O saldo desta conta refere-se às existências de notas e moedas, medalhística e moedas comemorativas emitidas pelo Banco de Cabo Verde.
O acréscimo registado no exercício de 2015 face ao ano anterior deve-se, essencialmente, às despesas com a nova família de notas.
2015 2014
Investimento em Associada
Saldo em 1 de Janeiro 232.893 216.972
Variação da participação 55.968 63.596
Dividendos recebidos (44.518) (47.676)
Saldo a 31 de Dezembro 244.343 232.893
2015 2014
Notas e moedas 410.417 209.343
Medalhistica e numismática 117.964 100.759
528.381 310.103
NOTA 12 – IMOBILIZADO
No período, o movimento desta rubrica apresenta-se como segue:
NOTA 13 – OUTROS
O saldo desta rubrica a 31 de Dezembro analisa-se como segue:
A rubrica “Operações cambiais com a SISP” reflecte o contravalor em CVE da compra antecipada de moeda estrangeira pela SISP respeitante ao pagamento antecipado dos movimentos realizados por via de cartões VISA/Mastercard, conforme deliberação do Conselho de Administração.
Em 31-12-2015
Software Imóveis Equipamentos Património
artístico TOTAL
Saldo em 31-12-2014 74.859 115.363 83.809 4.790 278.820
Custo de aquisição 165.135 368.395 466.548 4.790 1.004.867
Amortização acumulada (90.276) (253.032) (382.739) 0 (726.047)
Movimentos em 2015 (8.070) (2.167) (6.513) 0 (16.751)
Aquisições 6.774 918 23.722 0 31.413
Venda/abate 0 0 (15) 0 (15)
Amortização do exércicio (14.844) (2.167) (30.220) 0 (47.231)
Regularizações 0 (918) 0 0 (918)
Saldo em 31-12-2015 66.788 113.196 77.295 4.790 262.069
Em 31-12-2014
Software Imóveis Equipamentos Património
artístico TOTAL
Saldo em 31-12-2013 72.481 122.040 85.782 4.790 285.093
Custo de aquisição 153.654 369.815 454.527 4.790 982.785
Amortização acumulada (81.173) (247.776) (368.744) 0 (697.693)
Movimentos em 2014 2.378 (6.677) (1.974) 0 (6.273)
Aquisições 11.481 0 30.630 0 42.111
Venda/abate 0 0 (501) 0 (501)
Amortização do exércicio (9.103) (6.677) (28.836) 0 (44.616)
Regularizações 0 0 (3.267) 0 (3.267)
Saldo em 31-12-2014 74.859 115.363 83.809 4.790 278.820
2015 2014
Operações cambiais com a SISP 325.278 124.377
Outros 14.660 519.081
339.938 643.458
A rubrica “Outros” representa saldos a regularizar provenientes de diversas operações activas, nomeadamente as receitas a receber da actividade de supervisão, de CVE 5.560 milhares (2014:
CVE 5.323 milhares) e as despesas antecipadas com custos administrativos, no valor de CVE 5.587 milhares (2014: CVE 6.178 milhares). Inclui, ainda, diversas operações activas a regularizar, no montante de CVE 1.853 milhares (2014: CVE 370.074 milhares), bem como o valor de CVE 1.281 milhares (2014: CVE 1.029 milhares) referente a caixa ATM.
NOTA 14 – NOTAS E MOEDAS EM CIRCULAÇÃO O saldo desta rubrica a 31 de Dezembro analisa-se como segue:
A rubrica “Notas e moedas em circulação” corresponde à diferença entre o valor das notas e moedas emitidas e o valor das notas e moedas existentes na Tesouraria e em trânsito.
A seguir é apresentada a distribuição de notas e moedas, por denominação, em circulação:
2015 2014
Notas e moedas emitidas (14.914.430) (13.308.893)
Notas em caixa 4.123.844 2.815.204
Moeda metálica em caixa 10.452 15.811
Notas e moedas em trânsito 1.516 1.610
(10.778.618) (10.476.268)
NOTA 15 – RESPONSABILIDADES PARA COM O EXTERIOR O saldo desta rubrica a 31 de Dezembro analisa-se como segue:
A sub-rubrica “Atribuição cumulativa – FMI” reflecte a responsabilidade referente à atribuição dos Direitos de Saque Especiais perante o FMI (SDR 9.168.679), decorrente da participação naquele Organismo Internacional. A variação no exercício deve-se à flutuação cambial.
A sub-rubrica “Empréstimo de m/l prazo Organismos Internacionais” regista o financiamento concedido pelo FMI em 2002, no âmbito do Poverty Reduction and Growth Facility, por um período de 10 anos, com 5,5 anos de carência e vence juros à taxa de 0,5% a.a.. Em 2015, o Banco liquidou as duas prestações remanescentes no total de SDR 249.000, equivalente a CVE 34.572 milhares (2014: amortização de seis prestações no valor de SDR 744.000 e suportou comissões, equivalente a CVE 1.089 milhares), tendo a rubrica apresentado um saldo nulo a 31 de Dezembro de 2015.
