9.2 - CUSTOS DO SERVIÇO DE TRANSPORTES
BANCO DE AJUDAS
TÉCNICAS Km percorridos Valor Km/viatura Valor Total (€)
34-19-AR 453,00 0,53 240,09
41-QS-90 62,00 0,40 24,8
19-QS-80 31,00 0,36 11,16
60-BH-12 65,00 0,56 36,4
60-BH-13 121,00 0,40 48,4
13-EH-49 175,00 0,48 84
26-52-NL 16,00 0,74 11,84
26-NT-35 43,00 0,43 18,49
Total 966,00 475,18
63 9.2.1.4 - SERVIÇOS EXTERNOS
Os Serviços Externos a praticar pelos transportes é feito sob orçamento, em documento próprio. Em 2019 os serviços externos realizados resumem-se basicamente ao transporte escolar contratado pela Escola Básica Francisco Ferreira Drummond, visitas de estudo solicitadas pela mesma escola, pelo serviço de transporte realizado aos utentes do Centro de Dia e pelo transporte realizado aos utentes da fisioterapia (tabela 22).
Tabela 22: Custos/Receitas com serviços externos de transportes.
Serviços Externos Custo (€) Receita (€) Balanço
Transporte Escolar (concurso) 9.277,83 70.237,36 Lucro
Visitas de Estudo 1.532,371 1.157,20 Défice
Centro de Dia 9.659,452 4.284,003 Défice
Fisioterapia 1240,90 ? ?
21.710,55 75.678,56
1Este valor foi retirado da tabela nº19, Serviço Pontual Extra, no entanto não há certezas de que o valor total de Km corresponda apenas às visitas de estudo supramencionadas.
2Este valor foi retirado da tabela nº8, Centro de Dia, onde foram somados os custos das viaturas de pesados, transporte adaptado.
3Estimando o valor médio de 17 utentes por dia x 252 dias úteis, a pagar 1,00€ por viagem de ida e volta.
É necessário complementar a tabela com o valor total de receita com o transporte da fisioterapia.
9.3 - CONCLUSÕES
O serviço de transportes tem evoluído ao longo dos últimos dois anos, nomeadamente a nível de controlo de registos, que no entanto necessitam um maior cuidado por parte dos condutores. Pela análise efetuada verifica-se a necessidade de melhorar os valores orçamentados para as visitas de estudo, o valor do transporte do Centro de Dia e eventualmente o valor do transporte da fisioterapia. O serviço de Transportes tem o grande suporte financeiro da Escola Francisco Ferreira Drummond, através do concurso, que permite equilibrar os custos deste sector de atividade.
10 – LAVANDARIA
10.1 – INTRODUÇÃO
A Lavandaria da Casa do Povo do Porto Judeu situada no Centro Social é uma infraestrutura construída e equipada com material de excelência e com capacidade para o tratamento de roupa dos mais diversos tipos e em quantidade de escala.
O Serviço de lavandaria foi restruturado em 2018, tendo sido alterada a sua orientação técnica. Foram criados novos registos de controlo, melhorados alguns procedimentos e revistos alguns valores de serviços externos, trabalho este que foi continuado e otimizado em 2019.
Vila de Porto Judeu 295 905 340 | 295 905 460 | 913 454 349
Caminho da Esperança, 138 [email protected] | www.cppj.pt
9700-368 Porto Judeu facebook.com/casapovo.portojudeu.71
64 O horário de funcionamento da lavandaria é de Segunda a Sexta-feira das 07:30h às 15:30h e ao Sábado das 08:00h às 12:00h.
Os serviços de lavandaria disponíveis para as valências e para serviços externos são:
Lavar;
Secar;
Passar/engomar.
Sempre que necessário são preenchidos os seguintes registos:
1. Registos de Serviços de Lavandaria, um por valência;
2. Registo de receção de roupa por parte dos utentes do Apoio ao Domicílio e Centro de Dia;
3. Registo de tratamento de roupa de serviços externos;
4. Registo de higienização das instalações e equipamentos;
5. Registo de manutenção dos equipamentos.
O preenchimento e o tratamento de dados dos novos registos por valência começaram em Abril de 2018, tendo sido melhorados ao longo de 2019.
O tratamento de dados (quilogramas de roupa por valência) em ficheiro próprio é realizado por um técnico administrativo.
10.1.1 - Constituição da equipa:
A equipa do Serviço de lavandaria é composta pelos seguintes elementos:
1 Coordenadora;
1 Auxiliar de serviços gerais.
10.1.2 - Funções do Coordenador:
No âmbito da gestão do Serviço de Lavandaria são desenvolvidas as seguintes atividades:
Gestão do recurso humano afeto à lavandaria;
Planificação de atividades e tarefas;
Elaboração de Planos de Higiene;
Elaboração de registos, sua manutenção e controlo;
Contacto com fornecedores/cotação de preços dos produtos de lavandaria;
Comunicação de avarias;
Elaboração de orçamentos e propostas;
Resposta a clientes.
Elaboração de relatórios e pareceres técnicos para a Direção.
65 10.1.3 - Funções do Auxiliar de Serviços Gerais:
Receber a roupa, separar por categorias, lavar e secar nas máquinas mais adequadas ao tipo de roupa e quantidade;
Passar a roupa sempre que necessário/solicitado;
Dobrar a roupa;
Embalar ou guardar a roupa;
Manter o espaço de lavandaria higienizado e organizado;
Comunicar as avarias das máquinas e qualquer outra situação anormal ao coordenador.
