5. Operações de Crédito
a) Composição da carteira de crédito por modalidade:
Descrição
31/12/2021 31/12/2020
Circulante Não
Circulante Total Circulante Não
Circulante Total Empréstimos e Títulos Descontados 11.779.352,14 40.191.796,6051.971.148,7410.487.014,35 31.853.606,2042.340.620,55 Financiamentos 351.628,53 905.927,99 1.257.556,52 265.010,76 770.684,74 1.035.695,50 Total de Operações de Crédito 12.130.980,67 41.097.724,59 53.228.705,2610.752.025,11 32.624.290,94 43.376.316,05 (-) Provisões para Operações de
Crédito (887.622,91) (1.611.655,59)(2.499.278,50) (816.012,40) (1.743.204,09)(2.559.216,49) TOTAL 11.243.357,76 39.486.069,00 50.729.426,76 9.936.012,71 30.881.086,85 40.817.099,56
b) Composição por tipo de operação, e classificação por nível de risco de acordo com a Resolução CMN nº 2.682/1999:
Correspondem aos eventos ocorridos entre a data-base das demonstrações contábeis e a data de autorização para a sua emissão. São compostos por:
• Eventos que originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que já existiam na data-base das demonstrações contábeis; e
• Eventos que não originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que não existiam na data-base das demonstrações contábeis.
Não houve qualquer evento subsequente para as demonstrações contábeis encerradas em 31 de dezembro de 2021.
4. Caixa e Equivalente de Caixa
O caixa e os equivalentes de caixa, apresentados na demonstração dos fluxos de caixa, estão constituídos por:
Descrição 31/12/2021 31/12/2020
Caixa e depósitos bancários 1.121.943,35 1.104.213,86
Relações interfinanceiras - centralização financeira (a) 30.109.350,33 32.464.042,10
TOTAL 31.231.293,68 33.568.255,96
(a) Referem-se à centralização financeira das disponibilidades líquidas da Cooperativa, depositadas junto ao SICOOB CENTRAL CECREMGE conforme determinado no art. 24, da Resolução CMN nº 4.434/15, cujos rendimentos auferidos nos períodos em 31 de dezembro de 2021 e de 2020 foram de:
Descrição 2º sem/21 31/12/2021 31/12/2020
Rendimentos da Centralização Financeira 1.025.343,21 1.440.640,28 892.241,66
5. Operações de Crédito
a) Composição da carteira de crédito por modalidade:
Descrição
31/12/2021 31/12/2020
Circulante Não
Circulante Total Circulante Não
Circulante Total Empréstimos e Títulos Descontados 11.779.352,14 40.191.796,6051.971.148,7410.487.014,35 31.853.606,2042.340.620,55 Financiamentos 351.628,53 905.927,99 1.257.556,52 265.010,76 770.684,74 1.035.695,50 Total de Operações de Crédito 12.130.980,67 41.097.724,59 53.228.705,2610.752.025,11 32.624.290,94 43.376.316,05 (-) Provisões para Operações de
Crédito (887.622,91) (1.611.655,59)(2.499.278,50) (816.012,40) (1.743.204,09)(2.559.216,49) TOTAL 11.243.357,76 39.486.069,00 50.729.426,76 9.936.012,71 30.881.086,85 40.817.099,56
Sicoob UFVCredi / Relatório de Gestão 2021
29
• Eventos que originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que já existiam na data-base das demonstrações contábeis; e
• Eventos que não originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que não existiam na data-base das demonstrações contábeis.
Não houve qualquer evento subsequente para as demonstrações contábeis encerradas em 31 de dezembro de 2021.
