3. Relatório de Atividade
3.2 Visão na perspetiva Orçamental
3.2.6 Despesas da JFM em 2014
As despesas da JFM nos exercícios de 2014 e 2013 foram como segue:
A variação positiva de 119,1% em despesas de capital, na rubrica “Aquisição de Bens para a JFM” está diretamente ligada a intervenções efetuadas em 2014 em equipamento operacional (i.e. Varredoura e 1 viatura ligeira de caixa aberta de 5 lugares); com isto melhorámos as condições de trabalho dos trabalhadores que transitaram dos serviços da CML e que reclamavam não ter condições para executar as suas atividades operacionais.
As despesas correntes tiveram um aumento de 40,1% originadas pelo incremento das despesas com pessoal.
As despesas totais efetuadas pela JFM, em 2014, registaram um aumento de 29,9% comparativamente com os montantes despendidos em 2013, tendo atingido no final do ano o valor de 2.962,7 mil euros.
Nas despesas com pessoal, está considerada a Retenção para o Serviço Nacional de Saúde determinada pelo OE de 2014 e que é retida, automaticamente, nas transferências relativas ao Fundo de Financiamento das freguesias (FFF).
Total % Total % Abs Rel Despesas Totais 2 967 374,15 100,0% 2 280 582,15 100,0% 686 792,00 30,1%
Capital 522 477,61 27,5% 539 160,17 28,4% -16 682,56 -3,1%
Aquisição de Bens para a JFM 254 332,52 13,4% 116 074,54 6,1% 138 257,98 119,1% Investimentos dos pelouros 268 145,09 14,1% 423 085,63 22,3% -154 940,54 -36,6%
Correntes 2 444 896,54 128,6% 1 741 421,98 91,6% 703 474,56 40,4%
Despesas com Pessoal 944 979,13 49,7% 313 501,46 16,5% 631 477,67 201,4% Aquisição de Bens e Serviços e outros encargos 1 226 206,61 64,5% 1 228 104,98 64,6% -1 898,37 -0,2% Transferências Correntes 273 710,80 14,4% 199 815,54 10,5% 73 895,26 37,0%
euros Variação 2014 / 2013 Tipo de Despesas 2014 2013
3.2.6.2 Despesas com Pessoal
O quadro seguinte detalha a natureza das despesas com Pessoal da JFM em 2014 e 2013.
As despesas com pessoal da Junta ascenderam, em 2014, a 944,9 mil euros, valor que representa um aumento de 631 mil euros face a 2013.
Este aumento das despesas com pessoal está relacionado com o plasmado na Lei 56/2012 (Reorganização administrativa de Lisboa) e justificado pela transferência de 49 trabalhadores do quadro da CML.
As despesas com a saúde e outros (intervenções cirúrgicas, consultas, etc.) para os funcionários com contrato de trabalho em regime de funções públicas, são suportadas pelo orçamento da JFM. Este valor corresponde a cerca de 4,3% do total das despesas com pessoal.
Refira-se que os subsídios por baixas por doença e acidente estão na rubrica de remunerações certas e permanentes.
Valor % Valor % Abs Rel Total 944 979,13 100,0% 313 501,46 100,0% 631 477,67 201,4%
Remunerações certas e permanentes 662 560,02 70,1% 244 807,26 78,1% 417 752,76 170,6%
dos Orgãos da Autarquia 29 696,45 3,1% 27 766,05 8,9% 1 930,40 7,0% do quadro permanente 461 270,20 48,8% 159 622,42 50,9% 301 647,78 189,0% do pessoal a termo 18 528,16 2,0% 18 528,16 5,9% 0,00 0,0% Subsídios e Outros 153 065,21 16,2% 38 890,63 12,4% 114 174,58 293,6%
Abonos variáveis ou eventuais 99 651,72 10,5% 9 867,41 3,1% 89 784,31 909,9%
Horas Extraordinárias 60 773,22 6,4% 3 986,20 1,3% 56 787,02 1424,6% Outros 38 878,50 4,1% 5 881,21 1,9% 32 997,29 561,1%
Encargos Sociais 182 767,39 19,3% 58 826,79 18,8% 123 940,60 210,7%
C.G.A 32 406,95 3,4% 27 932,49 8,9% 4 474,46 16,0% Seg.Social 109 829,11 11,6% 17 300,78 5,5% 92 528,33 534,8% Despesas de Saúde e outros 40 531,33 4,3% 13 593,52 4,3% 26 937,81 198,2%
euros Variação 2014 / 2013 Despesas com pessoal
2013 2014
3.2.6.3 Quadro de Pessoal
O movimento anual do quadro permanente da JFM foi como segue:
2014 2013 Nº. Pessoas Nº. Pessoas
Quadro permanente no inicio do ano 17 17 0 0,0%
(+) Admissões no ano 1 0 1 … (+) Transferência CML (Equipamento) 49 49 … (+) Transferência CML (2ª fase) 2 2 … (+) Transferência INA (Mobilidade) 1 1 … (+) Transferência (Mobilidade) 3 3 … (-) Rescisões e Aposentações no ano 2 0 2 … (-) Saídas por Mobilidade 6 6 …
