1. Atividades e desempenho
1.6. Informações adicionais
1.6.1. Estrutura do Grupo
A Montepio Seguros é a holding do Grupo Montepio para a área seguradora e de gestão de fundos de pensões. Trata-se de uma entidade gestora de participações, que centra a sua atividade na alocação, de forma eficiente, do capital necessário para o desenvolvimento das operações das suas participadas. A gestão das empresas participadas é autónoma e orientada pelos planos estratégicos de cada unidade.
As empresas no âmbito do Grupo, agrupadas pela natureza do seu negócio principal, são as seguintes:
Seguros:
A Lusitania, Companhia de Seguros, S.A., encontra-se constituída como Sociedade Anónima de acordo com a legislação portuguesa aplicável às Companhias de Seguros.
A Companhia tem como objetivo o exercício da atividade seguradora Não Vida, com sede na Rua de São Domingos à Lapa, 35, em Lisboa.
A Lusitania Vida, Companhia de Seguros, S.A., encontra-se constituída como Sociedade Anónima de acordo com a legislação portuguesa aplicável às Companhias de Seguros e tem como objetivo a atividade de seguros e resseguros no Ramo Vida. A Companhia detém autorização para a gestão de fundos de pensões. A sede social situa--se na Av. Eng. Duarte Pacheco, Torre 2 -12º 1070-102 Lisboa Portugal.
A N Seguros, S.A. foi constituída em dezembro de 2007, tendo iniciado a atividade em fevereiro de 2008, sob a forma jurídica de Sociedade Anónima que se dedica à comercialização de seguros dos ramos Não Vida, no mercado segurador português, utilizando exclusivamente canais diretos (telefone e internet), com sede na Zona
Industrial da Maia I, Sector IX (Norte), Rua de João Moreira da Costa Maia - Lote 20, Moreira da Maia.
Moçambique, Companhia de Seguros, S.A., com sede em Moçambique, tem por objeto social o exercício da atividade seguradora nos ramos Vida e Não Vida no território nacional da República de Moçambique.
Gestão de Fundos de Pensões:
Futuro - Sociedade Gestora de Fundos de Pensões, S.A., é uma entidade especialista na gestão de Fundos de Pensões, com sede na Avenida de Berna, 10 - 2º, 1050 - 040 Lisboa;
Gestão imobiliária:
Sociedade Portuguesa de Administrações, S.A., é uma entidade gestora de ativos imobiliários, constituída em 9 de julho de 1919, com sede em Lisboa na Rua de S.
Domingos à Lapa, n.º 35. O seu objetivo principal é a administração e gestão de imóveis próprios, a manutenção e conservação, e a compra e venda de imóveis para revenda ou investimento.
Empresa Gestora de Imóveis da Rua do Prior, S.A., é uma entidade gestora de um único edifício localizado na Rua do Prior, n.º 2 a 4. Foi constituída em 22 de novembro de 2005, com sede na Av. Eng.º Duarte Pacheco, T2, 12.º andar, Amoreiras, Lisboa.
Saúde:
Clínica de Serviços Médicos Computadorizados de Belém, S.A., com sede social na Rua Manuel Maria Viana, Edifício CER, 1300-383 Lisboa, tendo iniciado a sua atividade em 2 de janeiro de 1992. A empresa tem por objetivo social a prestação de serviços médicos especializados de ambulatório.
1.6.2. Informação sobre o âmbito do Grupo
O perímetro de consolidação da Montepio Seguros em ambiente IFRS é distinto do perímetro de consolidação em ambiente prudencial. Para efeitos de construção das demonstrações financeiras consolidadas, foram consideradas, no respetivo perímetro de consolidação, as empresas participadas detalhadas no ponto 1.6.1. anterior.
A avaliação dos riscos e da solvência para o Grupo é desenvolvida segundo os princípios gerais, tendo sido utilizado o método de cálculo 1 – dados consolidados, mencionado no artigo 335º do
Regulamento Delegado (UE) 2015/35. Para este efeito, considera-se relevante a realização de uma nova consolidação do balanço da Montepio Seguros, definindo um novo perímetro de consolidação.
Numa primeira fase do processo de consolidação, são incluídas as empresas sujeitas a supervisão prudencial no regime Solvência II: Lusitania Seguros, Lusitania Vida e N Seguros, sendo necessário ajustar a consolidação do balanço estatutário da Montepio Seguros, definindo um perímetro de consolidação apenas para as empresas sujeitas a supervisão prudencial e eliminando as respetivas operações intragrupo. Atendendo ao grau de participação que a Montepio Seguros detém nestas empresas, e de acordo com a IFRS 10, existe uma relação de controlo ou de domínio, como definido no n.º 1 do artigo 6.º e no artigo 252.º da Lei n.º 147/2015 (RJASR), existindo efetivamente uma influência dominante.
