DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 30/06/ PETTENATI SA IND TEXTIL Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

(1)

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Demonstração do Fluxo de Caixa 20

DMPL - 01/07/2014 à 30/06/2015 23

DMPL - 01/07/2015 à 30/06/2016 22

Balanço Patrimonial Passivo 16

Demonstração do Resultado Abrangente 19

Demonstração do Resultado 18

Parecer dos Auditores Independentes - Sem Ressalva 49

Pareceres e Declarações

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 53

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 51

Demonstração do Valor Adicionado 25

DMPL - 01/07/2013 à 30/06/2014 24

Notas Explicativas 33

Relatório da Administração 27

Balanço Patrimonial Ativo 3

DFs Individuais

Demonstração do Resultado 6

Balanço Patrimonial Passivo 4

Dados da Empresa

Balanço Patrimonial Ativo 15

Proventos em Dinheiro 2

Composição do Capital 1

DMPL - 01/07/2013 à 30/06/2014 12

DMPL - 01/07/2014 à 30/06/2015 11

DFs Consolidadas

Demonstração do Valor Adicionado 13

Demonstração do Fluxo de Caixa 8

Demonstração do Resultado Abrangente 7

DMPL - 01/07/2015 à 30/06/2016 10

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Índice

(2)

Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes 54

(3)

Em Tesouraria Total 48.046.488 Preferenciais 0 Ordinárias 0 Total 0 Preferenciais 32.029.564 Do Capital Integralizado Ordinárias 16.016.924

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações

(Unidades)

Último Exercício Social 30/06/2016

(4)

Proposta Dividendo Ordinária 0,12489

Proposta Dividendo Preferencial 0,12489

Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro

Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação

(Reais / Ação)

(5)

1.02.01.06 Tributos Diferidos 4.189.158 1.730.577 2.113.826

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 4.189.158 1.730.577 2.113.826

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 1.545.666 1.952.949 855.692

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 5.734.824 3.683.526 2.969.518

1.02.04.01 Intangíveis 416.229 554.347 721.890

1.01.08.03.03 Instrumentos Financeiros 1.273.691 0 0

1.02 Ativo Não Circulante 149.489.855 139.778.280 113.913.451

1.02.03 Imobilizado 81.240.466 87.205.691 89.810.614

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 81.240.466 87.205.691 89.810.614

1.02.04 Intangível 416.229 554.347 721.890

1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 151.491 151.491 151.491

1.02.02 Investimentos 62.098.336 48.334.716 20.411.429

1.02.02.01 Participações Societárias 62.098.336 48.334.716 20.411.429

1.02.02.01.02 Participações em Controladas 61.946.845 48.183.225 20.259.938

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 38.045.114 28.674.720 14.482.430

1.01.03 Contas a Receber 47.326.397 40.860.563 44.606.198

1.01.03.01 Clientes 47.326.397 40.860.563 44.606.198

1.01.08.03.02 Outras Contas a Receber 1.074.365 973.832 2.495.405

1 Ativo Total 276.714.040 258.281.796 223.387.438

1.01 Ativo Circulante 127.224.185 118.503.516 109.473.987

1.01.04 Estoques 36.720.558 41.851.695 41.788.112

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 3.248.952 2.905.760 3.459.608

1.01.08.03 Outros 3.248.952 2.905.760 3.459.608

1.01.08.03.01 Partes Relacionadas 900.896 1.931.928 964.203

1.01.06 Tributos a Recuperar 1.471.742 3.802.738 4.746.191

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 1.471.742 3.802.738 4.746.191

1.01.07 Despesas Antecipadas 411.422 408.040 391.448

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais)

Código da Conta

Descrição da Conta Último Exercício

30/06/2016

Penúltimo Exercício 30/06/2015

Antepenúltimo Exercício 30/06/2014

(6)

2.01.05.01.02 Débitos com Controladas 0 21.583 0

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 0 21.583 0

2.01.05.02.04 Dividendos a Pagar 4.792.128 3.999.822 3.999.822 2.01.05.02 Outros 8.613.674 7.413.504 7.673.969 2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 41.948.045 33.365.455 19.103.172 2.01.05 Outras Obrigações 8.613.674 7.435.087 7.673.969 2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 41.948.045 33.365.455 19.103.172 2.02.02 Outras Obrigações 1.054.738 106.275 232.817 2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 27.306.471 24.592.011 16.304.228

2.02.02.01 Passivos com Partes Relacionadas 119.050 106.275 50.682

2.02 Passivo Não Circulante 48.187.311 41.994.364 34.140.408

2.01.05.02.05 Contas e Despesas a Pagar 3.821.546 3.413.682 3.674.147

2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 27.306.471 24.592.011 16.304.228

2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 27.306.471 24.592.011 16.304.228

2.01.01.01 Obrigações Sociais 2.844.000 2.444.716 2.393.610

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 7.069.059 8.172.623 8.711.354

2.01.02 Fornecedores 21.739.642 20.609.704 25.918.321

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 9.913.059 10.617.339 11.104.964

2 Passivo Total 276.714.040 258.281.796 223.387.438

2.01 Passivo Circulante 85.031.263 75.856.628 68.008.220

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 21.647.891 19.229.245 24.743.203

2.01.03.01.02 Obrigações Fiscais Federais 1.737.080 1.541.483 1.366.665

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 1.079.102 735.022 810.999

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 661 368 1.653

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 0 1.552.170 2.028.477

2.01.02.02 Fornecedores Estrangeiros 91.751 1.380.459 1.175.118

2.01.03 Obrigações Fiscais 2.816.843 3.829.043 4.207.794

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 1.737.080 3.093.653 3.395.142

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais)

30/06/2016 Penúltimo Exercício 30/06/2015 Antepenúltimo Exercício 30/06/2014 PÁGINA: 4 de 54

(7)

2.03.02 Reservas de Capital 5.955.177 5.955.177 5.955.177

2.03.03 Reservas de Reavaliação 4.143.063 4.205.769 4.268.474

2.03.01 Capital Social Realizado 50.000.000 50.000.000 50.000.000

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 1.512.878 1.666.961 2.909.671

2.03 Patrimônio Líquido 143.495.466 140.430.804 121.238.810

2.03.04.08 Dividendo Adicional Proposto 1.207.872 2.000.178 2.000.178

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial -902.105 -902.105 -902.105

2.03.04.02 Reserva Estatutária 41.998.467 36.897.629 27.249.098

2.03.04 Reservas de Lucros 49.937.492 45.128.600 34.737.097

2.03.04.01 Reserva Legal 6.731.153 6.230.793 5.487.821

2.03.08 Outros Resultados Abrangentes 34.361.839 36.043.363 27.180.167

2.02.02.02 Outros 935.688 0 182.135

2.02.02.02.03 Obrigações Tributárias 279.855 0 0

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 1.512.878 1.666.961 2.909.671

2.02.02.01.03 Débitos com Controladores 119.050 106.275 50.682

2.02.02.02.04 Fornecedores 0 0 182.135

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 18.313.224 15.629.117 14.693.692

2.02.04 Provisões 1.512.878 1.666.961 2.909.671

2.02.02.02.05 Credores 655.833 0 0

2.02.03 Tributos Diferidos 18.313.224 15.629.117 14.693.692

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais)

