Os primeiros países a criminalizar a conduta ilícita de lavagem de dinheiro foram a Itália e os Estados Unidos52. No entanto, os países como Estados Unidos,
Alemanha e Itália, devido ao fato de movimentarem um grande volume de capital, antes de haver uma legislação regulamentadora, começaram a combater o crime53.
E foi neste último país que a conduta ganhou grandes proporções e foi sendo aprimorada54.
Durante os anos de 1920 a 1933, vigorou nos Estados Unidos a Lei Seca, que proibia a fabricação e comercialização de bebidas que tivessem o grau de teor alcoólico maior que 0,5. As organizações criminosas, que atuavam nessa área, tiveram um grande crescimento. Neste seguimento, Al Capone conquistou uma grande fortuna, e se destacou por, além de atuar no contrabando de bebidas, também praticar diversas outras atividades ilícitas.55
A expressão surgiu em decorrência do fato de que organizações criminosas terem adquirido lavanderias para ocultar os produtos dos seus atos ilícitos. O fato foi vinculado ao Al Capone, que em 1928 adquiriu uma cadeia de lavanderias em Chicago, chamada de Sanitary Cleaning Shops. Al Capone realizava pequenos depósitos bancários de baixo valor, que supostamente, eram produtos do 52 ARO, Rogerio. Lavagem de dinheiro – origem histórica, conceito, nova legislação e fases. Unisul
de Fato e de Direito: revista jurídica da Universidade do Sul de Santa Catarina, [S.l.], v. 3, n. 6, p.
167-177, jun. 2013. ISSN 2358-601X. Disponível em:
<http://portaldeperiodicos.unisul.br/index.php/U_Fato_Direito/article/view/1467/1123>. Acesso em: 15 maio 2020. doi:http://dx.doi.org/10.19177/ufd.v3e62013167-177.
53QUEIROZ, Mariana Correia Lima de. Lavagem de dinheiro: A evolução histórica. Tema - Revista
Eletrônica de Ciências, Campina Grande, v. 13, n. 18; 19, jan a dez 2012. Disponível em:
http://revistatema.facisa.edu.br/index.php/revistatema/article/view/127. Acesso em: 15 maio 2020. 54 ARO, Rogerio. Lavagem de dinheiro – origem histórica, conceito, nova legislação e fases. Unisul
de Fato e de Direito: revista jurídica da Universidade do Sul de Santa Catarina, [S.l.], v. 3, n. 6, p.
167-177, jun. 2013. ISSN 2358-601X. Disponível em:
<http://portaldeperiodicos.unisul.br/index.php/U_Fato_Direito/article/view/1467/1123>. Acesso em: 15 maio 2020. doi:http://dx.doi.org/10.19177/ufd.v3e62013167-177.
55GONÇALVES, Fernando Moreira. Breve histórico da evolução do combate à lavagem de
dinheiro. 2014. Disponível em: https://www.conjur.com.br/2014-jan-12/segunda-leitura-evolucao-
lucro das lavanderias. No entanto, os valores eram resultados das atividades criminosas por ele praticadas.56
No entanto, a polícia e os promotores não conseguiam vincular Al Capone à nenhum desses crimes, pois o mesmo sempre conseguia algum álibi. Diante disso, o então presidente Hoover, juntamente com as autoridades norte-americanas, incluiu na investigação, agentes do que seria no Brasil, equivalente à Receita Federal. A partir daí, em 1931, Al Capone foi condenado a onze anos por sonegação fiscal, pois os seus gastos, tanto no que tange à pessoa física quanto à pessoa jurídica, eram incompatíveis ao que havia sido declarado ao fisco naquele ano. A partir deste caso, as autoridades perceberam que muitas vezes o ponto vulnerável das organizações criminosas é o aspecto financeiro. Já as organizações criminosas concluíram que era preciso otimizar a lavagem dos ativos provenientes das atividades criminosas.57
Apesar da prisão de Al Capone, as organizações criminosas continuaram a agir. Nessa linha, Rogério Aro58 explica:
Entretanto, as organizações criminosas já haviam se enraizado no país e tomado um caráter multiétnico, seguindo uma tendência generalizada das empresas americanas durante a Grande Depressão. O “Sindicato Nacional do Crime” (U.S. National Crime Sindicate - NCS) - criado por Al Capone, grande e poderoso, protegia seus líderes contra a competição de conseguir fundos, a fim de obter a proteção política e “tributar” os chefes regionais do crime, de acordo com suas possibilidades de pagamento.