(=) Quadro permanente no fim do ano 65 17 48 282,4% Variação 2014 / 2013
3.2.6.4 Despesas de funcionamento.
Nota Prévia: Para efeitos de análise da execução orçamental, o executivo da JFM sistematiza as despesas correntes efetuadas com a aquisição de bens e serviços e os encargos financeiros, entre “despesas de funcionamento” e “outras despesas dos pelouros”. Consideram-se despesas de funcionamento não só as despesas afetas ao pelouro da Administração e Funcionamento, mas também todas as restantes despesas dos pelouros necessárias ao suporte da sua atividade corrente (ex: prestação de serviços do vigilante do salão de festas, da responsabilidade do pelouro da Cultura, ou a manutenção do espaço LX Jovem, no pelouro do Desporto e Juventude). Mais abaixo é apresentado um quadro com a reconciliação entre os referidos conceitos e a classificação das despesas pela sua respetiva natureza.
O quadro seguinte sintetiza as despesas de funcionamento suportadas pela JFM nos exercícios de 2014 e 2013.
Valor % Valor % Abs Rel Total 1 226 206,61 100,0% 1 228 104,98 100,0% -1 898,37 -0,2%
Aquisição de Bens 202 157,97 16,5% 129 190,99 10,5% 72 966,98 56,5%
Combustíveis 92 000,60 7,5% 18 968,98 1,5% 73 031,62 385,0% Material de Escritório 10 985,40 0,9% 10 779,88 0,9% 205,52 1,9% Prémios, condecorações e ofertas 12 067,05 1,0% 11 028,83 0,9% 1 038,22 9,4% outros Bens 87 104,92 7,1% 88 413,30 7,2% -1 308,38 -1,5%
Aquisição de Serviços 1 023 601,21 83,5% 928 915,54 75,6% 94 685,67 10,2%
Serviços especializados recorrentes 287 707,95 23,5% 269 079,52 21,9% 18 628,43 6,9% Publicidade (inclui edição do Boletim da JFM) 70 026,26 5,7% 95 480,52 7,8% -25 454,26 -26,7% Assessoria e Consultadoria 41 701,01 3,4% 48 850,72 4,0% -7 149,71 -14,6% Limpeza e Higiene 26 407,67 2,2% 32 844,20 2,7% -6 436,53 -19,6% Conservação e Manutenção 22 539,06 1,8% 27 391,21 2,2% -4 852,15 -17,7% Vigilância e Segurança 74 137,08 6,0% 36 630,25 3,0% 37 506,83 102,4% Comunicações 27 783,92 2,3% 25 985,74 2,1% 1 798,18 6,9% Encargos com Instalações 167 524,75 13,7% 18 853,40 1,5% 148 671,35 788,6% Seguros 10 500,85 0,9% 14 389,63 1,2% -3 888,78 -27,0% Encargos com Transportes 34 545,44 2,8% 26 566,18 2,2% 7 979,26 30,0% Outros Serviços não especificados 260 727,22 21,3% 332 844,17 27,1% -72 116,95 -21,7%
Encargos financeiros 89,28 0,0% 222,69 0,0% -133,41 -59,9% euros Variação 2014 / 2013 Despesas de Funcionamento 2014 2013
Na rubrica aquisição de serviços existiu um desvio positivo no valor de 94,7 mil euros; onde se reflete a variação mais significativa é nas rubricas de água e eletricidade como se evidencia no quadro abaixo.