30/06/2016

(8)

3.08.01 Corrente -4.818.298 -218.260 -2.065.764

3.08.02 Diferido -225.526 -1.318.675 312.784

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 10.007.188 14.859.442 9.219.801

3.06.02 Despesas Financeiras -19.336.446 -13.850.384 -13.352.920

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 15.051.012 16.396.377 10.972.781

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -5.043.824 -1.536.935 -1.752.980

3.11 Lucro/Prejuízo do Período 10.007.188 14.859.442 9.219.801

3.99.01.02 PN 0,20828 0,30927 0,19189

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.02.01 ON 0,20828 0,30927 0,19189

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99.01.01 ON 0,20828 0,30927 0,19189

3.99.02.02 PN 0,20828 0,30927 0,19189

3.03 Resultado Bruto 15.476.407 22.836.699 30.787.873

3.04 Despesas/Receitas Operacionais 5.831.444 -6.083.968 -20.543.472

3.04.01 Despesas com Vendas -18.913.853 -20.284.199 -23.346.341

3.06.01 Receitas Financeiras 13.079.607 13.494.030 14.081.300

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 211.873.058 232.112.704 245.540.107

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -196.396.651 -209.276.005 -214.752.234

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 29.935.167 17.743.238 5.749.659

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 21.307.851 16.752.731 10.244.401

3.06 Resultado Financeiro -6.256.839 -356.354 728.380

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -14.895.489 -13.472.403 -12.729.689

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 10.473.572 11.920.983 11.562.880

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -767.953 -1.991.587 -1.779.981

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais)

01/07/2015 à 30/06/2016 Penúltimo Exercício 01/07/2014 à 30/06/2015 Antepenúltimo Exercício 01/07/2013 à 30/06/2014 PÁGINA: 6 de 54

(9)

4.03 Resultado Abrangente do Período 9.856.968 25.185.683 9.004.030

4.02 Outros Resultados Abrangentes -150.220 10.326.241 -215.771

4.01 Lucro Líquido do Período 10.007.188 14.859.442 9.219.801

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais)

01/07/2015 à 30/06/2016

Penúltimo Exercício 01/07/2014 à 30/06/2015

Antepenúltimo Exercício 01/07/2013 à 30/06/2014

(10)

6.01.02.06 Aumento/(Redução) de Fornecedores 1.798.444 -5.443.024 -1.033.538

6.01.02.05 (Aumento)/Redução de Despesas do Exercício Seguinte -3.382 -16.592 -33.082

6.01.02.08 Aumento/(Redução) de Outras Obrigações Tributárias 819.825 97.556 44.133

6.01.02.07 Aumento/(Redução) de Contribuições e Obrigações com o Pessoal -704.280 -487.625 973.792

6.01.02.02 (Aumento)/Redução de Impostos a Recuperar 2.188.058 519.539 -2.177.945

6.01.02.04 (Aumento)/Redução nos Estoques 5.445.952 -127.744 -1.193.738

6.01.02.03 (Aumento)/Redução de Outras Contas a Receber -195.745 1.542.363 -306.755

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento 698.878 -6.326.126 -3.715.225

6.01.02.13 Dividendos Recebidos/Pagos 15.801.851 0 0

6.02.01 Redução/(Aumento) de Créditos com Pessoas Ligadas 1.648.289 -1.290.773 134.133

6.01.02.10 Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos -6.227.530 -270.653 -1.294.991

6.01.02.09 Redução de Contas e Despesas a Pagar -158.366 -731.475 -687.828

6.01.02.12 Instrumentos Financeiros -1.273.691 0 0

6.01.02.11 Provisões para Contingências -154.083 -1.242.710 -358.539

6.01.01.02 Depreciações e Amortizações 7.098.059 7.209.049 7.069.554

6.01.01.03 Juros Provisionados e não Pagos 3.904.102 3.578.232 1.855.016

6.01.01.05 Variação Cambial Provisionada 457.576 -349.596 -120.757

6.01.01.01 Resultado Líquido do Exercício antes do Imposto de Renda e da Contrib. Social 15.051.012 16.396.377 10.972.781

6.01.02.01 (Aumento)/Redução nas Contas a Receber de Clientes -7.612.676 3.892.032 -291.104

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 7.265.793 7.488.763 9.239.242

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -2.458.584 9.757.096 15.598.837

6.01.01.06 Resultado da Equivalência Patrimonial -29.935.167 -17.743.238 -5.749.659

6.01.01.11 Perda na Alienação de Investimentos/Imobilizado -245.165 233.354 667.584

6.01.01.12 Perdas no Recebimento de Créditos 778.765 140.947 643.621

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 9.724.377 -2.268.333 -6.359.595

6.01.01.10 Variação Cambial de Partes Relacionadas -31.697 -387.210 -21.699

6.01.01.07 Provisão de Comissões s/Vendas 559.270 468.828 590.223

6.01.01.08 Provisão/(Reversão) para Perda na Realização de Investimentos 219.476 146.192 -433.378

6.01.01.09 Provisão/(Reversão) para Ajuste de Estoque a Valor Realizável -314.815 64.161 125.551

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais)

(11)

6.03.03 Empréstimos Pagos a Controladora 12.775 55.593 34.832

6.03.02 Pagamento de Empréstimos -36.607.052 -24.525.940 -43.954.618

6.03.01 Ingresso de Novos Empréstimos 44.000.000 43.500.000 26.222.222

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 28.674.720 14.482.430 32.655.977

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 9.370.394 14.192.290 -18.173.547

6.03.04 Dividendos Pagos -6.000.000 -6.000.000 -6.000.000

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 38.045.114 28.674.720 14.482.430

6.02.02 (Aumento)/Redução de Impostos a Recuperar de Longo Prazo -25.486 16.610 8.532

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 1.405.723 13.029.653 -23.697.564

6.02.03 Depósitos Judiciais -174.374 -382.026 23.294

6.02.06 Recebimento por Venda de Investimentos/Imobilizado 667.504 1.618.927 334.260

6.02.05 Aquisições de Investimentos/Imobilizado/Intangível -1.417.055 -6.288.864 -4.215.444

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais)

01/07/2015 à 30/06/2016

(12)

5.05.02.06 Realização do Custo Atribuído 0 0 0 1.531.304 -1.531.304 0

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 1.531.304 -1.681.524 -150.220

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 10.007.188 0 10.007.188

5.05.02.08 Variação Cambial de Investimentos no Exterior 0 0 0 0 -150.220 -150.220

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 62.706 -62.706 0

5.06.01 Constituição de Reservas 0 0 5.601.198 -5.601.198 0 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 5.601.198 -5.538.492 -62.706 0

5.07 Saldos Finais 50.000.000 5.955.177 49.937.492 0 37.602.797 143.495.466

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 50.000.000 5.955.177 45.128.600 0 39.347.027 140.430.804

5.01 Saldos Iniciais 50.000.000 5.955.177 45.128.600 0 39.347.027 140.430.804

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 11.538.492 -1.681.524 9.856.968

5.04.08 Dividendos Aprovados em AGO de 29/10/2015 0 0 -2.000.178 0 0 -2.000.178

5.04.06 Dividendos 0 0 1.207.872 -6.000.000 0 -4.792.128

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 -792.306 -6.000.000 0 -6.792.306

