A aposentadoria ainda é um assunto que gera muitas dúvidas na população brasileira, e com a proposta de emenda constitucional (PEC) da reforma previdenciária enviada ao congresso dia 20 de fevereiro de 2019, pelo presidente da república Jair Bolsonaro, o assunto entrou em discussão de vez na vida do brasileiro.
A previdência social no Brasil é um direito social previsto no art. 6º da Constituição Federal de 1988, que prevê renda não inferior ao salário mínimo ao trabalhador em seu art. 201 nas seguintes situações (CF/88):
(I) Cobertura dos eventos de doença, invalidez, morte e idade avançada; (II) Proteção à maternidade, especialmente à gestante;
(III) Proteção ao trabalhador em situação de desemprego involuntário; (IV) Salário-família e auxílio-reclusão para os dependentes dos segurados de
baixa renda;
(V) Pensão por morte do segurado, homem ou mulher, ao cônjuge ou companheiro e dependentes.
Trata-se de uma alternativa criada pela sociedade para que o trabalhador em determinado momento da sua vida, na qual não possui condições plenas de desempenhar suas atividades laborais, tenha um mecanismo que garante sua subsistência. A previdência social do Brasil é organizada em três regimes distintos e independentes conforme prevê a Constituição Federal de 1988: Regime Geral de Previdência Social (RGPS), Regime Próprio de Previdência Social (RPPS), e Regime de Previdência Complementar (RPC).
O regime geral e próprio compõe a Previdência pública, sendo sistema de contribuição mensal e obrigatório, caracterizado pelo Regime de Repartição Simples. Nesse sistema, os segurados que estão em atividade trabalhando, contribuem para o pagamento dos aposentados, quando os trabalhadores de hoje na ativa aposentarem-se, novos empregados estarão contribuindo com os pagamentos dos benefícios destes (SPPC, 2018).
O regime geral possui caráter contributivo e compulsório; suas políticas são elaboradas pelo Ministério da Previdência Social (MPS) e executadas pelo Instituto Nacional do Seguro Social (INSS). Nesse regime, encontram-se empregadores, empregados assalariados, domésticos, autônomos, contribuintes individuais e trabalhadores rurais (ART. 201, CF/88).
O segundo regime, próprio, é destinado ao servidor público da entidade federada que o tenha criado (União, Estados, Distrito Federal e Municípios), também compulsório e de caráter contributivo, suas políticas são elaboradas e executadas pelo MPS. Devem-se excluir deste grupo os empregados das empresas públicas, os agentes políticos, servidores temporários e detentores de cargos de confiança, todos filiados obrigatórios ao Regime Geral (ART. 40, CF/88).
Já a previdência privada, o terceiro regime, é um sistema de seguro de natureza contratual que tem como objetivo principal compor a renda do indivíduo por ocasião de inatividade; o benefício da aposentadoria será pago conforme as reservas acumuladas ao longo dos anos. Cada trabalhador contribui e forma uma poupança para o seu próprio benefício, caracterizando o que se denomina de Regime de Capitalização (SPPC,2018). O regime complementar é facultativo, organizado de forma independente ao regime geral da previdência. Suas políticas são elaboradas pelo MPS e executadas pela Superintendência Nacional de Previdência Complementar - PREVIC (PREVIDÊNCIA SOCIAL, 2013).
O regime de previdência privada é segmentado em dois: sendo o primeiro segmento operado pelas entidades abertas com fins lucrativos (Bancos e Seguradoras) com acesso individual, e o segundo pelas Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPCs) sem fins lucrativos, conhecidas como fundo de pensão, que operam os Planos de Benefícios destinados aos empregados de empresa, que são denominadas como patrocinadoras, assim como as pessoas jurídicas de caráter profissional, classista ou setorial, denominado como instituidores (ART. 202, CF/88).
Segundo site oficial da previdência social, o regime geral apresentou um déficit de R$ 195,2 bilhões em 2018. No período de 1995 a 2017 a despesa com o regime geral cresceu 297,7% em termos reais quase quadruplicou, com crescimento médio anual de 6,5% a.a., ritmo insustentável a médio e longo prazo (IPEA, 2018). A tendência é que as despesas com o regime geral aumentem cada vez mais devido ao rápido e intenso processo de envelhecimento populacional pelo qual o país vem passando, o que deve prevalecer nas próximas décadas (IPEA, 2018), deixando cada vez mais para os trabalhadores a responsabilidade de poupar, investir e gastar com sabedoria no ciclo de sua vida.
No atual regime da previdência social de repartição simples, é necessário que no futuro haja quantidade suficiente de trabalhadores ativos para custearem os benefícios na totalidade dos inativos (SPPC, 2018). Diante deste cenário, Pinheiro destaca a importância do planejamento financeiro para assegurar renda futura:
O envelhecimento da população, decorrente da queda nas taxas de fecundidade, terá como consequência uma proporção cada vez menor de trabalhadores ativos por aposentados nos próximos anos. Esse quadro futuro pode ameaçar a viabilidade dos arranjos previdenciários baseados no regime de repartição simples, firmado no pacto geracional, característicos do sistema público de previdência. Por tal motivo, a tendência é a de que a responsabilidade pela aposentadoria seja transferida do Estado para os indivíduos. Isso aumenta a importância de planejamento financeiro para assegurar a renda futura (...) (PINHEIRO 2008, p. 04).
Nesse cenário, onde os indivíduos são cada vez mais responsáveis por assegurar a sua própria segurança financeira, e seu bem-estar na aposentadoria, sua segurança dependerá cada vez mais de suas decisões individuais, e a alfabetização financeira previdenciária possui papel importante (LUSARDI E MITCHELL 2011a).
Macedo Junior (2010, p.41) define o planejamento financeiro como sendo como o “processo de gerenciar seu dinheiro com o objetivo de atingir a satisfação pessoal” devendo o planejamento para aposentadoria iniciar-se o mais cedo possível.
Lusardi e Mitchell (2011a), em seus estudos realizados mostraram que há forte associação positiva entre a alfabetização financeira e planejamento para a aposentadoria, e há evidências também que a alfabetização financeira possui uma relação positiva com a acumulação de riqueza. Uma razão pela qual as pessoas deixam de planejar para a aposentadoria ou fazem sem sucesso, está relacionado porque muitos não são alfabetizados financeiramente (LUSARDI E MITVHELL, 2011a).
Para Cerbasi (2004), decisões inteligentes são tomadas quando o investidor sabe no que está investindo, quais os riscos que o negócio oferece, ciente das situações de ganho e perdas, e principalmente escolher as opções mais rentáveis do mercado. Por isso, Toledo (2012) afirma que “quem não se informa não toma decisões inteligentes, quanto maior o retorno maior será a probabilidade de maiores ganhos ou perdas” (apud GODDI et al 2014, p.427).
Para que nossas escolhas maximizem nosso dinheiro as finanças pessoais têm um papel fundamental, os primeiros desafios a serem praticados estão em: gastar menos do que recebe e investir corretamente (GODDI et al, 2014).