OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DA PERSPECTIVA ORÇAMENTO

INDICADORES

objetivo estratégico: OR1 - Ampliar a captação de recursos extraorçamentários

DB GC MB

Projetos estratégicos que contribuem para o resultado do Objetivo Estratégico (conforme Quadro 1 nas páginas 30 e 31):

Não alcançado Parcialmente alcançado Alcançado Não informado/Não se aplica

RCIP - Percentual de recursos captados na iniciativa privada (receita própria)*

Meta anual: ^Hoje: 6% 19% Meta anual: ^Hoje: 2% 4% ^SItuAção: AlCAnçADo SItuAção: AlCAnçADo

RCSP - Percentual de recursos captados no setor público*

Progresso: 100% 

2.3.4 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DA PERSPECTIVA ORÇAMENTO

para alcançar nossa visão e promover a melhoria das demais perspectivas, que estruturas orçamentárias são consideradas críticas e deveremos seguir?

* Quanto MAIOR o valor do indicador, melhor para o seu resultado

Desafios futuros: 

• Garantir o envolvimento dos campi nos trabalhos, com superação das dificuldades de comunicação nos âmbitos locais e sistêmico para o cum-primento dos objetivos;

• Compatibilizar o grande volume de demandas na área de Engenharia e Infraestrutura com a dedicação referida aos trabalhos das comissões supracitadas;

• Garantir orçamento suficiente para a execução de determinadas atividades.

Riscos identificados: 

• Potenciais prejuízos ao andamento dos trabalhos das comissões, caso haja impossibilidade de separar grupos para tratar apenas do desenvolvi-mento dos planos diretores e de manutenção;

• Redução do escopo dos planos, devido às reduções orçamentárias que vêm ocorrendo ano após ano, dados os gastos necessários para a ela-boração de um plano diretor completo por campus, com levantamento topográfico, estudos da vegetação, as builts, dentre outras necessidades.

RELATÓRIO DE GESTÃO 2020

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ANÁlISE CONjUNTA DO DESEMPENHO - OBjETIVO ESTRATéGICO OR1

Principais resultados alcançados: 

• A arrecadação com receitas provenientes de aluguel de espaço físico concedido (a exem-plo de lanchonetes e restaurantes) e com locação de salas para o processo seletivos (a exemplo do Enem) foi impactado pela pandemia devido à suspensão das atividades aca-dêmicas e administrativas presenciais. Entretanto, excepcionalmente, em 2020, houve a liberação no valor de R$ 1,4 milhões vinculado ao terreno anexado a unidade Rocas do campus Natal-Cidade Alta. Essa liberação compensou a perda de receita com aluguéis e proporcionou a superação da meta prevista para o indicador RCIP;

• Execução de recursos vinculados a outras unidades orçamentárias inscritas em restos a pagar para a obra de construção do campus Avançado jucurutu e aquisição de mobiliá-rio, somando um montante de R$ 7,4 milhões;

• A execução de projetos nos campi com recursos do ano corrente vinculados a outras unidades orçamentárias, como a promoção de ações de enfrentamento à pandemia e apoio a alimentação escolar (PNAE), nos valores de R$ 393 mil e R$ 374 mil, respectiva-mente, além do fomento ao desenvolvimento e modernização dos sistemas de ensino a distância no âmbito do campus Avançado Natal-zona Leste, no valor de R$ 1,4 milhão.

Causas ou impedimentos para alcance das me-tas: 

• Execução significativa dos saldos de empenhos inscritos em restos a pagar;

• Liberação de recursos da instituição bloqueados referente ao terreno vizinho ao campus Natal-Cidade Alta – unidade Rocas. O valor referente a essa liberação não estava previsto na estimativa de receitas.

Desafios futuros: 

• Ampliar a captação de recursos em parceria com instituições privadas e pertencentes a outros entes federativos através do recolhimento via GRU; • Atualizar o regimento interno inserindo as atribuições e competências que envolvem a gestão de recursos orçamentários (não vinculados a

unidade orçamentária 26435) recebidos ao longo do exercício, como também, se for o caso, após a sua inscrição em restos a pagar;

• Celebrar Termos de Execução Descentralizada para captação de recursos orçamentários de outras instituições da administração pública federal; • Realizar convênios om órgãos e instituições vinculados a outros entes federativos, além de parcerias com a iniciativa privada para execução de projetos de extensão e pesquisa, bem como para aumento da arrecadação própria na instituição via institucionalização do Escritório de Projetos.