A partir de 1933, com a revogação da Lei Seca, as organizações criminosas “se concentraram na exploração do jogo e do tráfico de substâncias entorpecentes a fim de buscar novas alternativas de negócio”. A partir daí, com o crescimento das atividades criminosas vinculadas à exploração do jogo e tráfico de
56 VAZ, Silomara Naely Portela Vaz; NEVES, Danilo Barbosa. Lavagem de dinheiro e a teoria da cegueira deliberada no âmbito jurídico brasileiro. Revista Jus Navigandi, ISSN 1518-4862, Teresina, ano 22, n. 4943, 12 jan. 2017. Disponível em: https://jus.com.br/artigos/55017. Acesso em: 15 maio 2020.
57 GONÇALVES, Fernando Moreira. Breve histórico da evolução do combate à lavagem de
dinheiro. 2014. Disponível em: https://www.conjur.com.br/2014-jan-12/segunda-leitura-evolucao-
combate-lavagem-dinheiro-mundo. Acesso em: 19 maio 2020.
58 ARO, Rogerio. Lavagem de dinheiro – origem histórica, conceito, nova legislação e fases. Unisul
de Fato e de Direito: revista jurídica da Universidade do Sul de Santa Catarina, [S.l.], v. 3, n. 6, p.
167-177, jun. 2013. ISSN 2358-601X. Disponível em:
<http://portaldeperiodicos.unisul.br/index.php/U_Fato_Direito/article/view/1467/1123>. Acesso em: 15 maio 2020. doi:http://dx.doi.org/10.19177/ufd.v3e62013167-177.
substâncias entorpecentes, as lavanderias já não eram mais suficientes para a ocultação da origem ilícita do capital auferido.59
Um ano após a condenação de Al Capone, Meyer Lansky, juntamente com Salvatore Lucky Luciano, outros famosos mafiosos americanos, protagonizam a primeira operação de lavagem de dinheiro registrada pela literatura. Lansky percebeu que “a melhor maneira de ocultar ativos ilegais, seria colocar o dinheiro fora do alcance das autoridades do país, buscando uma jurisdição que não cooperasse com os Estados Unidos, para o confisco e restituição”. E, para isso, dando origem à invenção dos offshore, a Suíça foi um dos primeiros países escolhidos.60
Lansky faz um empréstimo simulado ao governador do estado da Louisiana, a fim de explorar o jogo na cidade de Nova Orleans. Os empréstimo simulados feitos por Lansky podiam ser, inclusive, declarados ao fisco. Também nesse caso, a polícia foi incapaz de incriminar Lansky pelos diversos delitos cometidos, tendo o mesmo ficado detido por apenas uma semana, durante uma investigação.61
Nesta perspectiva, Gonçalves afirma62:
O caso Meyer Lansky deixa claro que a evolução das normas e dos métodos de investigação utilizados por autoridades públicas geram uma conseqüente evolução dos métodos de lavagem utilizados por organizações criminosas. Ou seja, o combate à lavagem de dinheiro exige, das autoridades públicas que atuam nessa área, uma constante atualização dos métodos de investigação.