A variação positiva está diretamente ligada à delegação de competências legais e diz respeito a despesas com as Escolas e Jardins de Infância e a Piscina Municipal do Vale Fundão que tem um Contrato-Programa com Clube Oriental de Lisboa até 2017.
Apesar das despesas de funcionamento terem um carácter bastante rígido, foi possível, em resultado da contínua preocupação na eliminação de desperdícios e pela maximização da eficiência, concretizar importantes poupanças face aos valores despendidos em 2013, conforme mapa.
Nos acréscimos de despesa, salientamos o aumento verificado nas rubricas Vigilância e Segurança e os Encargos com Instalações, originados pelos equipamentos que transitaram com as novas competências da CML. O desvio nos Encargos com Transporte está diretamente ligado ao aluguer de autocarros cedidos a instituições e atividades da JFM, tendo em conta que, praticamente todo o ano, não tivemos motorista para o autocarro nos quadros da JFM.
Encargos com Instalações 148 671,35 788,6%
Água 52 974,93 1230,6% Electricidade 97 676,93 1011,9% Renda -1 980,51 -40,5% Variação 2014 / 2013 167 524,75 € 57 279,65 € 107 330,23 € 2 914,87 € 18 853,40 € 4 304,72 € 9 653,30 € 4 895,38 € 2013 2014
Publicidade (inclui edição do Boletim da JFM) -25 454,26 € -26,66%
Assessoria e Consultadoria -7 149,71 € -14,64%
Limpeza e Higiene -6 436,53 € -19,60%
Conservação e Manutenção -4 852,15 € -17,71%
Seguros -3 888,78 € -27,02%
Outros Serviços não especificados -72 116,95 € -21,67%
Vigilância e Segurança 37 506,83 € 102,39%
Comunicações 1 798,18 € 6,92%
Encargos com Instalações 148 671,35 € 7,89 €
As despesas de funcionamento desdobram-se entre funcionamento e pelouros da seguinte forma:
Como se verifica no mapa abaixo, existiu uma variação negativa em termos da Administração e Funcionamento e em contrapartida uma variação positiva ao nível dos Pelouros e pelos motivos já mencionados anteriormente (i.e. despesas com Escolas e Jardins de Infância e a Piscina Municipal do Vale Fundão). TOTAL Despesas de funcionamento Despesas de funcionamento dos Pelouros TOTAL Despesas de funcionamento Despesas de funcionamento dos Pelouros Total 1 226 206,61 327 698,71 898 507,90 1 228 104,98 542 459,71 685 645,27 Aquisição de Bens 202 157,97 24 734,86 177 423,11 129 190,99 43 988,19 85 202,80 Combustíveis 92 000,60 2 241,88 89 758,72 18 968,98 12 020,15 6 948,83 Material de Escritório 10 985,40 6 538,44 4 446,96 10 779,88 7 967,21 2 812,67 Prémios, condecorações e ofertas 12 067,05 4 490,03 7 577,02 11 028,83 5 714,60 5 314,23 Outros Bens 87 104,92 11 464,51 75 640,41 88 413,30 18 286,23 70 127,07
Aquisição de Serviços 1 023 601,21 302 516,42 721 084,79 928 915,54 328 473,07 600 442,47
Serviços especializados recorrentes 287 707,95 100 345,19 187 362,76 269 079,52 89 887,43 179 192,09 Publicidade (inclui edição do Boletim da JFM) 70 026,26 70 026,26 0,00 95 480,52 95 480,52 0,00 Assessoria e Consultadoria 41 701,01 41 701,01 0,00 48 850,72 48 850,72 0,00 Limpeza e Higiene 26 407,67 4 821,17 21 586,50 32 844,20 5 026,52 27 817,68 Conservação e Manutenção 22 539,06 5 084,48 17 454,58 27 391,21 4 647,89 22 743,32 Vigilância e Segurança 74 137,08 0,00 74 137,08 36 630,25 0,00 36 630,25 Comunicações 27 783,92 21 494,52 6 289,40 25 985,74 20 568,73 5 417,01 Encargos com Instalações 167 524,75 8 188,69 159 336,06 18 853,40 5 818,40 13 035,00 Seguros 10 500,85 4 244,49 6 256,36 14 389,63 4 521,07 9 868,56 Encargos com Transportes 34 545,44 0,00 26 566,18 26 566,18 0,00 26 566,18 Outros Serviços não especificados 260 727,22 46 610,61 222 095,87 332 844,17 53 671,79 279 172,38
