Companhia Estadual de Águas e Esgotos CEDAE Notas explicativas às demonstrações financeiras Continuação
1.108.767 1.129.714 Empreiteiros e fornecedores Nível 2 157.897 157
8. Contas a receber de clientes Continuação
8.2. Créditos junto ao Estado do Rio de Janeiro
Entre 8 de agosto de 2007 e 30 de dezembro de 2013, o Estado do Rio de Janeiro e a CEDAE celebraram quatro termos de acordo com objetivo de realizar compensação entre saldos em aberto entre as partes.
O 1º Termo de Acordo, datado de 8 de agosto de 2007, celebrou a compensação de R$ 764.210, para os quais a Companhia incluiu R$ 436.248 de contas a receber na prestação de serviços de distribuição de água e tratamento de esgoto para órgãos ligados ao Estado do Rio de Janeiro dos últimos anos, R$ 300.000 de desembolso de caixa, ocorrido em 11 de agosto de 2008 e R$ 27.962 de outros créditos, em
contrapartida a débitos de ICMS no montante de R$ 350.381 e de desembolso de dispêndios a incorrer com obras de infraestrutura de ativos afetos ao contrato de
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Notas explicativas às demonstrações financeiras--Continuação Em 31 de dezembro de 2014 e 2013(Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma)
8. Contas a receber de cliente--Continuação
8.2. Créditos junto ao Estado do Rio de Janeiro
O 2º Termo de Acordo, datado de 27 de dezembro de 2012, celebrou a inclusão de créditos da Companhia no montante de R$ 71.791, relativo a valores reconhecidos pelos ordenadores de despesas dos Órgãos executores e R$ 25.172 de contas a receber por cessão de funcionários a órgão ligados ao Estado do Rio de Janeiro, no encontro de contas a que se refere o 1º Termo de Acordo. Posto que o Estado do Rio de Janeiro até este momento não havia realizado os desembolsos de dispêndios com obras de infraestrutura dos ativos afetos ao contrato de concessão do Município do Rio de Janeiro com a CEDAE, no montante de R$ 413.829, o saldo a favor da Companhia passou a ser de R$ 510.792.
Em 15 de março de 2013, as entidades celebraram o 3º Termo de Acordo com o objetivo de incluir na compensação dos saldos, a atualização de R$ 2.790 do montante de R$ 25.172 de contas a receber por cessão de funcionários a órgãos ligados ao Governo do Estado do Rio de Janeiro, de modo que o saldo atualizado passou a ser de R$ 27.962, e a atualização de R$ 118.968 do montante de R$ 413.829 de desembolsos de dispêndios com obras de infraestrutura de ativos afetos ao contrato de concessão do Município do Rio de Janeiro com a CEDAE, de modo que o saldo atualizado passou a ser de R$ 532.797, remanescendo um saldo a favor da Companhia de R$ 19.215. O 4º Termo Aditivo foi celebrado em 30 de dezembro de 2013 para incluir na
compensação de contas entre as partes, os dividendos devidos pela CEDAE ao Estado do Rio de Janeiro, na qualidade de acionista, de R$ 38.711 referente ao exercício de 2012, em contrapartida as contas a receber na prestação de serviços de distribuição de água e tratamento de esgoto para órgãos ligados ao Governo do Estado de R$ 35.841, referente ao mesmo exercício.
O 5º Termo Aditivo foi assinado em 31 de março de 2014 com o intuito de equacionar diferenças apuradas na revisão dos cálculos das compensações ocorridas nos
encontros de contas celebrados nos termos aditivos anteriores, conforme previsto nos mesmos.
O 6º Termo Aditivo foi celebrado em 30 de dezembro de 2014 para incluir na
compensação de contas entre as partes, os dividendos devidos pela CEDAE ao Estado do Rio de Janeiro, no montante de R$ 69.235, referentes ao exercício de 2013, em contrapartida, as contas a receber na prestação de serviços de distribuição de água e tratamento de esgoto para órgãos ligados ao Estado do Rio de Janeiro de R$ 41.077, referente ao mesmo exercício. O saldo líquido da compensação no montante de R$ 28.158, está autorizado no referido termo para o futuro aumento de capital social a ser
8. Contas a receber de cliente--Continuação
8.2. Créditos junto ao Estado do Rio de Janeiro
homologado pela Assembleia Geral dos Acionistas.
Em 31 de dezembro de 2014, as obras que estão sendo efetuadas pelo Governo do Estado do Rio de Janeiro para quitação de dívidas por meio do Encontro de Contas estão abaixo relacionadas e o saldo a receber está apresentado líquido dos valores
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Notas explicativas às demonstrações financeiras--Continuação Em 31 de dezembro de 2014 e 2013(Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma)
faturados das obras, cuja baixa tem como contrapartida a rubrica "obras em andamento" no intangível (Nota 12).
Valor total da obra Custo incorrido (Nota10) Saldo Previsão de Conclusão
Ampliação do sistema de água do Parque
Fluminense 13.930 (8.345) 5.585 Março de 2015 Implantação do sistema de abastecimento de
água de Inoã e Itaipuaçu 62.385 (62.385) - Concluído
Ampliação do sistema de abastecimento de
água do Bairro de Campo Grande 19.018 (19.018) - Concluído
Ampliação do sistema de abastecimento de água da Barra da Tijuca, Recreio, Jacarepaguá, Vargem Grande e Vargem
Pequena 209.326 (111.398) 97.928
Dezembro de 2015
Ampliação do sistema de abastecimento da Zona Oeste bairros de Campo Grande,
Santa Cruz, Guaratiba e Outros 228.138 - 228.138 Agosto de 2015 Valores em reconhecimento de dívida 414 - 414
533.211 (201.146) 332.065
Considerando que a quitação da respectiva dívida se dará através do recebimento das obras em andamento relativas aos contratos de concessão mantidos pela Companhia, aliado ao fato do histórico recente de obras recebidas do Estado do Rio de Janeiro, a Administração considera provável tanto a finalização quanto o recebimento das obras no prazo de cinco anos estabelecido no acordo. O Estado do Rio de Janeiro quitou o montante de R$ 66.603 durante o exercício de 2014 (R$ 33.822 durante o exercício de 2013).
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