A sub-rubrica “Depósito à Ordem – FMI”traduz os depósitos do FMI junto do BCV. A variação verificada no exercício, deve-se à reavaliação cambial.
Responsabilidade para com o FMI – Securities – espelha o valor das Promissórias assinadas a favor do FMI, no âmbito da subscrição da Quota, que nos termos do nº 2 do art.º 5º do Decreto-lei 43/2004 constitui responsabilidade do Banco.
A rubrica “Depósito à Ordem MN” representa os depósitos à ordem em moeda nacional de Organismos Internacionais junto do Banco. O acréscimo registado em 2015 deve-se, a transferência exterior a favor de CEDEAO.
2015 2014
Responsabilidades para com o exterior ME
Atribuíçäo cumulativa-FMI (1.282.221) (1.204.533)
Depósitos à Ordem - FMI (1.392.331) (1.292.515)
Empréstimo de m/l prazo Org. Internacionais 0 (32.712)
(2.674.552) (2.529.760) Responsabilidades para com o exterior MN
Responsabilidade para com FMI - Securities (118.043) (118.043)
Depósitos à Ordem (12.354) (8.533)
(130.397) (126.576) (2.804.948) (2.656.335)
NOTA 16 – RESPONSABILIDADES PARA COM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS O saldo desta rubrica decompõe-se como segue:
A sub-rubrica “Depósitos à ordem” traduz os depósitos em CVE constituídos pelas instituições financeiras, que servem o duplo objectivo de conta de liquidação e de retenção das disponibilidades mínimas de caixa (DMC), os quais não são remunerados. O regime de reservas mínimas de caixa visa, essencialmente, a estabilização das taxas de juro do mercado monetário e maior eficiência dos instrumentos de transmissão de política monetária.
Constituem base de incidência das DMC as responsabilidades por depósitos e outras responsabilidades para com residentes e não residentes, em moeda nacional e estrangeira, com excepção das com o BCV e com as outras instituições sujeitas a DMC, conforme a Circular Série A, nº 157 de 08-11-2010.
A sub-rubrica “Facilidades permanente de liquidez – absorção” apresenta um saldo de CVE 21.920.000 milhares (2014: CVE 14.770.000 milhares), o qual se deve aos depósitos overnight, remunerados à taxa de 0,25% a partir de 16 de Fevereiro de 2015 (2014: 0,50%).
A sub-rubrica “Operações passivas de política monetária” reflecte as aplicações em Títulos de Intervenção Monetária (TIM), com o objectivo de absorver e remunerar os excedentes de liquidez, por um prazo até 1 ano, bem como em Títulos de Regularização Monetária (TRM) de muito curto prazo (até 14 dias) que, para além de absorver e remunerar a liquidez excedentária, tem o objectivo de diminuir a volatilidade das taxas de juro no mercado monetário interbancário. No período, os TRM e os TIM foram remunerados à taxa média de 0,38% e 0,44%, respectivamente (2014: 0,60% e 0,69%, respectivamente).
A sub-rubrica “Depósitos à ordem” releva o contravalor dos depósitos à ordem em moeda estrangeira constituídos pelas instituições financeiras no Banco.
2015 2014
Responsabilidades p/c/ Instituições financeiras MN
Depósitos à ordem (13.775.652) (20.291.477)
Facilidades permanentes de liquidez - absorção (21.920.000) (14.770.000)
Operações passivas de política monetária (2.501.410) (2.500.389)
Títulos de Regularização Monetária (801.945) (399.988)
Títulos de Intervenção Monetária (1.699.465) (2.100.401)
(38.197.062) (37.561.866) Responsabilidades p/c/ Instituições financeiras ME
Depósitos à ordem (1.386) (1.355)
(38.198.448) (37.563.222)
NOTA 17 – RESPONSABILIDADES PARA COM O ESTADO O saldo desta rubrica a 31 de Dezembro analisa-se como segue:
A rubrica “Responsabilidades p/c/o Estado MN” reflecte, basicamente, os depósitos à ordem do Estado enquanto caixa do Tesouro (art. 29º da Lei Orgânica do BCV) e os depósitos relativos a Projectos do Tesouro financiados por instituições estrangeiras, os quais não são remunerados. A sub-rubrica “Tesouro - Credores” reflecte o depósito cativo do Tesouro junto do Banco.
A rubrica “Responsabilidades p/c/o Estado ME” representa o contravalor de depósitos à ordem em moeda estrangeira de Projectos do Tesouro financiados por instituições estrangeiras, não remunerados.
NOTA 18 – RESPONSABILIDADES PARA COM PENSÕES E OUTROS BENEFÍCIOS