Já na década de 1950, a complexa atuação das organizações criminosas chamavam cada vez mais atenção das autoridades, e por este motivo, o Senado estadunidense promove uma série de audiências acerca do tema. Na década de 1960, devido ao aumento do tráfico de drogas, que por um motivo óbvio eram pagas em espécie, o acúmulo do papel-moeda passou a ser um grande indício do crime de tráfico de drogas. Por este motivo, em 1970, foi implantada a Lei do Sigilo Bancário, 59 Ibidem.
60 Ibidem.
61GONÇALVES, Fernando Moreira. Breve histórico da evolução do combate à lavagem de
dinheiro. 2014. Disponível em: https://www.conjur.com.br/2014-jan-12/segunda-leitura-evolucao-
combate-lavagem-dinheiro-mundo. Acesso em: 19 maio 2020. 62 Ibidem.
que obrigava que os bancos informassem às autoridades competentes, depósitos acima de US$ 10 mil. Inicialmente, os bancos se recusaram a informar as operações suspeitas para as autoridades, inclusive entraram com ações judiciais em que afirmavam que a Lei violava o direito à privacidade dos seus clientes. No entanto, após um promotor de Massachusetts, ao investigar uma organização criminosa, notou que um banco, sediado na cidade de Boston, não estava comunicando transações vultosas. Em decorrência disto, o referido promotor conseguiu uma ordem de prisão contra os principais diretores da instituição financeira, e comunicou toda a imprensa para cobrir as prisões. As imagens de altos executivos sendo presos causaram o efeito desejado, e partir deste momento, o número de notificações de operações suspeitas tiveram um aumento excepcional.63
O fenômeno da lavagem de dinheiro é antigo, visto que, já na Idade Média, os piratas intentavam desvincular os ganhos das atividades criminosas.64
Entretanto, foi somente em 1978 que a Itália estabeleceu a primeira legislação sobre o tema, por meio do Decreto-lei nº59, de 21 de março de 1978, que foi posteriormente convertida na lei nº 191, de 18 de maio de 1978, “vindo a criminalizar a substituição de dinheiro advindo de determinados ilícitos por dinheiro que tenha aspecto de legalidade”.65
Já no começo da década de 1980, foi a vez da Alemanha editar a sua primeira lei que combatia especificamente à lavagem de dinheiro.66
Nessa mesma linha, os Estados Unidos e a França publicaram as suas legislações contra a lavagem de dinheiro, ambas em 1987. Por fim, o Brasil editou a sua primeira legislação sobre o tema em 1998, por meio da lei 9.613/1998, sendo posteriormente substituída pela lei 12.683/2012.67
63 Ibidem.
64 CALLEGARI, André Luís; WEBER, Ariel Barazzetti. Lavagem de Dinheiro. São Paulo: Atlas, 2017. p. 7. Edição do Kindle.
65 ALVES DA SILVA, Marcos; ROCHA MEZZADRI, Carlos Eduardo. Breves comentários ao crime de lavagem de dinheiro. Relações Internacionais no Mundo Atual, [S.l.], v. 2, n. 27, p. 164-183, abr. 2020. ISSN 2316-2880. Disponível em:
<http://revista.unicuritiba.edu.br/index.php/RIMA/article/view/3985>. Acesso em: 15 maio 2020. doi:http://dx.doi.org/10.21902/Revrima.v1i26.3985.
66GONÇALVES, Fernando Moreira. Breve histórico da evolução do combate à lavagem de
dinheiro. 2014. Disponível em: https://www.conjur.com.br/2014-jan-12/segunda-leitura-evolucao-
combate-lavagem-dinheiro-mundo. Acesso em: 19 maio 2020.
67 ALVES DA SILVA, Marcos; ROCHA MEZZADRI, Carlos Eduardo. Breves comentários ao crime de lavagem de dinheiro. Relações Internacionais no Mundo Atual, [S.l.], v. 2, n. 27, p. 164-183, abr.