Encargos financeiros 89,28 89,28 0,00 222,69 222,69 0,00
Outras despesas correntes 358,15 358,15 0,00 169 775,76 169 775,76 0,00
Despesas de Funcionamento
2013 2014
TOTAL funcionamentoDespesas de
Despesas de funcionamento dos Pelouros Total -1 898,37 -214 761,00 212 862,63 Aquisição de Bens 72 966,98 -19 253,33 92 220,31 Combustíveis 73 031,62 -9 778,27 82 809,89 Material de Escritório 205,52 -1 428,77 1 634,29 Prémios, condecorações e ofertas 1 038,22 -1 224,57 2 262,79 Outros Bens -1 308,38 -6 821,72 5 513,34
Aquisição de Serviços 94 685,67 -25 956,65 120 642,32
Serviços especializados recorrentes 18 628,43 10 457,76 8 170,67 Publicidade (inclui edição do Boletim da JFM) -25 454,26 -25 454,26 0,00 Assessoria e Consultadoria -7 149,71 -7 149,71 0,00
euros
Variação 2014 / 2013
3.2.6.5 Transferências Correntes
A política de apoios na JFM está dependente de projetos e iniciativas apresentadas pelas respetivas entidades proponentes e do respetivo benefício para a população da freguesia.
O desvio positivo nas Instituições de Solidariedade está diretamente ligado ao facto de se ter lançado os programas que faziam parte das nossas Opções do Plano relativas ao programa “Marvila Solidária”. Assim, no âmbito das suas competências de apoio às atividades de natureza social, cultural, educativa, desportiva, recreativa ou outra com interesse para a freguesia, a JFM transferiu as seguintes verbas no exercício de 2014.
A distribuição destes valores por pelouro e rubricas orçamentais é apresentado no mapa seguinte.
Valor % Transferências correntes 273 710,80 199 815,54 73 895,26 37,0%
Instituições sem fins lucrativos 240 394,86 173 092,44 67 302,42 38,9%
Instituições de Ensino 1 100,00 5 800,00 -4 700,00 -81,0% Associações Desportivas 17 800,00 13 800,00 4 000,00 29,0% Associações Culturais 52 700,00 60 926,00 -8 226,00 -13,5% Associações de Solidariedade 160 114,21 82 250,00 77 864,21 94,7% Associações Moradores 0,00 2 050,00 -2 050,00 -100,0% Outros 8 680,65 8 266,44 414,21 5,0% Famílias 33 315,94 26 723,10 6 592,84 24,7% Outras 33 315,94 26 723,10 6 592,84 24,7% euros Transferências correntes 2014 2013 Variação 2014 / 2013
Conforme se observa na leitura deste quadro, o valor das transferências correntes de 2014 ascendeu
Valor % Pelouros 273 710,80 199 815,54 73 895,26 37,0%
Economia e Sociedade 3 880,65 1 490,00 2 390,65 160,4% Desenvolvimento Protocolos e iniciativas partilhadas 3 880,65 1 490,00 2 390,65 160,4%
Habitação 4 000,00 6 050,00 -2 050,00 -33,9% Protocolo com associações de cariz profissional 4 000,00 4 000,00 0,00 0,0%
Apoio ou dinamização das Associações e Comissões de Lote 0,00 2 050,00 -2 050,00 -100,0%
Ação Social 170 863,47 110 823,10 60 040,37 54,2%
Desenv. Protocolos e Iniciativas partilhadas 1 638,39 750,00 888,39 118,5%
Protocolo de Coop.Centro Social S. Maximiliano Kolbe 6 000,00 6 000,00 0,00 0,0%
Desenvolvimento de novos Protocolos 6 500,00 500,00 6 000,00 1200,0%
Fundo Permanente (FES) 33 315,94 26 723,10 6 592,84 24,7%
Fundo Emergência Social 8 549,29 0,00 8 549,29 …