Posteriormente, é efetuado um tratamento das restantes empresas da Montepio Seguros na ótica do apuramento dos fundos próprios de base e do cálculo da solvência do Grupo.
1.6.3. Operações e transações intragrupo
As principais operações entre entidades do Grupo são, no final de 2017, as seguintes:
A Caixa Económica Montepio Geral detém um empréstimo obrigacionista subordinado com o valor nominal de 2.500.000 euros, emitido pelo Grupo;
O Montepio Geral – Associação Mutualista detém quatro empréstimos obrigacionistas subordinados com o valor nominal total de 38.500.000 euros.
Apresenta-se de seguida, a tabela com as principais operações intragrupo, subdividida em duas categorias.
Operações com ações e outros títulos representativos de capital, dívida e transferência
mutuário Tipo de operação Data emissão
da operação
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 1996-12-31 9999-12-31 EUR 256.706 65.752 480.864
Lusitania- Companhia de
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 1989-12-31 9999-12-31 EUR 573.810 777.029
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2000-12-31 9999-12-31 EUR 13.131 17.781
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2006-12-31 9999-12-31 EUR 2.620 3.548
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
BOLSIMO, GESTÃO DE ATIVOS, S.A.
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2008-12-31 9999-12-31 EUR 540.000 238.734
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
BOLSIMO, GESTÃO DE ATIVOS, S.A.
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2010-12-31 9999-12-31 EUR 129.400 57.208
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2000-07-05 9999-12-31 MZN 182.987 63.436
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2005-03-29 9999-12-31 MZN 95.097 32.967
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2017-12-17 9999-12-31 MZN 62.634 21.713
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2015-09-04 9999-12-31 MZN 307.864 106.726
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA
MONTEPIO GERAL Obrigações/Dívida — sem garantias 2008-02-28 2018-02-28 EUR 13.000.000 170.407 13.018.308 Lusitania- Companhia de
Seguros, S.A.
MONTEPIO SEGUROS SGPS, S.A.
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2013-12-27 9999-12-31 EUR 11.500.001 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2013-12-30 9999-12-31 EUR 145.425 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2013-12-30 9999-12-31 EUR 5.212 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-01-07 9999-12-31 EUR 16.216 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-01-08 9999-12-31 EUR 24.085 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-01-09 9999-12-31 EUR 48.977 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-01-10 9999-12-31 EUR 48.275 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-05-13 9999-12-31 EUR 6.083 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-05-14 9999-12-31 EUR 13.777 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-05-15 9999-12-31 EUR 13.729 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-05-16 9999-12-31 EUR 22.378 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-05-19 9999-12-31 EUR 45.650 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-05-20 9999-12-31 EUR 5.411 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-05-21 9999-12-31 EUR 11.671 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-05-23 9999-12-31 EUR 17.092 0
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2014-06-19 9999-12-31 EUR 42.471 0
Obrigações/Dívida — sem garantias 2009-03-31 2017-12-31 EUR 5.000.000 104.677 0
N SEGUROS, S.A. CAIXA ECONÓMICA
MONTEPIO GERAL Outras transferências de ativos — Outros 2016-05-18 2017-02-17 EUR 150.000 200 0
N SEGUROS, S.A. CAIXA ECONÓMICA MONTEPIO GERAL
Ações e títulos representativos de capital —
Outros 9999-12-31 EUR 199.002 0
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2013-08-01 EUR 857 857
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2011-12-23 EUR 3.393.801 75.000 3.280.300
Ações e títulos representativos de capital —
Ações/participações 2013-12-27 EUR 2.900.001 1.199.937
Partilha interna de riscos, passivos contingentes (distintos dos derivados) e elementos extrapatrimoniais e outros tipos de operações intragrupo:
u.m: milhares de euros u.m: milhares de euros
Nome do investidor / comprador / beneficiário
Nome do emitente /
vendedor / fornecedor Tipo de operação Acontecimento desencadeador
Data emissão da
operação Moeda Valor da operação / colateral / garantia
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
Lusitania-Vida Companhia
De Seguros S.A Outros 2007-11-29 EUR 5.000.000
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
Lusitania-Vida Companhia
De Seguros S.A Outros 2016-05-30 EUR 52.314
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
Lusitania-Vida Companhia
De Seguros S.A Outros 2016-11-29 EUR 52.363
Lusitania-Vida Companhia De Seguros S.A
Lusitania- Companhia de
Seguros, S.A. Outros 2016-12-31 EUR 54.587
Lusitania- Companhia de Seguros, S.A.
Lusitania-Vida Companhia
De Seguros S.A Outros 2016-12-31 EUR 523.288