Cabe ressaltar que a legislação dos Estados Unidos de 1986 trouxe algumas inovações. Dentre elas, com o objetivo de dar mais poderes às autoridades, “a legislação passa a estabelecer a inversão do ônus da prova da aquisição de bens para pessoas envolvidas com tráfico de drogas”. Portanto, ao invés da acusação ter que provar a origem ilícita dos bens do acusado, o ônus passa a ser deste último, sob pena de perda dos bens, de provar a sua origem lícita.68
Nesse momento, já era notável a natureza transnacional do crime de lavagem de dinheiro, tendo em vista a facilidade de transferir ativos de um país para outro. Portanto, concluiu-se que somente a ação de isolada de alguns países não era suficiente, sendo preciso a ação internacional para efetivamente reprimir o crime em comento. Por esse motivo, em 1988, reunindo países de todo o mundo, é assinada a Convenção das Nações Unidas para Repressão do Tráfico Internacional de Entorpecentes, também chamada de Convenção de Viena de 1988. A Convenção previa que, além de outras medidas, os países signatários deveriam desenvolver políticas para o combate à lavagem de dinheiro, bem como, tipificar a conduta como crime. Vale ressaltar que as recomendações “ganharam um caráter muito mais impositivo após os atentados terroristas de 11 de setembro de 2001”.69
Por iniciativa do G-7, é criado o Grupo de Ação Financeira/The Financial Action Task Force (GAFI/FATF) em 1989, tendo como participantes os países da Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), e também países de importância regional, como Índia, China e Brasil. Os países que não fazem parte do GAFI integram grupos regionais. Por exemplo, desde dezembro de 2000, o Gafisud, integrado pelos países da América do Sul, se reúnem em Buenos Aires, com exceção da Venezuela, que faz parte do grupo do Caribe.70
Ainda no mesmo contexto, o COAF71 explica: 2020. ISSN 2316-2880. Disponível em:
<http://revista.unicuritiba.edu.br/index.php/RIMA/article/view/3985>. Acesso em: 15 maio 2020. doi:http://dx.doi.org/10.21902/Revrima.v1i26.3985.
68GONÇALVES, Fernando Moreira. Breve histórico da evolução do combate à lavagem de
dinheiro. 2014. Disponível em: https://www.conjur.com.br/2014-jan-12/segunda-leitura-evolucao-
combate-lavagem-dinheiro-mundo. Acesso em: 19 maio 2020. 69 Ibidem.
70 Ibidem.
71BRASIL. GAFI/FAFT. COAF. As Recomendações do GAFI: Padrões internacionais de combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo e da proliferação. 2012. Disponível em:
A função do GAFI é definir padrões e promover a efetiva implementação de medidas legais, regulatórias e operacionais para combater a lavagem de dinheiro, o financiamento do terrorismo e o financiamento da proliferação, além de outras ameaças à integridade do sistema financeiro internacional relacionadas a esses crimes. Em colaboração com outros atores internacionais, o GAFI também trabalha para identificar vulnerabilidades nacionais com o objetivo de proteger o sistema financeiro internacional do uso indevido.
Em 1990, o GAFI publica as Quarenta Recomendações, com o objetivo de combater o uso indevido dos sistemas financeiros para lavagem de dinheiro proveniente do tráfico de drogas. As Recomendações foram atualizadas em 1996, com o objetivo de “refletir as novas tendências e técnicas de lavagem de dinheiro e para ampliar o escopo das recomendações para além da lavagem de dinheiro relacionada somente a drogas”. Em 2001, o GAFI criou as Oito Recomendações Especiais sobre Financiamento do Terrorismo, que foram, posteriormente, expandidas para Nove. Em 2003, as Recomendações foram novamente revistas, e foram adotadas por mais de 180 países, juntamente com as Recomendações Especiais, “sendo reconhecidas universalmente como o padrão internacional antilavagem de dinheiro e de combate ao financiamento do terrorismo (ALD/CFT)”.72
A Convenção de Viena se tornou um marco histórico, tendo em vista ter sido aderida por diversos países, a exemplo do Brasil. Por consequência, foi sancionada a Lei nº 9.613 de 03 e março de 1998, que foi posteriormente alterada pelas Leis nº 10.467 de 2002, 10.683 de 2003 e 10.701 de 2003, escolhendo o termo “lavagem de dinheiro” e “ocultação”, assim como Alemanha e Estados Unidos.73 O termo “branqueamento” não foi bem recebido por ter sido considerado
com cunho racista.74
Também como resultado da Convenção de Viena, foi criado o Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF), “órgão diretamente responsável por regulamentar e fiscalizar setores ligados, de alguma maneira, ao crime organizado”. Ainda com o objetivo de dar cumprimento à Convenção de Viena, vale ressaltar que 72 Ibidem.