Riscos identificados: 

• Estrutura administrativa inadequada para a correta gestão deste objetivo estratégico, devido à falta de estrutura na Pró-reitoria de Administra-ção e política de gestão que fomente o desenvolvimento de projetos de pesquisa e extensão e a captaAdministra-ção de recursos;

• Elevada influência dos empenhos inscritos em restos pagar para o indicador RCSP; • Regimento desatualizado com a realidade institucional.

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INDICADORES

objetivo estratégico: OR2 - Garantir a eficiência do gasto público

DC GA GC MA MC SA SB SD

Projetos estratégicos que contribuem para o resultado do Objetivo Estratégico (conforme Quadro 1 nas páginas 30 e 31):

GCA - Gastos Correntes por Aluno* Meta anual: Hoje:

19746.5 17187.7

Meta

anual: ^Hoje:

15.9% 11.6% ^SItuAção: AlCAnçADo

GOC (TCU) - Percentual de Gastos com outros Custeios**

GI (TCU) - Percentual de Gastos com Investimentos*

Meta

anual: ^Hoje:

2.6% 2.5% ^SItuAção: _AlCAnçADo

Não alcançado Parcialmente alcançado Alcançado Não informado/Não se aplica

Meta

anual: ^Hoje:

68.6% 85.6%

GP (TCU) - Percentual de Gastos com Pessoal**

Meta

anual: ^Hoje:

64% 66%

IGCC - Índice de Gastos com Contratos Continuados**

Meta

anual: ^Hoje:

27.8% 56.5%

IGER - Índice de geração de energia a partir de fontes renováveis*

SItuAção: AlCAnçADo SItuAção: AlCAnçADo Progresso: 95,72% SItuAção: PARCIALMENTE AlCAnçADo SItuAção: PARCIALMENTE AlCAnçADo

* Quanto MAIOR o valor do indicador, melhor para o seu resultado ** Quanto MENOR o valor do indicador, melhor para o seu resultado

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ANÁlISE CONjUNTA DO DESEMPENHO - OBjETIVO ESTRATéGICO OR2

Principais resultados alcançados: 

• Percentual de gastos com investimentos próximo ao planejado;

• Gastos com despesa de pessoal superaram o espe-rado e percentual de gastos com custeio abaixo do previsto;

• Gastos correntes por aluno foram inferiores ao previsto;

• Aumento significativo na participação de geração de energia elétrica on grid a partir das usinas foto-voltaicas em relação ao consumo de energia elétri-ca nas unidades da instituição.  

Causas ou impedimentos para alcance das metas: 

• Crescimento vegetativo da folha de pagamento e orçamento estagnado para despesas discricionárias contribuem para um percentual alto nos gastos com pessoal e baixo em custeio e investimentos, o que impacta de forma distinta os indicadores. Enquanto o indicador GP extrapolou a meta, os indicadores GOC e GCA obtiveram resultados infe-riores ao previsto;

• Suspensão das aulas e atividades presenciais em virtude da pandemia, reduzindo o consumo de energia elétrica, o que contribuiu para a superação da meta prevista para o indicador IGER;

• Liberação de emendas parlamentares individuais e de bancada, principalmente para gastos com investimentos, como obras e reformas de engenharia e aquisição de mate-rial permanente e equipamentos, contribuindo para um resultado próximo ao previsto para o indicador GI.

Desafios futuros: 

• Melhoria do planejamento institucional para lidar com cenários distintos e aspectos relacionados ao contingenciamento e aos cortes orçamen-tários;

• Estruturação do IFRN para fomentar a celebração de parcerias com outras instituições visando a captação de recursos;

• Adequar o orçamento a realidade imposta pela pandemia e otimizar os gastos (na infraestrutura e na mão de obra especializada) visando a ma-nutenção das atividades acadêmicas e administrativas.

Riscos identificados: 

• Ausência de cenários alternativos, a priori, no planejamento institucional para lidar com eventuais contingenciamentos orçamentários e tendên-cia de redução da parcela do orçamento aprovado na LOA para gastos com custeio;

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