10.2 - ATIVIDADES
10.2.1 - TRATAMENTO DE ROUPA:
O Serviço de Lavandaria trata a roupa das seguintes valências/serviços afetos à Casa do Povo, numa base diária:
Serviço de Apoio Domiciliário;
Centro de Dia;
Creche e Jardim de Infância;
Centro de Atividades de Tempos Livres;
Cozinha;
Grupo Desportivo;
Casa do Povo/secretaria;
Toalhas para eventos de Catering;
Fisioterapia.
Para além do tratamento de roupa das valências, faz serviços externos pontuais.
10.2.1.1 - Tratamento de roupa por valência:
Tabela 1: Distribuição da quantidade (kg) de roupa tratada por valência em 2019 e comparação com 2018.
Valência Quantidade tratada (Kg) - 3trm 2018
Quantidade tratada (Kg) 2019
Creche e Jardim de Infância 2.186,69 2.013,873
Creche 755,84
Jardim-de-infância 1.258,04
CATL 203,29 210,25
Centro de Dia total 2.199,11 1.787,15
Centro de Dia - Desgaste 1.205,67
Centro de Dia – Utentes 581,48
Serviço de Apoio ao Domicílio 2.346,06 2.290,23
Vila de Porto Judeu 295 905 340 | 295 905 460 | 913 454 349
Caminho da Esperança, 138 [email protected] | www.cppj.pt
9700-368 Porto Judeu facebook.com/casapovo.portojudeu.71
66
Fisioterapia 1.920,91 2.693,35
Grupo Desportivo 662,27 992,88
Cozinha 675,36 423,54
Casa do Povo/Secretaria 9,42
Eventos (toalhas) 477,98
Serviços externos 700,64 1.648,68
Total 10.894,33 12.547,352
Como se pode verificar na tabela acima, em 2018, as valências que mais consumiam os serviços de lavandaria foram o serviço de apoio ao domicílio, o Centro de Dia e a Creche e Jardim-de-Infância. Em 2019, a quantidade de roupa tratada por estas valências baixou, como também na cozinha, mesmo tendo em conta que em 2018 só foram contabilizados 9 meses. Este facto poderá ser positivo na medida que poderá ter havido um maior controlo e nomeadamente redução dos custos nessas valências. Por outro lado houve um aumento de quilogramas de roupa tratada no serviço de fisioterapia, o que pode ser um reflexo de um maior número de clientes de fisioterapia, sendo também um fator positivo. Relativamente ao tratamento de roupa por clientes externos verificou-se um aumento, o que é um facto positivo desde que os valores cobrados aos clientes sejam justos, ou seja cubram as despesas e consigam trazer algum lucro.
10.2.1.2 - CUSTO DO TRATAMENTO DE ROUPA:
Em 2019 foram apurados os custos do tratamento de roupa, os quais se encontram na tabela abaixo:
Tabela 2: Apresentação dos custos de funcionamento da lavandaria.
Custo da produção de refeições Valor anual (€) Observações Custos fixos1:
Mão-de-obra 12.202,90 1 colaborador4
Extintores 91,66 Valor de 1 extintor
Medicina no trabalho 32,00 Referente a 1 colaborador
Higiene e Segurança no trabalho 21,24 Referente a 1 colaborador
Serviços administrativos 0,00
Eletricidade - geral 600,00 Estimativa
SubTotal: 1.221,09
Investimentos 3.770.10 Substituição do “inverter” da
máquina de lavar antiga.*
Custos variáveis3:
Água 1.822,50 Estimativa
Gás 1.080,00 Estimativa
Eletricidade – consumos das máquinas 3.397,03 Estimativa
67 Consumíveis diários e detergentes 2.530,00 Valor real
SubTotal: 8.829,53 Total: 22.398,42
1 Custos fixos: Custos que não dependem do nº de quilogramas de roupa tratada.
2 Custos híbridos: Custos que tem uma parte fixa e uma parte variável.
3 Custos variáveis: Custos que dependem do número de quilogramas de roupa tratada.
*O valor de investimentos, na reparação de uma máquina de lavar antiga não foi contabilizado para o cálculo de custos.
10.2.1.3 - Cálculo de valor de custo unitário de 1 quilograma de roupa tratada:
(Custos fixos (€) + custos híbridos (€) + custos variáveis (€))/nº total de Kg de roupa tratada:
= 22.398,42€/12.547,352 = 1,78€
10.2.1.4 - Preço de custo do tratamento de roupa por valência:
Tabela 3: Apresentação do valor de tratamento de roupa por valência e comparação com o valor da respetiva receita.
Serviço de Apoio ao Domicílio 1,78 2.290,23 4076,609 0,261 595,45
Fisioterapia 1,78 2.693,35 4794,163 1,78 4955,764
Grupo Desportivo 1,78 992,88 1767,326 1,78 1826,899
Cozinha 1,78 423,54 753,9012 1,78 779,3136
Casa do Povo/secretaria 1,78 9,42 16,7676 1,78 17,3328
Eventos (toalhas) 1,78 477,98 850,8044 1,78 879,4832
Serviços externos 1,78 1.648,68 2934,65 ---- 2309,88
10.2.1.5 - Comparação do custo tratamento de roupa/receita:
Tabela 4: Apresentação do resultado do serviço de lavandaria em 2019.
Vila de Porto Judeu 295 905 340 | 295 905 460 | 913 454 349
Caminho da Esperança, 138 [email protected] | www.cppj.pt
9700-368 Porto Judeu facebook.com/casapovo.portojudeu.71
68 Como se pode verificar na tabela acima, o resultado da lavandaria é negativo, ou seja, o custo da estrutura é pesado para a quantidade de roupa tratada, no entanto, relativamente a 2018 houve uma redução do défice em cerca de