.545.302 3.652.574 3.044.923 3.179.333

Alíquotas nominal 25% 25% 9% 9%

Subtotal 886.327 913.144 274.043 286.141

Variação de Variação de Variação de Variação de 1.7 a 30.9.06 1.1 a 30.9.06 1.7 a 30.9.06 1.1 a 30.9.06 B) Variação líquida dos tributos diferidos (Ativo e Passivo):

No resultado (26.817) 67.728 (12.098) 5.990

C) Prazo de recuperação dos créditos (Ativo) tributários diferidos:

Imposto de Contribuição

Renda Social Total

2006 287.847 73.521 361.368 2007 111.281 39.000 150.281 2008 88.708 28.688 117.396 2009 74.524 25.312 99.836 2010 74.524 25.312 99.836 2011 - 2012 149.048 50.624 199.672 2013 - 2015 223.573 75.931 299.504 1.009.505 318.388 1.327.893 Imposto de renda Contribuição Social

Controladora e consolidado 30.9.2006

Imposto de renda Contribuição Social

As estimativas de realização dos créditos tributários, decorrentes de prejuízos fiscais, base negativa de contribuição social e provisões temporariamente não dedutíveis, estão respaldadas em projeções de lucros da Companhia aprovados pelos órgãos da

(31)

(32)

7. Contas a Receber - Acordos 2005 2004 59.267 58.564 39.198 38.732 - 25.328 2.937 6.415 49.523 72.693

Poder Público Federal - 2.644

114.576 178.659 620 628 266.121 383.663

Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Consumidores (vide nota nº. X) (70.988) (78.466)

Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Prefeituras Municipais diversas (vide nota nº. X) (24.790) (24.790) 170.343 280.407 55.561 113.466 3.266 41.960 389.600 512.663 - (57.991) - - - 630 - (34) - 142.963 (39.342) (23.750)

Poder Público Federal - -

19.571 47.860 177.717 710 606.373 778.477 Outros

Total

Governo do Estado de São Paulo Consumidores

Outros

Ajuste a Valor Presente - AVP - Prefeituras Municipais diversas Consumidores

LONGO PRAZO

Prefeitura do Município de São Paulo - Acordo 2002 - valores em reconciliação (a)

Ajuste a Valor Presente - AVP Saldo Líquido de PCLD

Prefeitura do Município de São Paulo - Acordo 2004 Ajuste a Valor Presente - AVP - PMSP

Total

Termo de confissão de dívida:

Prefeituras municipais diversas - localizadas na área de concessão da: Bandeirante Energia / CPFL - Piratininga

Eletropaulo (exceto PMSP)

Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô Eletropaulo (exceto PMSP)

Bandeirante Energia / CPFL - Piratininga

Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô

Prefeituras municipais diversas - localizadas na área de concessão da: CIRCULANTE

Termo de confissão de dívida: Governo do Estado de São Paulo Prefeitura do Município de São Paulo

(33)

30.9.2006 30.6.2006 CIRCULANTE

Termo de confissão de dívida:

Governo do Estado de São Paulo 50.928 57.703

Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô 13.362 23.188

Prefeituras municipais diversas - localizadas na área de concessão da:

Bandeirante Energia / CPFL - Piratininga 226 572

Eletropaulo (exceto PMSP) 47.277 50.173

Consumidores 49.647 57.670

Outros 879 790

Total 162.319 190.096

Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Consumidores - nota nº. 8 (27.025) (27.994)

Saldo Líquido de PCLD 135.294 162.102

LONGO PRAZO

Termo de confissão de dívida:

Governo do Estado de São Paulo 21.044 28.693

Prefeitura do Município de São Paulo - Acordo 2004 - 389.600

Prefeituras municipais diversas - localizadas na área de concessão da:

Eletropaulo (exceto PMSP) 165.626 174.523

Ajuste a Valor Presente - AVP - Prefeituras Municipais diversas (33.264) (35.043)

Consumidores 13.747 13.747

Outros 3.142 3.321

Total 170.295 574.841

Provisão para créditos de liquidação duvidosa - PMSP - acordo setembro 2004 - nota nº. 8 - (389.600)

Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Prefeituras Municipais diversas - nota nº. 8 (96.498) (91.529)

Saldo Líquido de PCLD 73.797 93.712

Governo do Estado de São Paulo

Refere-se ao acordo de negociação da dívida com o Governo do Estado de São Paulo, assinado em 15 de julho de 1999, através da Secretaria da Fazenda, para quitação das contas a receber no valor de R$ 150.834.