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2015 à 30/06/2016

(Reais)

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

(13)

5.05.02.06 Realização do Custo Atribuído 0 0 0 1.463.045 -1.463.045 0

5.05.02.08 Variação Cambial de Investimento no Exterior 0 0 0 0 10.326.241 10.326.241

5.07 Saldos Finais 50.000.000 5.955.177 45.128.600 0 39.347.027 140.430.804

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 1.469.356 8.863.196 10.332.552

5.05.02.09 Dividendos Prescritos 0 0 0 6.311 0 6.311

5.01 Saldos Iniciais 50.000.000 5.955.177 34.737.097 0 30.546.536 121.238.810

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 0 -6.000.000 0 -6.000.000

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 16.328.798 8.863.196 25.191.994

5.04.08 Dividendos Aprovados em AGO de 30/10/2014 0 0 -2.000.178 0 0 -2.000.178

5.04.06 Dividendos 0 0 2.000.178 -6.000.000 0 -3.999.822

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2014 à 30/06/2015

(Reais)

(14)

5.05.02.06 Realização do custo atribuído 0 0 0 1.935.461 -1.935.461 0

5.05.02.08 Variação Cambial de Investimento no Exterior 0 0 0 0 -215.771 -215.771

5.07 Saldos Finais 50.000.000 5.955.177 34.737.097 0 30.546.536 121.238.810

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 1.940.678 -2.151.232 -210.554

5.05.02.09 Dividendos Prescritos 0 0 0 5.217 0 5.217

5.01 Saldos Iniciais 50.000.000 5.955.177 29.515.017 0 32.759.369 118.229.563

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 0 -6.000.000 0 -6.000.000

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 11.160.479 -2.151.232 9.009.247

5.04.08 Dividendo Aprovados em AGO de 24/10/2013 0 0 -2.000.178 0 0 -2.000.178

5.04.06 Dividendos 0 0 2.000.178 -6.000.000 0 -3.999.822

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2013 à 30/06/2014

(Reais)

Patrimônio Líquido

(15)

7.08.01.02 Benefícios 5.757.542 6.375.905 6.074.433

7.08.01.01 Remuneração Direta 47.077.827 50.824.232 50.931.996

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 33.455.378 27.395.170 30.064.588

7.08.01.03 F.G.T.S. 5.601.585 5.105.749 4.687.013

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 121.858.894 119.062.790 114.971.591

7.08.01 Pessoal 58.436.954 62.305.886 61.693.442

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 121.858.894 119.062.790 114.971.591

7.08.03.02 Aluguéis 622.930 651.908 640.840

7.08.03.01 Juros 19.336.444 13.850.384 13.352.920

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 10.007.188 14.859.442 9.219.801

7.08.02.02 Estaduais 9.337.087 9.054.820 9.563.409

7.08.02.01 Federais 24.117.710 18.337.530 20.499.286

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 19.959.374 14.502.292 13.993.760

7.08.02.03 Municipais 581 2.820 1.893

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -191.124.198 -209.821.121 -219.256.004

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -146.917.747 -160.256.157 -166.325.745

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -44.345.898 -49.685.288 -52.808.235

7.01.02 Outras Receitas 9.693.047 11.777.351 10.917.036

7.06.03 Outros 1.760 2.685 2.223

7.01 Receitas 277.064.617 304.853.007 321.463.967

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 267.371.570 293.075.656 310.546.931

7.02.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos 139.447 120.324 -122.024

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 43.016.534 31.239.953 19.833.182

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 29.935.167 17.743.238 5.749.659

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 78.842.360 87.822.837 95.138.409

7.03 Valor Adicionado Bruto 85.940.419 95.031.886 102.207.963

7.04 Retenções -7.098.059 -7.209.049 -7.069.554

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -7.098.059 -7.209.049 -7.069.554

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais)

01/07/2015 à 30/06/2016

(16)

7.08.04.02 Dividendos 6.000.000 6.000.000 6.000.000

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 4.007.188 8.859.442 3.219.801

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais)

(17)

1.02.01.06 Tributos Diferidos 4.189.158 1.730.577 2.113.826

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 4.189.158 1.730.577 2.113.826

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 1.443.194 1.187.227 740.090

1.02.04.01 Intangíveis 726.906 855.242 802.933

1.02 Ativo Não Circulante 227.393.766 219.673.499 177.183.494

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 5.632.352 2.917.804 2.853.916

1.02.03 Imobilizado 219.549.345 214.743.238 172.494.592

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 219.549.345 214.743.238 172.494.592

1.02.04 Intangível 726.906 855.242 802.933

1.02.02 Investimentos 1.485.163 1.157.215 1.032.053

1.02.02.01 Participações Societárias 1.485.163 1.157.215 1.032.053

1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 1.485.163 1.157.215 1.032.053

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 62.946.400 41.897.462 26.092.251

1.01.03 Contas a Receber 73.579.755 73.965.860 61.304.920 1.01 Ativo Circulante 202.820.282 189.174.252 152.491.777 1.01.08.03 Outros 2.824.750 2.295.215 3.467.729 1 Ativo Total 430.214.048 408.847.751 329.675.271 1.01.03.01 Clientes 73.579.755 73.965.860 61.304.920 1.01.07 Despesas Antecipadas 898.279 1.400.550 725.393

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 2.824.750 2.295.215 3.467.729

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 1.474.022 3.803.642 4.746.191

1.01.04 Estoques 61.097.076 65.811.523 56.155.293

1.01.06 Tributos a Recuperar 1.474.022 3.803.642 4.746.191

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais)

30/06/2016

(18)

2.01.05.02 Outros 24.560.689 17.691.201 13.785.315

2.01.05 Outras Obrigações 24.560.689 17.691.201 13.785.315

2.01.05.02.05 Contas e Despesas a Pagar 6.086.355 5.991.681 5.080.750

2.01.05.02.04 Dividendos a Pagar 18.474.334 11.699.520 8.704.565 2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 64.696.466 60.911.611 35.135.562 2.01.04.01.02 Em Moeda Estrangeira 22.748.421 27.546.156 16.032.390 2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 41.948.045 33.365.455 19.103.172 2.02.02 Outras Obrigações 1.664.440 777.405 567.557 2.02.01.01.02 Em Moeda Estrangeira 60.843.370 62.262.480 54.955.443

2.02.02.01 Passivos com Partes Relacionadas 119.050 106.275 50.682

2.02 Passivo Não Circulante 109.640.383 104.927.974 89.430.591

2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 27.306.471 24.592.011 16.304.228

2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 88.149.841 86.854.491 71.259.671

2.01.01.01 Obrigações Sociais 3.283.697 2.818.843 2.632.611

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 12.790.233 12.903.761 11.470.911

2.01.02 Fornecedores 42.921.317 44.643.247 43.005.125

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 16.073.930 15.722.604 14.103.522

2 Passivo Total 430.214.048 408.847.751 329.675.271

2.01 Passivo Circulante 151.078.211 142.809.637 110.242.069

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 21.647.891 19.229.245 24.743.203

