Sonegação fiscal - lavagem de dinheiro
LAVAGEM DE DINHEIRO: POSSIBILIDADE DE A SONEGAÇÃO FISCAL SER CONSIDERADA CRIME ANTECEDENTE
... a lavagem de dinheiro tem como característica a introdução, na economia, de bens, direitos ou valores oriundos de atividade ilícita e que representaram, no momento de seu resultado, um aumento do patrimônio ...
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Os delitos fiscais como crimes antecedentes da lavagem de dinheiro
... da sonegação fiscal, com vistas a avaliar quais as alternativas disponíveis e os retornos respectivos que uma empresa teria acaso necessitasse investir em sua atividade econômica um determinado montante de ...
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Mudança organizacional, controle e desempenho: a experiência do Banco Central do Brasil com o combate à lavagem de dinheiro.
... da sonegação fiscal, é favorecida pelo extraordinário desenvolvimento do sistema financeiro internacional para incor- porar na economia dos países recursos, bens e serviços originários ou ligados a atos ...
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UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA – UFSC CENTRO SÓCIO ECONÔMICO DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS ECONÔMICAS
... Para Pellizzari (1990) é necessário o governo investir na educação tributária da população, de modo que a legislação e as repercussões econômicas fiquem mais claras, para que o contribuinte saiba quanto ele paga e quanto ...
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A atividade de inteligência e o direito no combate ao crime de lavagem de dinheiro
... A indolência e a omissão da sociedade brasileira, em geral, em face do alarmante crescimento da criminalidade e da corrupção no País, não se mobili- zando para exigir do Estado que cumpra sua finalidade constitucional, ...
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UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA CENTRO SÓCIO-ECONOMICO DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS
... da sonegação fiscal, entre eles: a carga tributária excessiva, a lucratividade fácil em tempos difíceis, a competividade desleal por parte de empresas sonegadoras, e os aspectos moral, cultural, político e ...
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Lavagem de dinheiro : a tutela penal sobre a transparência da ordem econômica
... a lavagem de ...em lavagem de dinheiro se houver uma ofensa à transparência das relações financeiras desenvolvidas no âmbito de uma ordem econômica capitalista e ...
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Criminalidade organizada transnacional: os limites entre os delitos de lavagem de dinheiro e receptação
... a lavagem de dinheiro, pois é por meio dela que as organizações criminosas podem dispor livremente de seus ganhos ilícitos, podemos afirmar que a lavagem de dinheiro é uma patologia da ...
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O COMBATE AO CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO NO DIREITO INTERNO E INTERNACIONAL
... No âmbito penal verifica-se a necessidade de se tipificar o delito e trazer instrumentos hábeis para o confisco dos bens decorrentes dos crimes praticados. Na ordem financeira, há a necessidade de se regular o setor, com ...
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ASPECTOS SUBJETIVOS E A DOGMÁTICA PENAL NO CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO
... de lavagem de dinheiro, confere importância ao tema a questão da análise do dolo, do dolo eventual e a cegueira deliberada e da consciência da antijuridicidade material na realização das elementares do tipo ...
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NEXO CAUSAL ENTRE OS DELITOS DA LAVAGEM DE DINHEIRO E FINANCIAMENTO AO TERRORISMO
... de lavagem de dinheiro esbarra, sim, na questão da prova da infração penal antecedente, eis que sem esta, não há que se falar em crime de lavagem de ...à lavagem de dinheiro, de maneira ...
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O regime internacional de combate à lavagem de dinheiro: da jurificação à efetiv...
... a lavagem de dinheiro, alcançado seu sucesso relativo, passou a sofrer imposições de Nações dotadas de maior poder político, como por exemplo, no ano de 2001, quando, após os ataques terroristas de setembro ...
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Lavagem de dinheiro : uma análise econômica do confisco como uma ação de combate ao crime
... da lavagem de dinheiro e do seu combate com enfoque nas atividades ilegais que geram os lucros a serem lavados são temas de grande importância na ...A lavagem de dinheiro é considerada o ...
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BREVES NOTAS SOBRE COMPLIANCE E PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO EM BITCOINS EXCHANGES
... a lavagem de dinheiro, sendo eles: a) não há registro das transações e usuários e devido a sua natureza descentralizada, torna-se difícil sua fiscalização; b) dificuldade de aplicação das leis e ...
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UMA ABORDAGEM DOGMÁTICA Klelia Canabrava Aleixo, Pedro Henrique Carneiro Da Fonseca
... de lavagem de capitais afete a ordem econômico- financeira, teria que atingir o próprio sistema financeiro, levando-o ao colapso ou mesmo criando embaraços para o bom funcionamento da ...de lavagem de ...
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Os sistemas alternativos de remessa de fundos no Brasil e sua relação com o crime de lavagem de dinheiro
... a lavagem do ...de dinheiro” com seus aspectos jurídico-penais e como está posto o sistema para sua prevenção e repressão, verificando-se qual a relação e de que forma os processos de remessas ...
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As trocas de informação fiscais entre Estados estrangeiros na prevenção e combate à lavagem de dinheiro
... Administração Fiscal sempre teve a possibilidade de ampla ...de lavagem de dinheiro ou de pedido de autoridade administrativa nos casos de violações ...evasão fiscal; as Leis nºs 825/1971 e ...
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Proteção penal do patrimônio e sonegação fiscal: uma abordagem à luz da teoria c...
... Estado de necessidade. 1. Comete o crime de apropriação indébita o administrador de empresa que deixa de recolher aos cofres do INSS as contribuições previdenciárias descontadas de seus empregados. 2. Tem, porém, a ...
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A importância da Lei Nº 813790 e os instrumentos utilizados pela SEFAZ no combate à sonegação fiscal no Ceará
... Passe Fiscal Interestadual, as Unidades Federadas, por onde transitarem as mercadorias, devem registrar sua passagem no momento da entrada em seus ...Passe Fiscal Interestadual que não tenha sua baixa ...
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PREVENÇÃO E COMBATE Á LAVAGEM DE DINHEIRO E FINANCIAMENTO DO TERRORISMO: a percepção do contador no Município de Campos Novos-SC
... Este estudo traz uma abordagem sobre qual é a percepção dos profissionais que atuam no segmento contábil, na cidade de Campos Novos, em Santa Catarina, a respeito da prevenção e combate à lavagem de ...
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