Em 23 de maio de 2003, foi assinado o segundo aditamento ao Instrumento de Confissão de Dívida, no valor de R$ 232.366, sendo que o valor de R$ 98.521, está sendo amortizado em 48 parcelas mensais, a partir de junho de 2003 e o valor de R$ 133.845, está sendo amortizado em 60 parcelas mensais, a partir de junho de 2003,

(34)

Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô

Em 18 de dezembro de 2001, a Companhia firmou termo de confissão de dívidas com a Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô, no valor de R$ 126.953, proveniente do fornecimento de energia elétrica e outros serviços realizados, faturados e vencidos até 31 de maio de 1999, os quais estão sendo quitados em 60 parcelas mensais corrigidas monetariamente pela variação do IGP-M da Fundação Getúlio Vargas, desde janeiro de 2002.

(35)

Prefeitura Municipal de São Paulo

Em setembro de 2004, a Companhia assinou um Instrumento de Acordo de Pagamento (“Acordo”) com a Prefeitura Municipal de São Paulo (“Prefeitura”), para recebimento de créditos no valor de principal equivalente a R$ 389.600. Este Acordo foi o resultado da repactuação dos termos e condições do Instrumento de Consolidação de Dívidas, Encontro de Contas e Outras Avenças que já havia sido celebrado com a Prefeitura em outubro de 2002. (ver detalhes no fato relevante transcrito na nota 26).

Em 2 de setembro de 2005 a Companhia publicou Comunicado ao Mercado informando que a Prefeitura Municipal de São Paulo não havia honrado o pagamento da primeira parcela devida do Instrumento de Acordo de Pagamento assinado com a Companhia em 9 de setembro de 2004, em decorrência disso a Companhia ajuizou ação de cobrança visando o recebimento do crédito e provisionou nesta rubrica o valor total do acordo, no montante de R$ 389.600.

Em 14 de julho de 2006 foi firmado com a Prefeitura Municipal de São Paulo o “Termo de Compensação e Quitação Mútua” conferindo as seguintes quitações de débitos.

- R$ 85.661, relativos aos débitos de fornecimento de energia elétrica, inclusive iluminação pública e serviços correlatos, já prestados, faturadas pela Companhia no período de fevereiro de 2001 a janeiro de 2004.

- R$ 56.587, relativos aos débitos de fornecimento de energia elétrica para instalações do Município, inclusive iluminação pública, incluindo suas autarquias e excluindo empresas municipais, faturadas pela Companhia no período de janeiro de 2004 a janeiro de 2005.

(36)

Do valor total de recebíveis liquidados no montante de R$ 170.335, o valor de R$ 119.453 foi quitado pelo Município através de “encontro de contas”, no qual o mesmo procedeu à quitação com seus créditos referentes a tributos municipais constantes do “Programa de Recuperação Fiscal - REFIS”.

A presente quitação não alcançou os débitos relativos ao Processo Administrativo nº. 2001-0.099.704-6 e seus acessórios, referentes ao fornecimento de energia elétrica e serviços correlatos, inclusive iluminação pública, já prestados ao Município e faturados pela Companhia no período de 22 de fevereiro de 1996 a 31 de janeiro de 2001, incluídos no Acordo assinado com a Prefeitura em 2004 no montante de R$ 303.938 onde a Companhia está cobrando judicialmente o montante remanescente de R$ 369.401, após concluído o processo de encontro de contas foi totalmente baixado para perdas, por se enquadrar nos prazos e valores definidos na Lei nº. 9.430/96 - vide nota nº. 88.