4. Caixa e Equivalente de Caixa
O caixa e os equivalentes de caixa, apresentados na demonstração dos fluxos de caixa, estão constituídos por:
Descrição 31/12/2021 31/12/2020
Caixa e depósitos bancários 1.121.943,35 1.104.213,86
Relações interfinanceiras - centralização financeira (a) 30.109.350,33 32.464.042,10
TOTAL 31.231.293,68 33.568.255,96
(a) Referem-se à centralização financeira das disponibilidades líquidas da Cooperativa, depositadas junto ao SICOOB CENTRAL CECREMGE conforme determinado no art. 24, da Resolução CMN nº 4.434/15, cujos rendimentos auferidos nos períodos em 31 de dezembro de 2021 e de 2020 foram de:
Descrição 2º sem/21 31/12/2021 31/12/2020
Rendimentos da Centralização Financeira 1.025.343,21 1.440.640,28 892.241,66
5. Operações de Crédito
a) Composição da carteira de crédito por modalidade:
Descrição
31/12/2021 31/12/2020
Circulante Não
Circulante Total Circulante Não
Circulante Total Empréstimos e Títulos Descontados 11.779.352,14 40.191.796,6051.971.148,7410.487.014,35 31.853.606,2042.340.620,55 Financiamentos 351.628,53 905.927,99 1.257.556,52 265.010,76 770.684,74 1.035.695,50 Total de Operações de Crédito 12.130.980,67 41.097.724,59 53.228.705,2610.752.025,11 32.624.290,94 43.376.316,05 (-) Provisões para Operações de
Crédito (887.622,91) (1.611.655,59)(2.499.278,50) (816.012,40) (1.743.204,09)(2.559.216,49) TOTAL 11.243.357,76 39.486.069,00 50.729.426,76 9.936.012,71 30.881.086,85 40.817.099,56
b) Composição por tipo de operação, e classificação por nível de risco de acordo com a Resolução CMN nº 2.682/1999:
base das demonstrações contábeis; e
• Eventos que não originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que não existiam na data-base das demonstrações contábeis.
Não houve qualquer evento subsequente para as demonstrações contábeis encerradas em 31 de dezembro de 2021.
4. Caixa e Equivalente de Caixa
O caixa e os equivalentes de caixa, apresentados na demonstração dos fluxos de caixa, estão constituídos por:
Descrição 31/12/2021 31/12/2020
Caixa e depósitos bancários 1.121.943,35 1.104.213,86
Relações interfinanceiras - centralização financeira (a) 30.109.350,33 32.464.042,10
TOTAL 31.231.293,68 33.568.255,96
(a) Referem-se à centralização financeira das disponibilidades líquidas da Cooperativa, depositadas junto ao SICOOB CENTRAL CECREMGE conforme determinado no art. 24, da Resolução CMN nº 4.434/15, cujos rendimentos auferidos nos períodos em 31 de dezembro de 2021 e de 2020 foram de:
Descrição 2º sem/21 31/12/2021 31/12/2020
Rendimentos da Centralização Financeira 1.025.343,21 1.440.640,28 892.241,66
5. Operações de Crédito
a) Composição da carteira de crédito por modalidade:
Descrição
31/12/2021 31/12/2020
Circulante Não
Circulante Total Circulante Não
Circulante Total Empréstimos e Títulos Descontados 11.779.352,14 40.191.796,6051.971.148,7410.487.014,35 31.853.606,2042.340.620,55 Financiamentos 351.628,53 905.927,99 1.257.556,52 265.010,76 770.684,74 1.035.695,50 Total de Operações de Crédito 12.130.980,67 41.097.724,59 53.228.705,2610.752.025,11 32.624.290,94 43.376.316,05 (-) Provisões para Operações de
Crédito (887.622,91) (1.611.655,59)(2.499.278,50) (816.012,40) (1.743.204,09)(2.559.216,49) TOTAL 11.243.357,76 39.486.069,00 50.729.426,76 9.936.012,71 30.881.086,85 40.817.099,56
