Objeto e âmbito
O objetivo deste procedimento é definir o processo de envio e pagamento dos descontos obrigatórios e facultativos a que estão sujeitos os vencimentos mensais dos trabalhadores.
Enquadramento legal
Portaria n.º 4/2017, de 3 de janeiro – Procede à atualização anual do valor do indexante dos apoios sociais (IAS);
Lei n.º 35/2014, de 20 de junho - Lei geral do Trabalho em Funções Públicas;
Lei n.º 30/2014, de 19 de maio - Procede à décima primeira alteração ao Decreto-Lei n.º 118/83, de 25 de fevereiro, e à terceira alteração aos Decretos-Leis n.os 158/2005, de 20 de setembro, e 167/2005, de 23 de setembro, modificando o valor dos descontos a efetuar para os subsistemas de proteção social no âmbito dos cuidados de saúde;
Lei 4/2009, de 29 de janeiro - Define a proteção social dos trabalhadores que exercem funções públicas;
Responsabilidades
Elaboração – Núcleo de Remunerações e Proteção Social Verificação – Núcleo de Remunerações e Proteção Social Aprovação – Vice-Presidente para a Gestão Financeira
Implementação – Núcleo de Remunerações e Proteção Social
Descrição
Mensalmente, e até aproximadamente ao dia 5 de cada mês, o NUR elabora todas as guias de pagamento dos descontos e entrega-as no Núcleo de Tesouraria, junto com as
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Capítulo: 11.2.3 – Núcleo de Remunerações e Proteção Social Revisão n.º 00-17
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listagens que serviram de suporte à elaboração das mesmas, para que o Núcleo de Tesouraria efetue o pagamento junto das entidades correspondentes, tais como, ADSE, Caixa Geral de Aposentações, IRS, Segurança Social, Execuções Judiciais e Fiscais, Sindicatos, Cofres entre outros descontos facultativos.
Até ao limite do dia 6 de cada mês, é efetuada a validação, manutenção e confirmação do ficheiro com a relação contributiva mensal com os descontos dos trabalhadores para a Caixa Geral de Aposentações.
Até ao limite do dia 10 de cada mês, é feita a validação, manutenção e confirmação do ficheiro com a declaração de remunerações mensal com os descontos dos trabalhadores para a Segurança Social.
Até ao limite do dia 10 de cada mês, é realizada a validação, manutenção e confirmação da transferência eletrónica do ficheiro mensal com os descontos dos trabalhadores para a ADSE.
Até ao limite do dia 10 do mês seguinte ao que se reportam os descontos, é efetuada a validação, manutenção e envio para a Dr.ª Cristina Cotrim do ficheiro com os descontos mensais de IRS e Sobretaxas Acessórias dos trabalhadores para que esta faça a submissão do mesmo junto da Autoridade Tributária.
Procedimentos
Descontos Facultativos:
1. O NUR procede à impressão de todas as listagens de descontos facultativos (Execuções Fiscais e Judiciais, Sindicatos, Cofres, Associações, etc.) que se encontram nas listagens exportadas do GIAF Mapa de Descontos de todos os processamentos;
2. De acordo com os valores que constam em cada listagem, são elaboradas as guias de pagamento para serem entregues no Núcleo de Tesouraria, juntamente com as listagens que lhes serviram de suporte;
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Manutenção e envio dos descontos dos funcionários para a CGA
1. Acede-se ao módulo do GIAF Cálculo dos valores CGA, e efetuamos um cálculo;
2. Após o cálculo são gerados valores que são validados com a listagem da CGA;
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4. Depois da manutenção, é criado o ficheiro para submissão na interface informática de envio dos descontos para a CGA;
5. Após 24 horas da submissão do ficheiro vamos à CGA Direta solicitar a emissão do documento de pagamento. Este documento será enviado para o Núcleo de Tesouraria para que seja efetuado o pagamento.
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Manutenção e envio dos descontos dos funcionários para a Segurança Social 1. Acede-se ao módulo do GIAF Cálculo dos valores da Segurança Social, e é
executado o cálculo;
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4. Depois da manutenção é criado o ficheiro para submissão na interface informática de envio dos descontos para a Segurança Social;
5. Após a submissão e validação do ficheiro pela Segurança Social é retirado o documento de pagamento e enviado para o Núcleo de Tesouraria.
Manutenção e envio dos descontos dos funcionários para a ADSE 1. Acedemos ao módulo do GIAF Ficheiro ADSE – Geração de Dados, e
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2. Após gerados valores, é realizada a manutenção e verificação os valores têm de estar de acordo com as listagens de Totais de Movimentos exportadas
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3. Feita a validação acede-se à página de ADSE, e faz-se a criação do DUC (Documento Único de Cobrança);
4. Depois de criar o DUC, é necessário aceder ao módulo, Geração de Ficheiro para a ADSE e preencher os campos assinalados na figura de acordo com o DUC. Preenchidos todos os campos é gerado o Ficheiro XML, para se obter o ficheiro que posteriormente é submetido na plataforma disponível na página de ADSE;
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5. Após submissão do ficheiro, é rececionado o comprovativo do envio do mesmo, que é reencaminhado para o Núcleo de Tesouraria para ser efetuado o pagamento.
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Capítulo: 11.2.3 Social – Núcleo de Remunerações e Proteção Revisão n.º 00-17Data: jan. 2017
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MAPA DO PROCESSO Descrição do Processo 7: Descontos mensais obrigatórios e facultativos
Responsável Identificação Quando se procede / prazo Como se procede Resultado/ registo Fluxo do processo Quem Valida Quem aprova Rececionado de: Expedido para: Mónica Santos Processamento mensal dos descontos obrigatórios e facultativos
Mensalmente Elaboração das guias para pagamento dos descontos obrigatórios e facultativos Pagamento dentro dos prazos dos descontos junto das entidades respetivas Não se aplica Núcleo de Tesouraria NUR Tesouraria Luísa Alves; Dulce Cunha; Mónica Santos. Processamento mensal dos descontos obrigatórios e facultativos Mensalmente Validação, manutenção e submissão dos ficheiros com os descontos dos trabalhadores para a ADSE, CGA, TSU e IRS Submissão dentro dos prazos dos ficheiros dos descontos nas interfaces das entidades respetivas Não se aplica ADSE CGA TSU AT NUR As entidades respetivas
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