2.01.03.01.02 Obrigações Fiscais Federais 1.746.046 1.553.414 1.371.416

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 1.079.102 735.022 810.999

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 661 368 1.653

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 0 1.552.170 2.028.477

2.01.02.02 Fornecedores Estrangeiros 21.273.426 25.414.002 18.261.922

2.01.03 Obrigações Fiscais 2.825.809 3.840.974 4.212.545

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 1.746.046 3.105.584 3.399.893

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais)

30/06/2016 Penúltimo Exercício 30/06/2015 Antepenúltimo Exercício 30/06/2014 PÁGINA: 16 de 54

(19)

2.03.03 Reservas de Reavaliação 4.143.063 4.205.769 4.268.474

2.03.04 Reservas de Lucros 49.937.492 45.128.600 34.737.097

2.03.02 Reservas de Capital 5.955.177 5.955.177 5.955.177

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 169.495.454 161.110.140 130.002.611

2.03.01 Capital Social Realizado 50.000.000 50.000.000 50.000.000

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial -902.105 -902.105 -902.105

2.03.08 Outros Resultados Abrangentes 34.361.839 36.043.363 27.180.167

2.03.04.08 Dividendo Adicional Proposto 1.207.872 2.000.178 2.000.178

2.03.04.01 Reserva Legal 6.731.153 6.230.793 5.487.821

2.03.04.02 Reserva Estatutária 41.998.467 36.897.629 27.249.098

2.03.09 Participação dos Acionistas Não Controladores 25.999.988 20.679.336 8.763.801

2.02.02.02 Outros 1.545.390 671.130 516.875

2.02.02.02.03 Obrigações Tributárias 279.855 0 0

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 1.512.878 1.666.961 2.909.671

2.02.02.01.03 Débitos com Controladores 119.050 106.275 50.682

2.02.02.02.04 Fornecedores 1.265.535 671.130 516.875

2.02.04 Provisões 1.512.878 1.666.961 2.909.671

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 1.512.878 1.666.961 2.909.671

2.02.03 Tributos Diferidos 18.313.224 15.629.117 14.693.692

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 18.313.224 15.629.117 14.693.692

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais)

30/06/2016

(20)

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 21.544.864 22.391.471 11.660.540

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período 21.544.864 22.391.471 11.660.540

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 10.007.188 14.859.442 9.219.801

3.08.02 Diferido -225.526 -1.318.675 312.784

3.99.02.02 PN 0,20828 0,30927 0,19189

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -5.043.824 -1.536.935 -1.770.613

3.08.01 Corrente -4.818.298 -218.260 -2.083.397

3.99.01.02 PN 0,20828 0,30927 0,19189

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.02.01 ON 0,20828 0,30927 0,19189

3.99.01.01 ON 0,20828 0,30927 0,19189

3.11.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 11.537.676 7.532.029 2.440.739

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.03 Resultado Bruto 93.747.654 72.734.285 53.568.556

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -55.998.915 -44.697.766 -36.905.980

3.04.01 Despesas com Vendas -47.813.311 -38.011.303 -31.499.533

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 26.588.688 23.928.406 13.431.153

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 512.762.915 437.796.133 378.336.450

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -419.015.261 -365.061.848 -324.767.894

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -21.639.065 -17.892.035 -15.760.972

3.06 Resultado Financeiro -11.160.051 -4.108.113 -3.231.423

3.06.02 Despesas Financeiras -26.462.622 -19.218.704 -18.066.422

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 14.929.712 14.153.792 13.159.496

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -1.476.251 -2.948.220 -2.804.971

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 37.748.739 28.036.519 16.662.576

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(Reais)

(21)

4.03.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 11.537.676 7.532.029 2.440.739

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período 21.394.644 32.717.712 11.444.769

4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 9.856.968 25.185.683 9.004.030

4.02 Outros Resultados Abrangentes -150.220 10.326.241 -215.771

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período 21.544.864 22.391.471 11.660.540

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais)

01/07/2015 à 30/06/2016

(22)

6.01.02.07 Aumento de Contribuições e Obrigações com o Pessoal 351.326 1.619.082 1.441.551

6.01.02.06 Aumento/(Redução) de Fornecedores -1.161.023 1.718.421 3.160.042

6.01.02.09 Aumento/(Redução) de Contas e Despesas a Pagar -471.556 439.923 -105.959

6.01.02.08 Aumento/(Redução) de Outras Obrigações Tributárias 816.860 104.736 43.892

6.01.02.03 (Aumento)/Redução de Outras Contas a Receber 648.945 1.193.304 -152.665

6.01.02.05 (Aumento)/Redução de Despesas do Exercício Seguinte 502.271 -675.157 -113.452

6.01.02.04 (Aumento)/Redução nos Estoques 7.493.046 -7.850.902 -3.859.156

6.02.01 Variação de Impostos a Recuperar de Longo Prazo -81.593 -65.111 -19.547

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -17.744.015 -11.654.661 -13.205.493

6.02.02 Depósitos Judiciais -174.374 -382.026 23.294

6.01.02.11 Provisões para Contingência -154.083 -1.242.710 -358.539

6.01.02.10 Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos -6.227.530 -270.653 -1.312.624

6.01.02.13 Dividendos Recebidos/Pagos 274.438 0 0

6.01.02.12 Instrumentos Financeiros -1.273.691 0 0

6.01.01.02 Depreciações e Amortizações 21.388.774 16.024.399 13.817.012

6.01.01.03 Juros Provisionados e não Pagos 4.740.294 4.502.273 2.148.736

6.01.01.05 Variação Cambial Provisionada 492.850 -236.972 -112.066

6.01.01.01 Resultado Líquido do Exercício Antes do Impostos de Renda e da Contribuição Social 26.588.688 23.928.406 13.431.153

6.01.02.02 (Aumento)/Redução de Impostos a Recuperar 2.186.682 518.635 -2.177.945

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 43.006.618 19.782.191 23.652.736

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 40.781.670 36.742.055 29.849.217

6.01.01.06 Participação de Minoritários nos Lucros -11.537.676 -7.532.029 -2.440.739

6.01.01.12 Perdas no Recebimento de Créditos 778.765 140.947 643.621

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 2.224.948 -16.959.864 -6.196.481

6.01.02.01 Aumento nas Contas a Receber de Clientes -760.737 -12.514.543 -2.761.626

6.01.01.11 Provisão de Dividendos para Preferencialistas 650.350 940.481 737.729

6.01.01.07 Provisões de Comissões s/Vendas 559.270 468.828 590.223

6.01.01.09 Provisão/(Reversão) para Ajuste de Estoque ao Valor Realizável -2.778.599 -1.805.328 125.551

6.01.01.10 Perda na Alienação de Investimentos/Imobilizado -101.046 311.050 907.997

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais)

(23)

6.03.04 Dividendos Pagos -6.000.000 -6.000.000 -6.000.000

6.03.03 Empréstimo Pagos a Controladora 12.775 55.593 34.832

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 62.946.400 41.897.462 26.092.251

6.03.05 Dividendos Destinados e não pagos a Minoritários 5.716.471 0 0

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 41.897.462 26.092.251 39.023.226

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 21.048.938 15.805.211 -12.930.975

6.04 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes -1.904.447 -1.069.120 415.455