b) Composição por tipo de operação, e classificação por nível de risco de acordo com a Resolução CMN nº 2.682/1999:
Nível / Percentual
de Risco / Situação Empréstimo / TDFinanciamentos Total em
31/12/2021 Provisões
31/12/2021 Total em
31/12/2020 Provisões 31/12/2020
AA - Normal 6.306.749,11 0,00 6.306.749,11 2.097.112,09
A 0,5% Normal 22.197.550,33 349.837,36 22.547.387,69 (112.736,84) 21.739.874,43 (108.699,37) B 1% Normal 9.737.044,29 461.057,46 10.198.101,75 (101.981,08) 5.748.253,17 (57.482,53)
B 1% Vencidas 354.400,57 0,00 354.400,57 (3.544,01) 148.689,14 (1.486,89)
C 3% Normal 6.245.164,63 358.888,61 6.604.053,24 (198.121,69) 6.536.450,55 (196.093,52)
C 3% Vencidas 141.299,42 0,00 141.299,42 (4.238,96) 207.595,07 (6.227,85)
D 10% Normal 3.377.100,40 43.329,12 3.420.429,52 (342.042,80) 3.227.836,87 (322.783,69) D 10% Vencidas 227.507,91 12.597,98 240.105,89 (24.011,04) 141.918,56 (14.191,86) E 30% Normal 1.565.280,09 8.238,15 1.573.518,24 (472.055,59) 1.657.401,28 (497.220,38) E 30% Vencidas 170.647,65 0,00 170.647,65 (51.194,35) 184.122,01 (55.236,60) F 50% Normal 850.849,50 7.003,91 857.853,41 (428.927,03) 458.702,61 (229.351,31) F 50% Vencidas 50.584,10 6.761,09 57.345,19 (28.672,65) 234.744,07 (117.372,04)
G 70% Normal 38.401,03 0,00 38.401,03 (26.880,68) 118.504,77 (82.953,34)
G 70% Vencidas 45.136,06 0,00 45.136,06 (31.595,29) 16.649,98 (11.654,99)
H 100% Normal 326.620,39 9.842,84 336.463,23 (336.463,18) 472.300,80 (472.300,80) H 100% Vencidas 336.813,26 0,00 336.813,26 (336.813,31) 386.160,65 (386.160,65) Total Normal 50.644.759,77 1.238.197,45 51.882.957,22 (2.019.208,89) 42.056.436,57 (1.966.885,61) Total Vencidos 1.326.388,97 19.359,07 1.345.748,04 (480.069,61) 1.319.879,48 (592.330,88) Total Geral 51.971.148,74 1.257.556,52 53.228.705,26 (2.499.278,50) 43.376.316,05 (2.559.216,49)
Provisões (2.457.362,58) (41.915,92) (2.499.278,50) (2.559.216,49) Total Líquido 49.513.786,16 1.215.640,60 50.729.426,76 40.817.099,56
c) Composição da carteira de crédito por faixa de vencimento (em dias):
Tipo Até 90 De 91 a 360 Acima de 360 Total
Empréstimos e Títulos Descontados 4.712.119,04 7.067.233,10 40.191.796,60 51.971.148,74
Financiamentos 94.844,78 256.783,75 905.927,99 1.257.556,52
TOTAL 4.806.963,82 7.324.016,85 41.097.724,59 53.228.705,26
d) Composição da carteira de crédito por tipo de produto, cliente e atividade econômica:
Descrição Empréstimos/TD Financiamento 31/12/2021 % da Carteira Setor Privado - Comércio 424.487,40 251.232,83 675.720,23 1,27%
Setor Privado - Serviços 2.079.623,79 319.516,08 2.399.139,87 4,51%
Pessoa Física 49.467.037,55 686.807,61 50.153.845,16 94,22%
TOTAL 51.971.148,74 1.257.556,52 53.228.705,26 100,00%
e) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa de operações de crédito:
Descrição 31/12/2021 31/12/2020
Saldo inicial 2.559.216,49 2.351.527,76
Constituições/Reversões no período 344.253,62 695.751,44
Transferência para prejuízo no período (404.191,61) (488.062,71)
Saldo Final 2.499.278,50 2.559.216,49
f) Concentração dos principais devedores:
Sicoob UFVCredi / Relatório de Gestão 2021
30
Nível / Percentual