73QUEIROZ, Mariana Correia Lima de. Lavagem de dinheiro: A evolução histórica. Tema - Revista
Eletrônica de Ciências, Campina Grande, v. 13, n. 18; 19, jan a dez 2012. Disponível em:
http://revistatema.facisa.edu.br/index.php/revistatema/article/view/127. Acesso em: 15 maio 2020. 74 VAZ, Silomara Naely Portela Vaz; NEVES, Danilo Barbosa. Lavagem de dinheiro e a teoria da cegueira deliberada no âmbito jurídico brasileiro. Revista Jus Navigandi, ISSN 1518-4862, Teresina, ano 22, n. 4943, 12 jan. 2017. Disponível em: https://jus.com.br/artigos/55017. Acesso em: 15 maio 2020.
“nos submetemos a anos de estudos e análise dos crimes correlacionados ao ato delituoso”.75
As autoridades, no entanto, encontraram diversas dificuldades no combate da lavagem de dinheiro76. Portanto, de acordo com Callegari77, a Lei
9.613/98 se enquadrava na segunda geração78 de legislações antilavagem. Por esse
motivo, foi promulgada a Lei 12.683/2012, que extinguiu o rol de delitos antecedentes, sendo portanto, considerada como legislação de terceira geração, a exemplo da França e Suíça. O crime de lavagem de dinheiro passou a ser definido como:
Art. 1o Ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição,
movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indiretamente, de infração penal.79
Portanto, ainda conforme Callegari, observa-se que a Lei passou a ser mais severa, buscando incorporar sistemas sugeridos internacionalmente. Assim, não só o rol taxativo foi excluído, bem como foi introduzida a palavra “infração 75QUEIROZ, Mariana Correia Lima de. Lavagem de dinheiro: A evolução histórica. Tema - Revista
Eletrônica de Ciências, Campina Grande, v. 13, n. 18; 19, jan a dez 2012. Disponível em:
http://revistatema.facisa.edu.br/index.php/revistatema/article/view/127. Acesso em: 15 maio 2020. 76 ARO, Rogerio. Lavagem de dinheiro – origem histórica, conceito, nova legislação e fases. Unisul
de Fato e de Direito: revista jurídica da Universidade do Sul de Santa Catarina, [S.l.], v. 3, n. 6, p.
167-177, jun. 2013. ISSN 2358-601X. Disponível em:
<http://portaldeperiodicos.unisul.br/index.php/U_Fato_Direito/article/view/1467/1123>. Acesso em: 15 maio 2020. doi:http://dx.doi.org/10.19177/ufd.v3e62013167-177.