6.02.04 Recebimento por Venda de Investimentos/Imobilizado 667.504 1.618.927 334.260

6.02.03 Aquisição de Investimentos/Imobilizado/Intangível -23.476.204 -24.741.986 -15.892.643

6.03.02 Pagamento de Empréstimos -58.877.664 -41.219.192 -95.699.352

6.03.01 Ingresso de Novos Empréstimos 56.839.200 55.910.400 77.870.847

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -2.309.218 8.746.801 -23.793.673

6.02.06 Variação na Participação de Minoritários 5.320.652 11.915.535 2.349.143

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais)

01/07/2015 à 30/06/2016

(24)

5.05.02.06 Realização do Custo Atribuído 0 0 0 1.531.304 -1.531.304 0 0 0 5.05.02.08 Variação Cambial de Investimentos no

Exterior

0 0 0 0 -150.220 -150.220 -63.769 -213.989

5.07 Saldos Finais 50.000.000 5.955.177 49.937.492 0 37.602.797 143.495.466 25.999.988 169.495.454

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 1.531.304 -1.681.524 -150.220 11.697.987 11.547.767

5.06.01 Constituição de Reservas 0 0 5.601.198 -5.601.198 0 0 0 0

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 62.706 -62.706 0 0 0

5.05.02.11 Variação nas participações de não controladores

0 0 0 0 0 0 11.761.756 11.761.756

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 5.601.198 -5.538.492 -62.706 0 0 0

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 50.000.000 5.955.177 45.128.600 0 39.347.027 140.430.804 20.679.336 161.110.140

5.01 Saldos Iniciais 50.000.000 5.955.177 45.128.600 0 39.347.027 140.430.804 20.679.336 161.110.140

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 10.007.188 0 10.007.188 0 10.007.188

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 -792.306 -6.000.000 0 -6.792.306 -6.377.335 -13.169.641

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 11.538.492 -1.681.524 9.856.968 11.697.987 21.554.955

5.04.08 Dividendos Aprovados em AGO de 29/10/2015

0 0 -2.000.178 0 0 -2.000.178 -6.377.335 -8.377.513

5.04.06 Dividendos 0 0 1.207.872 -6.000.000 0 -4.792.128 0 -4.792.128

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2015 à 30/06/2016

(Reais)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(25)

5.05.02.08 Variação Cambial de Investimento no Exterior

0 0 0 0 10.326.241 10.326.241 4.383.506 14.709.747

5.05.02.09 Dividendos Prescritos 0 0 0 6.311 0 6.311 0 6.311

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 1.469.356 8.863.196 10.332.552 11.915.535 22.248.087

5.05.02.06 Realização do Custo Atribuido 0 0 0 1.463.045 -1.463.045 0 0 0

0 0 0 0 0 0 7.532.029 7.532.029

5.07 Saldos Finais 50.000.000 5.955.177 45.128.600 0 39.347.027 140.430.804 20.679.336 161.110.140

5.01 Saldos Iniciais 50.000.000 5.955.177 34.737.097 0 30.546.536 121.238.810 8.763.801 130.002.611

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 0 -6.000.000 0 -6.000.000 0 -6.000.000

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 16.328.798 8.863.196 25.191.994 11.915.535 37.107.529

5.04.08 Dividendos Aprovados em AGO de 30/10/2014

0 0 -2.000.178 0 0 -2.000.178 0 -2.000.178

5.04.06 Dividendos 0 0 2.000.178 -6.000.000 0 -3.999.822 0 -3.999.822

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2014 à 30/06/2015

(Reais)

Integralizado

(26)

5.05.02.08 Variação Cambial de investimento no Exterior

0 0 0 0 -215.771 -215.771 -91.596 -307.367

5.05.02.09 Dividendos Prescritos 0 0 0 5.217 0 5.217 0 5.217

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 1.940.678 -2.151.232 -210.554 2.349.143 2.138.589

5.05.02.06 Realização do custo atribuído 0 0 0 1.935.461 -1.935.461 0 0 0

0 0 0 0 0 0 2.440.739 2.440.739

5.07 Saldos Finais 50.000.000 5.955.177 34.737.097 0 30.546.536 121.238.810 8.763.801 130.002.611

5.01 Saldos Iniciais 50.000.000 5.955.177 29.515.017 0 32.759.369 118.229.563 6.414.658 124.644.221

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 0 -6.000.000 0 -6.000.000 0 -6.000.000

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 11.160.479 -2.151.232 9.009.247 2.349.143 11.358.390

5.04.08 Dividendo Aprovados em AGO de 24/10/2013

0 0 -2.000.178 0 0 -2.000.178 0 -2.000.178

5.04.06 Dividendos 0 0 2.000.178 -6.000.000 0 -3.999.822 0 -3.999.822

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2013 à 30/06/2014

(Reais)

Integralizado

(27)

7.08.01.03 F.G.T.S. 5.601.585 5.105.749 4.687.013

7.08.01.02 Benefícios 9.261.374 8.810.526 7.995.703

7.08.02.01 Federais 26.380.121 19.816.711 21.661.774

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 35.717.789 28.874.351 31.227.076

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 169.268.579 148.155.886 136.457.761

7.08.01.01 Remuneração Direta 69.191.594 62.027.357 61.279.382

7.08.01 Pessoal 84.054.553 75.943.632 73.962.098

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 22.195.214 23.331.952 12.452.537

7.08.03.02 Aluguéis 838.403 787.247 749.628

7.08.04.02 Dividendos 6.650.350 6.940.481 6.791.997

7.08.02.03 Municipais 581 2.820 1.893

7.08.02.02 Estaduais 9.337.087 9.054.820 9.563.409

7.08.03.01 Juros 26.462.620 19.218.704 18.066.422

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 27.301.023 20.005.951 18.816.050

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -407.071.636 -363.702.236 -320.419.375

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -303.642.218 -276.531.725 -240.762.439

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -101.747.712 -89.160.324 -79.258.207

7.01.02 Outras Receitas 13.292.506 14.010.160 12.513.652

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 169.268.579 148.155.886 136.457.761

7.01 Receitas 581.567.976 512.769.245 455.856.926

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 568.275.470 498.759.085 443.343.274

7.02.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos -1.681.706 1.989.813 -398.729

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 16.161.013 15.113.276 14.837.222

7.06.03 Outros 1.760 2.685 2.223

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 153.107.566 133.042.610 121.620.539

7.03 Valor Adicionado Bruto 174.496.340 149.067.009 135.437.551

7.04 Retenções -21.388.774 -16.024.399 -13.817.012

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -21.388.774 -16.024.399 -13.817.012

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais)

01/07/2015 à 30/06/2016

(28)

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 4.007.188 8.859.442 3.219.801

7.08.04.04 Part. Não Controladores nos Lucros Retidos 11.537.676 7.532.029 2.440.739

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais)

(29)

RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO

Em atendimento às disposições legais e societárias, a Companhia submete à apreciação dos Srs.

Acionistas, o Relatório da Administração e as Demonstrações Financeiras relativos aos exercícios

encerrados em 30 de junho de 2016 e 2015, acompanhados do Relatório dos Auditores Independentes.