de Risco / Situação Empréstimo / TDFinanciamentos Total em
31/12/2021 Provisões
31/12/2021 Total em
31/12/2020 Provisões 31/12/2020
AA - Normal 6.306.749,11 0,00 6.306.749,11 2.097.112,09
A 0,5% Normal 22.197.550,33 349.837,36 22.547.387,69 (112.736,84) 21.739.874,43 (108.699,37) B 1% Normal 9.737.044,29 461.057,46 10.198.101,75 (101.981,08) 5.748.253,17 (57.482,53)
B 1% Vencidas 354.400,57 0,00 354.400,57 (3.544,01) 148.689,14 (1.486,89)
C 3% Normal 6.245.164,63 358.888,61 6.604.053,24 (198.121,69) 6.536.450,55 (196.093,52)
C 3% Vencidas 141.299,42 0,00 141.299,42 (4.238,96) 207.595,07 (6.227,85)
D 10% Normal 3.377.100,40 43.329,12 3.420.429,52 (342.042,80) 3.227.836,87 (322.783,69) D 10% Vencidas 227.507,91 12.597,98 240.105,89 (24.011,04) 141.918,56 (14.191,86) E 30% Normal 1.565.280,09 8.238,15 1.573.518,24 (472.055,59) 1.657.401,28 (497.220,38)
E 30% Vencidas 170.647,65 0,00 170.647,65 (51.194,35) 184.122,01 (55.236,60)
F 50% Normal 850.849,50 7.003,91 857.853,41 (428.927,03) 458.702,61 (229.351,31) F 50% Vencidas 50.584,10 6.761,09 57.345,19 (28.672,65) 234.744,07 (117.372,04)
G 70% Normal 38.401,03 0,00 38.401,03 (26.880,68) 118.504,77 (82.953,34)
G 70% Vencidas 45.136,06 0,00 45.136,06 (31.595,29) 16.649,98 (11.654,99)
H 100% Normal 326.620,39 9.842,84 336.463,23 (336.463,18) 472.300,80 (472.300,80) H 100% Vencidas 336.813,26 0,00 336.813,26 (336.813,31) 386.160,65 (386.160,65) Total Normal 50.644.759,77 1.238.197,45 51.882.957,22 (2.019.208,89) 42.056.436,57 (1.966.885,61) Total Vencidos 1.326.388,97 19.359,07 1.345.748,04 (480.069,61) 1.319.879,48 (592.330,88) Total Geral 51.971.148,74 1.257.556,52 53.228.705,26 (2.499.278,50) 43.376.316,05 (2.559.216,49)
Provisões (2.457.362,58) (41.915,92) (2.499.278,50) (2.559.216,49) Total Líquido 49.513.786,16 1.215.640,60 50.729.426,76 40.817.099,56
c) Composição da carteira de crédito por faixa de vencimento (em dias):
Tipo Até 90 De 91 a 360 Acima de 360 Total
Empréstimos e Títulos Descontados 4.712.119,04 7.067.233,10 40.191.796,60 51.971.148,74
Financiamentos 94.844,78 256.783,75 905.927,99 1.257.556,52
TOTAL 4.806.963,82 7.324.016,85 41.097.724,59 53.228.705,26
d) Composição da carteira de crédito por tipo de produto, cliente e atividade econômica:
Descrição Empréstimos/TD Financiamento 31/12/2021 % da Carteira
Setor Privado - Comércio 424.487,40 251.232,83 675.720,23 1,27%
Setor Privado - Serviços 2.079.623,79 319.516,08 2.399.139,87 4,51%
Pessoa Física 49.467.037,55 686.807,61 50.153.845,16 94,22%
TOTAL 51.971.148,74 1.257.556,52 53.228.705,26 100,00%
e) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa de operações de crédito:
Descrição 31/12/2021 31/12/2020
Saldo inicial 2.559.216,49 2.351.527,76
Constituições/Reversões no período 344.253,62 695.751,44
Transferência para prejuízo no período (404.191,61) (488.062,71)
Saldo Final 2.499.278,50 2.559.216,49
f) Concentração dos principais devedores:
Nível / Percentual
de Risco / Situação Empréstimo / TDFinanciamentos Total em
31/12/2021 Provisões
31/12/2021 Total em
31/12/2020 Provisões 31/12/2020
AA - Normal 6.306.749,11 0,00 6.306.749,11 2.097.112,09
A 0,5% Normal 22.197.550,33 349.837,36 22.547.387,69 (112.736,84) 21.739.874,43 (108.699,37) B 1% Normal 9.737.044,29 461.057,46 10.198.101,75 (101.981,08) 5.748.253,17 (57.482,53)