77 CALLEGARI, André Luís; WEBER, Ariel Barazzetti. Lavagem de Dinheiro. São Paulo: Atlas, 2017. p. 4. Edição do Kindle.
78 Segundo Pinto, citado por Queiroz, “para melhor entendimento, a primeira geração é composta pelos países que, logo após a Convenção, deram seguimento aos seus termos, conectados apenas ao tráfico de entorpecentes; a segunda geração, por sua vez, é integrada por aqueles países que abrangem um número maior de crimes, mas em uma lista taxativa. Há, ainda, outros ordenamentos, que tratam de uma terceira geração, a qual abrange todo o sistema penal, sendo, logo, uma
tendência contemporânea e, aparentemente, a mais acertada.” QUEIROZ, Mariana Correia Lima de. Lavagem de dinheiro: A evolução histórica. Tema - Revista Eletrônica de Ciências, Campina Grande, v. 13, n. 18; 19, jan a dez 2012. Disponível em:
http://revistatema.facisa.edu.br/index.php/revistatema/article/view/127. Acesso em: 15 maio 2020. Em outra perspectiva, Vaz explica que “a primeira delas trata-se do sistema único. Este sistema reputa que há lavagem de dinheiro quando se tem a existência do tráfico de entorpecentes. A segunda, por sua vez, chamada de sistema parcial, considera a lavagem de dinheiro quando estão presentes os crimes antecedentes de um rol taxativo. Já a terceira geração, denominada sistema total, possui um rol exemplificativo em seu texto legal, desse modo, podem ser consideradas tanto infrações
antecedentes como contravenções, e essa é a geração adotada pela legislação brasileira, pois antes das alterações trazidas pela Lei nº 12.683/12, a geração adotada era o sistema parcial.” VAZ, Silomara Naely Portela Vaz; NEVES, Danilo Barbosa. Lavagem de dinheiro e a teoria da cegueira deliberada no âmbito jurídico brasileiro. Revista Jus Navigandi, ISSN 1518-4862, Teresina, ano 22, n. 4943, 12 jan. 2017. Disponível em: https://jus.com.br/artigos/55017. Acesso em: 15 maio 2020.
79 BRASIL. Lei nº 9.613, de 03 de março de 1998. Brasília. Disponível em: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l9613.htm. Acesso em: 18 maio 2020.
penal”, passando também a abranger as contravenções penais, em especial o jogo do bicho.80
Já em 2019, segundo Castanheira81 o Decreto n°9.663 aprovou o Estatuto
do Conselho do COAF, estabelecendo como responsabilidade deste órgão a fiscalização e o controle das operações com criptomoedas, além de alterar o Âmbito do Ministério Público, com o objetivo de “finalidade disciplinar, aplicar penas administrativas, receber, examinar e identificar as ocorrências suspeitas de atividades ilícitas previstas na referida Lei, sem prejuízo da competência de outros órgãos e entidades públicos”82.
Por fim, ainda que o nosso sistema penal tenha diversas falhas, os resultados no combate à lavagem de dinheiro têm mostrado que “o país caminha no rumo certo, em direção a uma sociedade cada vez mais justa, onde prevaleça a lei e não a impunidade”.83
80 CALLEGARI, André Luís; WEBER, Ariel Barazzetti. Lavagem de Dinheiro. São Paulo: Atlas, 2017. p. 4. Edição do Kindle.
81CASTANHEIRA, Yasmin Abrão Pancini. Prevenção à lavagem de dinheiro em cryptocurrencies
exchanges. 2019. 33 f. TCC (Graduação) - Curso de Direito, Faculdade de Direito, Universidade
Presbiteriana Mackenzie, São Paulo, 2019. Cap. 3. Disponível em:
http://dspace.mackenzie.br/bitstream/handle/10899/20616/YASMIN%20ABR%c3%83O%20PANCINI %20CASTANHEIRA.pdf?sequence=1&isAllowed=y. Acesso em: 18 maio 2020.
82BRASIL. Decreto 9.663. Brasília, 01 jan. 2019. Disponível em:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2019-2022/2019/Decreto/D9663.htm. Acesso em: 19 maio 2020.
83GONÇALVES, Fernando Moreira. Breve histórico da evolução do combate à lavagem de
dinheiro. 2014. Disponível em: https://www.conjur.com.br/2014-jan-12/segunda-leitura-evolucao-
4 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO COM UTILIZAÇÃO DE BITCOIN