As demonstrações financeiras da controladora foram preparadas conforme as práticas contábeis

adotadas no Brasil emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPCs) e são publicadas junto

com as demonstrações financeiras consolidadas. As demonstrações financeiras consolidadas foram

preparadas e estão sendo apresentadas conforme as práticas contábeis adotadas no Brasil, incluindo

os pronunciamentos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPCs) e também de acordo

com os padrões internacionais de Demonstrações Financeiras (International Financial Reporting

Standards - IFRS) emitidos pelo International Accounting Standards Board.

1. CONTEXTO OPERACIONAL

A Pettenati é uma sociedade anônima de capital aberto, constituída em Junho de 1964, sediada em

Caxias do Sul, Rio Grande do Sul e atua no segmento industrial têxtil, tendo por principal objetivo a

fabricação de tecidos acabados em ponto de malha e confecções para o vestuário.

As linhas de produtos abrangem uma ampla variedade de tipos de tecidos tintos e estampados, com as

mais diferentes fibras e combinações como “Softs”, “Plushs”, “Meia Malhas”, “Moletons”, Viscoses,

Linha Esportiva, etc. A fabricação dos tecidos é realizada em duas unidades fabris, sendo uma no Brasil

(em Caxias do Sul – RS) e outra em El Salvador (América Central), já as confecções são fabricadas na

unidade matriz em Caxias do Sul – RS.

2.CONJUNTURA ECONÔMICA

O exercício foi caracterizado por diversos fatores no plano econômico e político, os quais passamos a

sintetizar:

No primeiro trimestre do exercício os indicadores confirmavam o quadro recessivo da economia com a

contínua queda na produção, os estoques elevados, a retração do emprego e a redução da renda. O

conflito político piorava as perspectivas de amenização da crise e dificultava a reversão da insegurança

dos agentes econômicos. A possibilidade de perda do grau de investimento e os juros elevados por um

tempo longo pressionavam os custos de captação e afetavam negativamente os investimentos. A

deterioração do real ante o dólar norte - americano e o aumento do custo de matérias-primas que tem

seus preços lastreados em dólar, refletiram no custo dos produtos fazendo com que os mesmos se

elevassem e consequentemente alimentassem a inflação em um período de baixa demanda.

Em dezembro de 2015 o Banco Mundial reduzia as previsões de crescimento da economia mundial em

2016, ainda destacando que o principal “freio” do crescimento econômico mundial seriam os países

emergentes. A economia brasileira pesou sobre as estimativas para o crescimento global. O FMI

piorava a perspectiva de contração da atividade econômica brasileira em 2016 e não via mais retomada

do crescimento em 2017. O Produto Interno Bruto (PIB) do Brasil deveria sofrer retração de 3,5% para

2016. Dados divulgados pela ABIT (Associação Brasileira da Indústria Têxtil e de Confecção)

informavam que a entidade entendia que o setor poderia voltar a crescer com o aumento das

exportações e com a substituição de importados na indústria nacional.

(30)

política, segundo o Banco Central a previsão do mercado era de queda de 3,8% do PIB em 2016 e o

índice de desemprego registrava novo recorde de alta em março.

O setor industrial continuava em sérias dificuldades, a crise das grandes empresas estava disseminada

por diversos setores importantes, como indústria automobilística, construção civil, indústria naval e

siderurgia. A confiança do empresariado continuava em níveis muito baixos, o que aliado às altas taxas

de juros e a instabilidade econômica e política inibem de forma definitiva os investimentos.

Ao final do exercício, a economia segue operando com nível elevado de ociosidade dos fatores de

produção, refletido nos índices de utilização da capacidade da indústria e, principalmente, na taxa de

desemprego. Índices de preços mostraram inflação acima das expectativas no curto prazo, resultado de

elevação de principalmente preços de alimentos. Medidas de ajustes necessários na economia,

inclusive de natureza fiscal, apresentam-se, como um risco e uma oportunidade para o processo

desinflacionário. Os riscos se apresentam, caso haja percepção de que os ajustes sejam abandonados,

ou postergados significativamente. Nesse cenário, o processo desinflacionário tenderia a ser mais lento,

aumentando os custos de levar a inflação para a meta estipulada para 2017. Por outro lado, os ajustes

necessários na economia podem ser aprovados e implementados de forma mais rápida, permitindo

ganhos de confiança e queda das expectativas de inflação.

No ambiente externo, nos Estados Unidos, o FOMC (

Federal Open Market Committee)

tem sinalizado que

deverá proceder de forma mais gradual na normalização de sua política monetária. Entretanto, as

trajetórias de juros sinalizadas por seus membros continuam acima da trajetória deduzida a partir de

instrumentos financeiros, o que pode levar a correções adiante.

A decisão do Reino Unido de sair da União Europeia, proporcionou um breve período de oscilações nos

preços de ativos nos mercados financeiros. Sinalizações de estímulos adicionais por parte de

autoridades monetárias de algumas economias centrais contribuíram para estabilizar os mercados

financeiros e criar um ambiente de curto prazo relativamente benigno para economias emergentes. No

entanto, a dinâmica da recuperação da economia global permanece frágil, com incertezas quanto ao

seu crescimento e riscos deflacionários em importantes economias desenvolvidas. Os possíveis

desdobramentos econômicos do “Brexit” contribuíram para um aumento das incertezas de médio e

longo prazos e produziram revisões negativas das projeções de crescimento para o Reino Unido e para

a Zona do Euro.

3. CONTROLADORA

3.1 Mercado Externo: verificou-se ao final do exercício uma reversão da depreciação do real ocorrida

até dezembro ante diversas moedas, principalmente o dólar norte americano, porém o mercado externo

continuou apresentando dificuldades de demanda. Algumas mudanças políticas esperadas, aliadas a

manutenção da cotação do real, podem a médio prazo, apresentar melhora neste quadro. A companhia

registrou, no exercício, exportações no valor de R$ 11,6 milhões apresentando aumento de 7,8%

quando comparada ao exercício anterior.

Jul/15 a Jun/16 Jul/14 a Jun/15 11,6 10,8 M i l h õ e s Exportações Totais PÁGINA: 28 de 54

(31)

insegurança do mercado, às altas taxas de juros e ao crédito mais restritivo fez com que os resultados

da companhia não se apresentassem melhores. As vendas brutas registraram o valor de R$ 257,0

milhões com redução de 9,1% ante os R$ 284,1 milhões no exercício anterior.

3.3 R

ESULTADOS

O resultado positivo apresentado de 4,7% da receita líquida (6,4% positivos no exercício anterior) foi

reflexo principalmente da contínua estagnação da economia em função do descontrole das contas

públicas, alta inflação e juros, restrição ao crédito e instabilidade política que paralisam as atitudes

necessárias para reversão desta situação. Em que pese a situação conjuntural, continuamos com o

trabalho interno de ajustamento, redução e otimização de custos e processos, para fazer frente a estes

desafios, além da oferta de produtos diferenciados e customizados. Fator positivo novamente verificado

foram os resultados obtidos pela controlada de El Salvador. O resultado por equivalência patrimonial,

neste contexto, se torna decisivo na composição do resultado apresentado na controladora. Outro fator

positivo que influencia diretamente os resultados é o incentivo fiscal concedido pelo governo estadual

com o crédito presumido do ICMS (nota explicativa nº 27). A margem bruta variou de acordo com as

possibilidades do mercado e registrou o valor de 7,3% sobre a receita líquida, 2,5 pp inferior aos 9,8%

registrados no exercício anterior. A margem operacional antes do resultado financeiro e participações

apresentou-se no patamar negativo de 4,1% da receita líquida (0,4% negativos no exercício anterior).