B 1% Vencidas 354.400,57 0,00 354.400,57 (3.544,01) 148.689,14 (1.486,89)
C 3% Normal 6.245.164,63 358.888,61 6.604.053,24 (198.121,69) 6.536.450,55 (196.093,52)
C 3% Vencidas 141.299,42 0,00 141.299,42 (4.238,96) 207.595,07 (6.227,85)
D 10% Normal 3.377.100,40 43.329,12 3.420.429,52 (342.042,80) 3.227.836,87 (322.783,69) D 10% Vencidas 227.507,91 12.597,98 240.105,89 (24.011,04) 141.918,56 (14.191,86) E 30% Normal 1.565.280,09 8.238,15 1.573.518,24 (472.055,59) 1.657.401,28 (497.220,38)
E 30% Vencidas 170.647,65 0,00 170.647,65 (51.194,35) 184.122,01 (55.236,60)
F 50% Normal 850.849,50 7.003,91 857.853,41 (428.927,03) 458.702,61 (229.351,31) F 50% Vencidas 50.584,10 6.761,09 57.345,19 (28.672,65) 234.744,07 (117.372,04)
G 70% Normal 38.401,03 0,00 38.401,03 (26.880,68) 118.504,77 (82.953,34)
G 70% Vencidas 45.136,06 0,00 45.136,06 (31.595,29) 16.649,98 (11.654,99)
H 100% Normal 326.620,39 9.842,84 336.463,23 (336.463,18) 472.300,80 (472.300,80) H 100% Vencidas 336.813,26 0,00 336.813,26 (336.813,31) 386.160,65 (386.160,65) Total Normal 50.644.759,77 1.238.197,45 51.882.957,22 (2.019.208,89) 42.056.436,57 (1.966.885,61) Total Vencidos 1.326.388,97 19.359,07 1.345.748,04 (480.069,61) 1.319.879,48 (592.330,88) Total Geral 51.971.148,74 1.257.556,52 53.228.705,26 (2.499.278,50) 43.376.316,05 (2.559.216,49)
Provisões (2.457.362,58) (41.915,92) (2.499.278,50) (2.559.216,49) Total Líquido 49.513.786,16 1.215.640,60 50.729.426,76 40.817.099,56
c) Composição da carteira de crédito por faixa de vencimento (em dias):
Tipo Até 90 De 91 a 360 Acima de 360 Total
Empréstimos e Títulos Descontados 4.712.119,04 7.067.233,10 40.191.796,60 51.971.148,74
Financiamentos 94.844,78 256.783,75 905.927,99 1.257.556,52
TOTAL 4.806.963,82 7.324.016,85 41.097.724,59 53.228.705,26
d) Composição da carteira de crédito por tipo de produto, cliente e atividade econômica:
Descrição Empréstimos/TD Financiamento 31/12/2021 % da Carteira
Setor Privado - Comércio 424.487,40 251.232,83 675.720,23 1,27%
Setor Privado - Serviços 2.079.623,79 319.516,08 2.399.139,87 4,51%
Pessoa Física 49.467.037,55 686.807,61 50.153.845,16 94,22%
TOTAL 51.971.148,74 1.257.556,52 53.228.705,26 100,00%
e) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa de operações de crédito:
Descrição 31/12/2021 31/12/2020
Saldo inicial 2.559.216,49 2.351.527,76
Constituições/Reversões no período 344.253,62 695.751,44
Transferência para prejuízo no período (404.191,61) (488.062,71)
Saldo Final 2.499.278,50 2.559.216,49
f) Concentração dos principais devedores:
Descrição 31/12/2021 % Carteira Total 31/12/2020 % Carteira Total
Maior Devedor 394.345,82 0,74% 548.433,17 1,00%
10 Maiores Devedores 3.216.370,40 6,04% 2.879.670,62 7,00%
50 Maiores Devedores 9.836.279,48 18,48% 7.749.423,62 18,00%
g) Movimentação de créditos baixados como prejuízo:
Descrição 31/12/2021 31/12/2020
Saldo inicial 745.699,88 645.408,72
Valor das operações transferidas no período 404.191,61 488.062,71
Valor das operações recuperadas no período (248.850,05) (378.009,19)
Valor dos descontos concedidos nas operações recuperadas (2.122,74) (9.762,36)
Saldo Final 898.918,70 745.699,88