Apoio a Instituições 1 100,00 1 000,00 100,00 10,0%
Projeto "Para ti se não faltares" 75 000,00 75 000,00 0,00 0,0%
Desenvolvimento Protocolos e iniciativas partilhadas 37 959,85 850,00 37 109,85 4365,9%
Desenvolvimento Protocolos e iniciativas partilhadas 800,00 0,00 800,00 …
Educação 24 466,68 5 800,00 18 666,68 321,8%
Outras actividades 0,00 5 800,00 -5 800,00 -100,0%
Desenvolvimento Protocolos e iniciativas partilhadas 24 466,68 0,00 24 466,68 …
Ambiente, Higiene Urbana e Espaços Verdes 0,00 926,44 -926,44 -100,0% Protocolos com Entidades de Manutenção de Espaços Verdes 0,00 926,44 -926,44 -100,0%
Desporto 17 800,00 13 800,00 4 000,00 29,0% Apoio a Actividades Desportivas 4 800,00 9 000,00 -4 200,00 -46,7% Apoio a Obras em Instalações Desportivas 9 600,00 1 000,00 8 600,00 860,0%
Actividades Desportivas 1 400,00 1 400,00 0,00 0,0% Apoios a instituições parceiras 2 000,00 2 400,00 -400,00 -16,7%
Cultura 52 700,00 60 926,00 -8 226,00 -13,5% Marcha de Marvila 0,00 5 000,00 -5 000,00 -100,0% Protocolo com a Aculma - Ensino de Música 9 600,00 9 600,00 0,00 0,0%
Apoio Inst. Culturais e Prom. iniciativas e projectos culturais 27 250,00 37 476,00 -10 226,00 -27,3%
Outras Comemorações e Manifestações Culturais 15 850,00 8 850,00 7 000,00 79,1%
Variação 2014 / 2013 Transferências correntes 2014 2013
3.2.6.6 Outras despesas dos Pelouros
Ainda no âmbito das despesas correntes dos pelouros, o quadro seguinte decompõe as despesas suportadas pela JFM, em 2014 e 2013.
Do exposto no quadro anterior, realçamos os seguintes aspetos:
A rubrica de Aquisição de Serviços inclui as despesas suportadas com os vários ajustes diretos1 nos vários pelouros (ex. espaços verdes e espaço público) as quais tiveram um desenvolvimento normal tendo em conta as novas competências e responsabilidades plasmadas na Lei 56/2012 (Reorganização administrativa da cidade de Lisboa) complementada pela Lei 75/2013 e que só ocorreu no ano em análise;
O valor total da despesa efetuada pelos vários pelouros foi de 898 mil euros.
Valor % Valor % Abs Rel Total 898 507,90 100,0% 685 645,27 100,0% 212 862,63 31,0%
Aquisição de Bens 177 423,11 19,7% 85 202,80 12,4% 92 220,31 108,2%
Prémios e Ofertas 7 577,02 0,8% 5 314,23 0,8% 2 262,79 42,6% Refeições confeccionadas para iniciativas 35 330,96 3,9% 28 153,16 4,1% 7 177,80 25,5% Outras Aquisições de Bens 134 515,13 15,0% 51 735,41 7,5% 82 779,72 160,0%
Aquisição de Serviços 721 084,79 80,3% 600 442,47 87,6% 120 642,32 20,1%
Serviços Especializados não recorrentes 187 362,76 20,9% 179 192,09 26,1% 8 170,67 4,6% do qual: Iluminação de Natal 34 170,87 3,8% 38 605,61 5,6% -4 434,74 -11,5% Cedências de Transportes 34 545,44 3,8% 26 566,18 3,9% 7 979,26 30,0% Conservação e manutenção de equipamentos públicos 17 454,58 1,9% 22 743,32 3,3% -5 288,74 -23,3% Outros Serviços 481 722,01 53,6% 371 940,88 54,2% 109 781,13 29,5% dos quais: Relacionados com o Marvila dos Sabores 0,00 0,0% 50 295,28 7,3% -50 295,28 -100,0%
Outras despesas correntes 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 … euros Variação 2014 / 2013 Despesas dos Pelouros
2013 2014
3.2.6.7 Resumo dos Procedimentos (CCP)
Este ano foram lançados 44 Ajustes Diretos, 15 Ajustes Simplificados e 7 Empreitadas. Transitaram de 2013: 1 Ajuste Direto, 3 Ajustes Simplificados e 2 Empreitadas.
O desdobramento deste mapa encontra-se como ANEXO.