Consumidores

Referem-se a TCD’s (Termo de Confissão de Dívida) para recebimento parcelado de créditos de consumo de energia elétrica e/ou prestação de serviços a consumidores, atualizados monetariamente até o recebimento das parcelas pelo IGP-M, sendo que os TCD’s de fraude, até abril de 2004, foram registrados integralmente quando da sua assinatura e formalização.

(37)

a conclusão das providências judiciais tomadas pela Companhia, está sendo apresentado nestas informações trimestrais os efeitos patrimoniais e no resultado, como segue:

(38)

4.

8._{Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa - PCLD}

A movimentação da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa, durante o período, foi como segue:

Saldo em Provisões e Saldo em 30.6.2006 Reversões Baixas 30.9.2006 CIRCULANTE

Consumidores - nota nº. 4 173.851 (224) (30.975) 142.652

Serviços Prestados 12.964 19.066 (221) 31.809

Devedores Diversos 20.163 80 1 20.244

Contas a Receber - acordos - consumidores - nota nº. 7 27.994 3.874 (4.843) 27.025

Outros Créditos 14.505 1.350 (1.350) 14.505

Total 249.477 24.146 (37.388) 236.235 LONGO PRAZO

Consumidores - RTE - nota nº. 4 198.745 14.289 - 213.034

Contas a Receber - acordos - PMSP - setembro 2004 - nota nº. 7 389.600 (20.199) (369.401) -

Contas a Receber - acordos - Prefeituras Municipais diversas - nota nº. 7 91.529 4.969 - 96.498

Total 679.874 (941) (369.401) 309.532 Total Geral 929.351 23.205 (406.789) 545.767

Controladora e consolidado Rubricas de Origem

Saldo em Provisões e Baixa para Saldo em 31.12.2004 Reversões Perdas 31.12.2005 274.739 97.933 (131.799) 240.873 103.526 (6.893) (92.658) 3.975 17.566 (12.697) - 4.869 78.466 87.180 (94.658) 70.988 24.790 - - 24.790 - 2.691 (2.691) - 13.802 703 - 14.505 512.889 168.917 (321.806) 360.000 148.393 - (148.393) - 43.230 346.370 - 389.600 - 54.321 - 54.321 LONGO PRAZO

Contas a Receber - acordos - PMSP - setembro 2004 (vide nota nº. X) Contas a Receber - acordos - PMSP - outubro 2002 (vide nota nº. X) (i) Contas a Receber - acordos - Prefeituras Municipais diversas (vide nota nº. X)

Controladora e consolidado Rubricas de Origem

Serviços Prestados (i) Devedores Diversos

Contas a Receber - acordos - Prefeituras Municipais diversas (vide nota nº. X)

Total CIRCULANTE

Consumidores (vide nota nº. X) (i)

Contas a Receber - acordos - consumidores (vide nota nº. X)

Outros Créditos

(39)

públicos e outros, vencidos há mais de 360 dias. Serviços Prestados/Outros Créditos

d) Faturas vencidas há mais de 360 dias.

A Companhia inclui no cálculo da provisão para créditos de liquidação duvidosa as faturas vincendas e vencidas em períodos inferiores aos acima estabelecidos, para os dos consumidores enquadrados nos critérios “a” ae “d”, acima descritos. vincendas e vencidas, em períodos inferiores aos acima estabelecidos.

(40)

A provisão para créditos de liquidação duvidosa inclui análise individual de outras contas julgadas de difícil recebimento.

(41)

As baixas de créditos enquadradoas nos parâmetros de perdas são efetuadaas após esgotadas todas as ações de cobrança administrativa e obedecem aos prazos e valores definidos na Lei nº. 9.430/96: Faturas e créditos com valores de até R$ 5, vencidos há mais de 180 dias; valores de R$ 5 a R$ 30, vencidos há mais de 360 dias; valores superiores a R$ 30, vencidos há mais de 360 dias desde que tomadas e mantidas medidas judiciais de cobranças.

Os acordos de parcelamento - TCD - inadimplentes, são registrados pelo seu valor total, independentemente de existirem parcelas cujos valores ainda não estejam vencidos, regra essa válida para PCLD ou para enquadramento em Perda.

Renegociação de débitos - TCD - serão revertidos somente quando recebidos.