3.4 P

OSICIONAMENTO

F

INANCEIRO

Apresentamos a seguir, alguns indicadores financeiros verificados no exercício:

em R$ mil

Indicadores

Jun/16

Jun/15

Endividamento financeiro líquido

31.209

29.283 Endividamento financeiro total

69.255

57.957 Endividamento financeiro / Patrimônio Líquido

_0,48

_0,41

Patrimônio Líquido

143.495 140.431

Valor Patrimonial por ação

2,99

2,92

Jul/15 a Jun/16 Jul/14 a Jun/15

7,3% 9,8%

Margem Total

Jul/15 a Jun/16 Jul/14 a Jun/15

257,0 284,1 M i l h õ e s R $ Vendas Totais Mercado Interno

(32)

3.5 E

STOQUES E

I

NVESTIMENTOS

Os estoques apresentaram queda de R$ 5,1 milhões quando comparados ao final do exercício anterior

comprovando que os mesmos já estão no patamar normal para a época. Fator estratégico utilizado

pela empresa, a antecipação da produção de artigos básicos das coleções, visa um melhor

aproveitamento da capacidade instalada em períodos de menor produção.

A companhia investiu no exercício R$ 1,4 milhão na aquisição de equipamentos e melhoria de

instalações industriais visando a contínua modernização e atualização do parque fabril.

A participação na controlada Pettenati Centro América S/A de C.V. manteve-se nos mesmos níveis do

exercício anterior, sendo que a participação da companhia naquela controlada é de 70,2% do capital

total. A empresa controlada está localizada na República de El Salvador e tem como objetivo a

fabricação e comercialização de tecidos tintos em ponto de malha. Os saldos das contas de ativos e

passivos e as operações da controladora com a controlada estão comentados na nota 11, bem como

suas demonstrações, que serviram de base para a elaboração destas demonstrações financeiras, estão

transcritas na nota 8.

3.6 R

ECURSOS

H

UMANOS

Encerramos o exercício com 1.478 funcionários e com um faturamento bruto per capita de R$ 186,1 mil

(R$ 167,1 mil no exercício anterior). No campo assistencial, a Pettenati desempenha um importante

papel no atendimento aos empregados e familiares, com plano de saúde, pré-escola, assistência

médica, transporte e programa de alimentação ao trabalhador.

4. CONSOLIDADO

4.1 I

NDICADORES DE

D

ESEMPENHO

Selecionamos abaixo, alguns indicadores econômicos e financeiros para a análise do desempenho

consolidado da empresa:

(em R$ mil)

Indicadores

Jul/15 a Jun/16

Jul/14 a Jun/15

Operacionais

Receita Líquida

512.763

437.796 Receitas no Brasil

200.238

221.316 Receitas com o exterior

312.525

216.480 Lucro Bruto

93.748

72.734 EBITDA

59.138

44.061 Resultado Líquido

10.007

14.859 Investimentos no Imobilizado/Investimentos

23.476

24.742 Margens

Margem Bruta

16,3%

16,6%

Margem EBITDA

11,5%

10,0%

Margem Líquida

2,0%

3,4%

Indicadores

Jun/16

Jun/15

Financeiros

Endividamento financeiro líquido

89.900

105.869 Endividamento financeiro total

152.846

147.766 Endividamento financeiro / Patrimônio Líquido

0,90

0,92

Patrimônio Líquido

169.453

161.110

(33)

4.2 M

ERCADO E

V

ENDAS

A manutenção do nível de atividade da controlada aliada ao bom andamento da economia norte

americana, faz com que a companhia tenha prognósticos futuros positivos nos negócios da controlada.

Ao final do exercício as vendas líquidas consolidadas da companhia atingiram o montante de R$ 512,8

milhões contra os R$ 437,8 verificados no exercício anterior, elevação de 17,1%.

4.3 R

ESULTADOS

O resultado positivo apresentado de 2,0% da receita líquida (3,4% positivos no exercício anterior) não

foi melhor, principalmente devido aos fatores negativos verificados na situação política e econômica

brasileira. No que tange a controlada, os resultados apresentados individualmente (nota explicativa 08)

foram 64,1% superiores aos verificados no exercício anterior. Pontos negativos a salientar no

desempenho comercial são a concorrência com os produtos asiáticos e a falta de demanda no mercado

interno brasileiro devido principalmente a estagnação econômica e aos problemas políticos. As margens

brutas consolidadas variaram de acordo com as possibilidades de mercado atingindo o percentual de

18,3% sobre a Receita Líquida (16,6% no exercício anterior). A margem operacional antes do resultado

financeiro foi de 7,4% sobre a Receita Líquida, contra os 6,4% observados no exercício anterior.

4.4 I

NVESTIMENTOS

A companhia e sua controlada investiram no período R$ 23,5 milhões na aquisição de máquinas e

equipamentos e melhoria de instalações industriais visando aprimorar e diversificar seus parques fabris,

dando melhor competitividade aos produtos. O nível de investimentos na controlada reflete a fase final

de implementação da estamparia.

4.5 R

ECURSOS

H

UMANOS

Encerramos o exercício com 2.137 funcionários no grupo (incluída a controlada), com um faturamento

bruto per capita de R$ 271,4 mil.

5.GERAÇÃO OPERACIONAL DE CAIXA - EBITDA

O EBITDA da controladora alcançou R$ 28,4 milhões, contra os R$ 24,0 milhões do mesmo período do

exercício anterior. Já o EBITDA consolidado apresentou o valor de R$ 59,1 milhões sendo 34,2%

superior ao apresentado no exercício anterior.

EBITDA

(R$ mil)

Controladora

_Consolidado

Jul/15 a

Jun/16

Jul/14 a

Jun/15

Jul/15 a

Jun/16

Jul/14 a

Jun/15

Lucro bruto

_15.476

_22.837

_93.748

_72.734

Despesas comerciais

_(18.914)

_(20.284)

_(47.813)

_(38.011)

Despesas gerais e administrativas

(14.895)

(13.472)

(21.639)

(17.892)

Depreciações e amortizações

7.098

7.209

21.389

16.024

Resultado da equivalência patrimonial

_29.935

_17.743

_-

Outras Receitas Operacionais

_9.706

_9.929

_13.453

_11.206

(34)

Com o objetivo de atender à Instrução CVM nº 381/2003, a empresa informa que a DRS Auditores,

prestadora dos serviços de auditoria externa à empresa, não prestou serviços de consultoria e

assessoria durante os exercícios Jul/2014 a Jun/2015 e Jul/15 a Jun/16.

7. AGRADECIMENTOS

Registramos nossos agradecimentos aos acionistas, colaboradores, clientes, fornecedores e instituições

financeiras pelo posicionamento de parceria, apoio e colaboração demonstrados, em todos os

momentos. Certamente esses são e sempre serão os fatores essenciais para a continuidade da

trajetória de sucesso da empresa.