Alguns destes procedimentos transitaram para 2015, sendo os mais significativos a Construção da nova sede da Junta de Freguesia, a requalificação do Pavilhão dos Loios e o passeio na R Pardal Monteiro.
Nota: Relativamente à empreitada para Construção da Sede da Junta de Freguesia, que carece da do visto por parte do TC e depois de entregue toda documentação ao TC, a Junta foi notificada, através do ofício DECOP/UAT.1/ 6322/2014 de 23-12-2014, no sentido de esclarecer alguns pontos sobre a mesma. Já foi remetida a resposta face aos pontos elencados, aguardamos decisão final.
Valor do Cab. Compromissos Facturas Liquidações Pagamentos Execução
2013 838 328,58 € 838 328,58 € 24 399,65 € 24 399,65 € 24 399,65 € 3% 1 - Ajustes Diretos 11 867,02 € 11 867,02 € 11 867,02 € 11 867,02 € 11 867,02 € 100% 3 - Ajustes Simplificados 2 881,86 € 2 881,86 € 2 881,86 € 2 881,86 € 2 881,86 € 100% 2 - Empreitadas 823 579,70 € 823 579,70 € 9 650,77 € 9 650,77 € 9 650,77 € 1% 2014 1 456 218,39 € 1 029 515,64 € 1 029 515,64 € 1 029 515,64 € 1 029 515,64 € 100% 44 - Ajustes Diretos 929 345,08 € 758 191,23 € 758 191,23 € 758 191,23 € 758 191,23 € 100% 15 - Ajustes Simplificados 30 565,31 € 29 503,03 € 29 503,03 € 29 503,03 € 29 503,03 € 100% 7 - Empreitadas 496 308,00 € 241 821,38 € 241 821,38 € 241 821,38 € 241 821,38 € 100% RESUMO
3.2.6.8 Reconciliação das despesas correntes
O quadro seguinte decompõe, pela natureza das respetivas despesas, os conceitos “despesas de funcionamento” e “Despesas de funcionamento dos Pelouros”, utilizados pelo executivo da JFM no acompanhamento da respetiva execução orçamental.
Administração e Funcionamento Economia e Sociedade Ação Social, Saúde e Habitação
Educação Ambiente, Higiene e Espaços Verdes Espaço Publico, Segurança e Mobilidade Desporto, Juventude e Cultura Total Despesas correntes 327 698,71 85 480,93 299 862,17 317 286,78 181 955,86 21 739,46 265 893,50 1 499 917,41 Aquisição de Bens 24 734,86 759,27 44 228,88 48 642,52 28 824,11 4 465,28 50 503,05 202 157,97 Combustíveis e lubrificantes 2 241,88 0,00 265,47 27 286,88 8 503,57 4 465,28 49 237,52 92 000,60 Prémios, condecorações e ofertas 4 490,03 188,07 0,00 6 888,00 0,00 0,00 500,95 12 067,05 Outros bens 9 083,07 571,20 6 008,23 6 290,43 8 579,68 0,00 80,00 30 612,61 Outros 8 919,88 0,00 37 955,18 8 177,21 11 740,86 0,00 684,58 67 477,71 Aquisição de Serviços 302 516,42 80 841,01 80 769,82 244 177,58 153 131,75 17 274,18 144 890,45 1 023 601,21 Edificios Culturais 353,87 0,00 0,00 12 116,10 531,98 0,00 435,42 13 437,37 Equipamento 0,00 0,00 0,00 0,00 1 671,58 0,00 0,00 1 671,58 Transportes de Pessoas 0,00 0,00 25 630,74 4 187,10 0,00 0,00 4 727,60 34 545,44 Outros trabalhos especializados 100 345,19 0,00 42 708,80 55 956,93 0,00 17 274,18 71 422,85 287 707,95 Outros serviços 18 947,67 79 854,63 4 674,43 8 884,55 113 900,70 0,00 5 548,95 231 810,93 Outros 182 869,69 986,38 7 755,85 163 032,90 37 027,49 0,00 62 755,63 454 427,94
Transferências Correntes 0,00 3 880,65 174 863,47 24 466,68 0,00 0,00 70 500,00 273 710,80
Instituições sem fins lucrativos 0,00 3 880,65 141 547,53 24 466,68 0,00 0,00 70 500,00 240 394,86
Escolas 0,00 0,00 1 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 100,00 Desporto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 800,00 17 800,00 Instituições Culturais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52 700,00 52 700,00 Instituições Solidariedade 0,00 0,00 135 647,53 24 466,68 0,00 0,00 0,00 160 114,21 Outros 0,00 3 880,65 4 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 680,65 Famílias 0,00 0,00 33 315,94 0,00 0,00 0,00 0,00 33 315,94 Outras 0,00 0,00 33 315,94 0,00 0,00 0,00 0,00 33 315,94 Encargos financeiros 89,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 89,28