Os recebimentos de créditos que foram baixados das contas a receber originais, por terem se enquadrado nos parâmetros de perdas, são registrados à crédito de Outras Receitas Operacionais.

(i) Consumidores - RTE

A Companhia efetua a atualização monetária da Recomposição Tarifária

Extraordinária - RTE, embasando-se nas orientações contidas nos Ofícios Circulares ANEEL nº. 2.212 de 20 de dezembro de 2005 e nº. 074 de 23 de janeiro de 2006. Concomitantemente atualiza os estudos de análise da recuperabilidade desses saldos dentro do prazo de 70 meses regulamentado pela ANEEL e concluiu pela necessidade de complementação de provisão para perdas durante o presente trimestre no valor de R$ 14.289, sendo que em 30 de setembro de 2006 a provisão registrada totaliza R$ 213.034 (R$ 198.745 em 30 de junho de 2006).

(42)

Perdas Dedutíveis - Ação de cobrança

Foram baixados para Perdas, Créditos com valores superiores a R$ 30, vencidos há mais de um ano, que a Companhia possui Ação Judicial de Cobrança contra dois grandes clientes privados no valor total de R$ 86.568 e nesse caso pela aderência aos requisitos da Legislação Tributária foi considerada como dedutível da base de cálculo do Imposto de Renda e Contribuição Social.

(43)

9. Compensação de Variação dos Itens da Parcela A -– CVA (*)

Parcela "A" CVA CVA CVA CVA CVA Período de Período após Período após Período após Período após Período após

1.1.2001 25.10.2001 4.6.2002 4.6.2003 4.6.2004 4.6.2005

até até até até até até Recomposição 25.10.2001 4.6.2002 4.6.2003 4.6.2004 4.6.2005 4.6.2006 Tarifária TOTAL

CCC - Sistema interligado/isolado - Conta de Desenvolvimento Energético - CDE Energia Itaipu - custo/variação cambial Encargos do serviço do sistema - ESS Transporte de energia pela rede básica Desconto da TUSD - Uso da Rede Básica Revisão tarifária 2003 - ajustes Passivo regulatório - Pis/Cofins - Revisão tarifária 2005 - diversos Bolha Financeira - Compra de Energia - Proinfa - - - PIS - - COFINS - - Subtotal - CCC - Sistema interligado/isolado Energia Itaipu - custo/variação cambial Transporte de energia - Itaipu Transporte de energia pela rede básica Encargos de Conexão a Rede Taxa de Fiscalização 3.419 Desconto da TUSD - Uso da Rede Básica Recuperação 3% Excedente PIS - - COFINS - - Subtotal 471.814 497 CCC - Sistema interligado/isolado Energia Itaipu - custo/variação cambial Compra de energia elétrica Conexão - Rede Básica 111 1.114 2.651 23.197 - - 27.073 - - - 11.455 12.980 7.803 - 32.238 - 386 115.810 - 207 - - 116.403 - - 20.712 15.494 10.206 21.082 - 67.494 - - - - 15.782 898 - 16.680 - - - - 2.927 2.927 - - - - 48.461 48.461 - - - 12.784 12.784 - - - - 23.503 23.503 - - - - 19.122 - 19.122 - - - - 20.223 - 20.223 - - 3.638 - 3.638 - - 12.729 12.729 - - 34.620 34.620 497 137.636 29.600 62.372 72.766 135.024 437.895 149.895 - - - - - - 149.895 317.878 - - - - - - 317.878 73 - - - - - - 73 526 - - - - - - 526 23 - - - - - - 23 - - - - - - 3.419 - - - - - 17.589 - 17.589 - - - - - 19.544 - 19.544 - - 37.852 37.852 - - 70.514 70.514 471.814 - - - - 37.133 108.366 617.313 137.636 29.600 62.372 109.899 243.390 1.055.208 - - - - - (8.988) - (8.988) - - - (3.681) (8.309) - - (11.990) - - - - (62.456) - - (62.456) - - - - - (6.379) - (6.379)

Subtotal - - - (3.681) (70.765) (15.367) - (89.813)