Caxias do Sul, 28 de julho de 2016.

A Administração

(35)

de 30 de Junho de 2016

1 Informações gerais

A Pettenati S.A. Indústria Têxtil ("Pettenati") é uma sociedade anônima de capital aberto, com sede em Caxias do Sul, Estado do Rio Grande do Sul e tem por objeto a fabricação, comercialização e exportação de artigos de malharia, confecção e tecidos. As demonstrações financeiras da Pettenati S/A e suas controladas foram preparadas no pressuposto da continuidade de suas operações, conforme disposto no item 25 do Pronunciamento Técnico CPC 26 (R1), do Comitê de Pronunciamento Contábeis e aprovado pela Deliberação CVM 676/2011. As ações da Pettenati são negociadas na bolsa de valores de São Paulo – BM&FBOVESPA. A emissão das demonstrações financeiras da Pettenati S.A. e das demonstrações financeiras consolidadas da Companhia foi autorizada pela diretoria em reunião de 09 de agosto de 2016.

2 Resumo das principais práticas contábeis

As principais políticas contábeis aplicadas na preparação destas demonstrações financeiras estão definidas a seguir. Essas políticas vêm sendo aplicadas de modo consistente em todos os exercícios apresentados, salvo disposição em contrário.

2.1 Base de preparação

As demonstrações financeiras foram preparadas utilizando o custo histórico como base de valor e os ativos financeiros disponíveis para venda e ativos e passivos financeiros (inclusive instrumentos derivativos) mensurados ao valor justo contra o resultado do exercício. A preparação de demonstrações financeiras requer o uso de certas estimativas contábeis críticas e também o exercício de julgamento por parte da administração no processo de aplicação das políticas contábeis da Companhia.

(a) Demonstrações financeiras individuais

As demonstrações financeiras individuais da controladora foram preparadas conforme as práticas contábeis adotadas no Brasil emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPCs) e são publicadas junto com as demonstrações financeiras consolidadas.

(b) Demonstrações financeiras consolidadas

As demonstrações financeiras consolidadas foram preparadas e estão sendo apresentadas conforme as práticas contábeis adotadas no Brasil, incluindo os pronunciamentos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPCs). As demonstrações financeiras consolidadas também foram preparadas e estão sendo apresentadas de acordo com os padrões internacionais de Demonstrações financeiras (International Financial Reporting Standards - IFRS) emitidos pelo International Accounting Standards Board.

2.2 Consolidação

(a) Demonstrações financeiras consolidadas

Transações entre companhias, saldos e ganhos não realizados em transações entre empresas da Companhia são eliminados. Os prejuízos não realizados também são eliminados a menos que a operação forneça evidências de uma perda (impairment) do ativo transferido. As políticas contábeis da controlada são alteradas quando necessário para assegurar a consistência com as políticas adotadas pela controladora.

(b) Demonstrações financeiras individuais

Nas demonstrações financeiras individuais a controlada é contabilizada pelo método de equivalência patrimonial. Os mesmos ajustes são feitos tanto nas demonstrações financeiras individuais quanto nas demonstrações financeiras consolidadas para chegar ao mesmo resultado e patrimônio líquido atribuível aos acionistas da controladora.

2.3 Caixa e equivalentes de caixa

Caixa e equivalentes de caixa incluem o caixa, os depósitos bancários, divisas em moeda estrangeira disponíveis para venda e outros investimentos de curto prazo de alta liquidez, com risco insignificante de mudança de valor.

(36)

2.4 Contas a receber de clientes

Correspondem aos valores a receber de clientes pela venda de produtos no decurso normal das atividades da Companhia. Estão apresentadas a valores de realização, reconhecidos pelo regime de competência e estão refletidas pelo valor presente, reconhecido nos resultados líquido de impostos, calculado à taxa efetiva cobrada nas vendas a prazo.

Também estão apresentadas pelo valor líquido da provisão de perdas, calculada com base em estimativa obtida por análise individualizada dos créditos existentes na data do balanço, sendo que o valor registrado é considerado suficiente para cobrir eventuais prejuízos na realização destes créditos.

2.5 Instrumentos financeiros

Referem-se a contratos de venda futura, realizados com caixa, de dólares norte-americanos, com o objetivo de proteger as importações de mercadorias das variações cambiais da moeda referida.

2.6 Estoques

Os estoques são demonstrados ao custo ou ao valor líquido de realização, dos dois o menor. Os custos dos estoques incluem gastos incorridos nas aquisições, transporte e armazenagem dos mesmos. No caso de estoques acabados e estoques em elaboração, o custo inclui parte dos gastos gerais de fabricação, alocados com base na capacidade normal de operação. As provisões para estoques de baixa rotatividade ou obsoletos são constituídas quando consideradas necessárias pela administração ao seu valor recuperável. Os estoques ainda não liquidados financeiramente estão apresentados ao seu valor presente líquido à taxa média dos financiamentos que correspondia em 30 de junho de 2016 a 1,46% a.m., conforme notas 06 e 09.

2.7 Demais Ativos Circulantes e Realizáveis a Longo Prazo

Estão apresentados pelo valor de custo ou líquido de realização, incluindo os rendimentos e as variações cambiais ou variações monetárias auferidas (quando aplicável).

2.8 Investimentos

Os investimentos em controlada são registrados e avaliados pelo método de equivalência patrimonial, que é reconhecido no resultado do exercício. No caso das variações cambiais de investimento em controlada no exterior, as mesmas são registradas na conta "Ajuste de Avaliação Patrimonial", no Patrimônio Líquido, e somente serão registradas contra o resultado do exercício quando o investimento for vendido ou baixado para perda. Quando necessário, as práticas contábeis da controlada são alteradas para garantir consistência com as práticas adotadas pela Companhia. Os demais investimentos estão contabilizados ao custo de aquisição e ajustados aos valores recuperáveis.

2.9 Imobilizado

O imobilizado é mensurado pelo seu custo histórico, menos depreciação acumulada. O custo histórico também pode incluir os custos de financiamento relacionados com a aquisição dos ativos, quando aplicável. Os custos subsequentes são incluídos no valor contábil do ativo ou reconhecidos como um ativo separado, conforme apropriado, somente quando for provável que fluam benefícios econômicos futuros associados ao item e que o custo do item possa ser mensurado com segurança. Os reparos e manutenções são lançados em contrapartida ao resultado do exercício, quando incorridos. Os terrenos não são depreciados. A depreciação de outros ativos é calculada usando o método linear para alocar seus custos aos seus valores residuais durante a vida útil estimada.

CONTAS

Controladora Consolidado

30/jun./16 30/jun./15 30/jun./16 30/jun./15

Imóveis 1% 1% 1% 1%

Máquinas e Equipamentos Industriais 6% 6% 8% 7%

Móveis e Utensílios 6% 6% 8% 6%

Computadores e Periféricos 14% 14% 13% 12%

Veículos 10% 11% 14% 12%

Instalações 4% 4% 6% 4%

Os valores residuais e a vida útil dos ativos são revisados e ajustados, se apropriado, no início de cada exercício. Os ganhos e as perdas de alienações são determinados pela comparação dos resultados com o valor