Outros encargos financeiros 89,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 89,28
Outras despesas correntes 358,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 358,15
Outras restituições 358,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 358,15
Despesas de Capital 254 332,52 0,00 36 152,95 0,00 7 342,90 128 679,69 95 969,55 522 477,61
Reparação e beneficiação 0,00 0,00 36 152,95 0,00 0,00 0,00 0,00 36 152,95 Instalações de serviços 97 104,64 0,00 0,00 0,00 450,80 0,00 0,00 97 555,44 Viadutos, arruamentos e obras complementares 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 128 679,69 0,00 128 679,69 Parques e jardins 0,00 0,00 0,00 0,00 3 940,06 0,00 0,00 3 940,06 Instalações desportivas e recreativas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 95 969,55 95 969,55 Material de transporte * 24 620,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 620,39 Equipamento de informática 20 552,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 552,46 Equipamento administrativo 12 378,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 378,29 Equipamento de recolha de resíduos 0,00 0,00 0,00 0,00 1 439,04 0,00 0,00 1 439,04 Ferramentas e utensílios 0,00 0,00 0,00 0,00 1 513,00 0,00 0,00 1 513,00 Outros investimentos 99 676,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99 676,74
582 031,23 85 480,93 336 015,12 317 286,78 189 298,76 150 419,15 361 863,05 2 022 395,02 euros
3.2.6.9 Despesas de Capital
Em 2014 e 2013, as despesas de capital da JFM foram como segue:
As despesas de capital da JFM podem assumir a forma de Aquisição de Bens de Capital, que objetivam o aumento e melhoria das suas condições de funcionamento, ou o investimento na conservação e recuperação do património público, no âmbito das competências plasmadas na Lei 56/2012 complementadas pela Lei 75/2013.
Relativamente à aquisição de Bens e Serviços para a JFM há a realçar obras diversas nos equipamentos geridos pela junta, i.e., espaço intervir no Bairro do Condado (2ª fase) e aquisição de equipamentos mecânicos para a Higiene Urbana.
Refira-se ainda que o desvio positivo nas Instalações desportivas, o mais significativo, foi a construção
Valor % Valor % Abs Rel
Total 522 477,61 100,0% 539 160,17 100,0% -16 682,56 -3,1%
Aquisição de Bens e Serviços para a JFM 254 332,52 48,7% 126 187,48 23,4% 128 145,04 101,6%
Equipamento de Transporte 24 620,39 4,7% 0,00 0,0% 24 620,39 … Equipamento Informático 20 552,46 3,9% 10 652,97 2,0% 9 899,49 92,9% Equipamento Administrativo 12 378,29 2,4% 7 008,19 1,3% 5 370,10 76,6% Outros investimentos (inclui projecto nova SEDE) 196 781,38 37,7% 108 526,32 20,1% 88 255,06 81,3%
Outros Investimentos dos pelouros 268 145,09 51,3% 412 972,69 76,6% -144 827,60 -35,1%
Beneficiação de habitações 36 152,95 6,9% 67 120,55 12,4% -30 967,60 -46,1% Instalações desportivas e recreativas 95 969,55 18,4% 0,00 0,0% 95 969,55 … Recuperação e manutenção do Espaço Público 128 679,69 24,6% 293 358,82 54,4% -164 679,13 -56,1% Recuperação e manutenção do Espaço Público 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 … Recuperação e manutenção do Espaço Público (higiene urbana) 128 679,69 24,6% 293 358,82 54,4% -164 679,13 -56,1% Requalificação de espaços verdes e de recreio 3 940,06 0,8% 52 493,32 9,7% -48 553,26 -92,5% Recuperação e Manutenção de Equipamentos Desportivos 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 … Outros Investimentos 3 402,84 0,7% 0,00 0,0% 3 402,84 … euros Variação 2014 / 2013 Despesas de Capital 2013 2014