Reserva Global de Reversão - RGR (4.971) - - - - - - (4.971)

Subtotal (4.971) - - - - - - (4.971) (4.971)

- - (3.681) (70.765) (15.367) - (94.784) Total Geral - Líquido 466.843 497 137.636 25.919 (8.393) 94.532 243.390 960.424

Controladora e consolidado - 2005

PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO

Total Total

PASSIVO CIRCULANTE

ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO ATIVO CIRCULANTE

(44)

Parcela "A" CVA CVA CVA CVA CVA Período de Período após Período após Período após Período após Período após

1.1.2001 4.6.2002 4.6.2003 4.6.2004 4.6.2005 4.6.2006

até até até até até até Recomposição

25.10.2001 4.6.2003 4.6.2004 4.6.2005 4.6.2006 4.6.2007 Tarifária TOTAL ATIVO

CIRCULANTE

CCC - Sistema interligado/isolado - 1.583 - 10.627 49.858 - - 62.068 Conta de Desenvolvimento Energético - CDE - - - 5.949 20.777 2.399 - 29.125 Energia Itaipu - custo/variação cambial - 22.945 40 - - - - 22.985 Encargos do serviço do sistema - ESS - 4.104 - 4.684 18.283 2.163 - 29.234 Transporte de energia pela rede básica - - - 7.237 69 - - 7.306 Compra de Energia - - - - 98.823 5.259 - 104.082 Proinfa - - - - 16.648 91 - 16.739 Ajustes financeiros - outros - - - - 33.508 - - 33.508 PIS - - - - 16.850 16.850 COFINS - - - - 57.990 57.990 Subtotal - 28.632 40 28.497 237.966 9.912 74.840 379.887 REALIZÁVEL A LONGO PRAZO

CCC - Sistema interligado/isolado 167.251 - - - - - - 167.251 Energia Itaipu - custo/variação cambial 354.684 - - - - - - 354.684 Transporte de energia - Itaipu 82 - - - - - - 82 Transporte de energia pela rede básica 587 - - - - - - 587 Encargos de Conexão a Rede 26 - - - - - - 26 Taxa de Fiscalização 3.815 - - - - - - 3.815 Encargos do serviço do sistema - ESS - - - - - 6.489 - 6.489 Conta de Desenvolvimento Energético - CDE - - - - - 7.197 - 7.197 Proinfa - - - - - 273 - 273 Compra de Energia - - - - - 15.777 - 15.777 PIS - - - 3.351 - - - 3.351 COFINS - - - 8.871 - - - 8.871 Subtotal 526.445 - - 12.222 - 29.736 - 568.403 Total 526.445 28.632 40 40.719 237.966 39.648 74.840 948.290 PASSIVO CIRCULANTE CCC - Sistema interligado/isolado - - (30) - - (5.523) - (5.553) Conta de Desenvolvimento Energético - CDE - - (130) - - - - (130) Energia Itaipu - custo/variação cambial - - - (3.718) - - - (3.718) Encargos do serviço do sistema - ESS - - (176) - - - - (176) Compra de energia elétrica - - - (28.663) - - - (28.663) Ajustes financeiros - outros - - - - (66.448) - - (66.448) Transporte de energia pela rede básica - - - - (67.681) (6.610) - (74.291) Transporte de energia - Itaipu - - - (18) - (18) Ajuste Financeiro Encargos de Conexão - - - - - (9.367) - (9.367) Subtotal - - (336) (32.381) (134.129) (21.518) - (188.364) EXIGÍVEL A LONGO PRAZO

Reserva Global de Reversão - RGR (5.546) - - - - - - (5.546) CCC - Sistema interligado/isolado - - - - - (16.569) - (16.569) Transporte de energia pela rede básica - - - - - (19.829) - (19.829) Transporte de energia - Itaipu - - - (53) - (53) Ajustes financeiros - outros - - - - - (3.981) - (3.981) Subtotal (5.546) - - - - (40.432) - (45.978) Total (5.546) - (336) (32.381) (134.129) (61.950) - (234.342) Total Geral - Líquido 520.899 28.632 (296) 8.338 103.837 (22.302) 74.840 713.948

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