19.1. Outras receitas/despesas operacionais
Outras receitas operacionais 31.03.2018 31.03.2017
Recuperação de encargos e despesas 82 63
Atualização monetária de depósitos judiciais 750 1.265
Atualização monetária de valores ativos - 96
Outros Créditos em Liquidação 456 -
Ordem de Pagamento em Moeda Estrangeira 158 76
Provisão Ferias, 13 Salario e Lic. Prêmio 1.797 727
Ações Judiciais 2.384 964
Outros 123 122
Total 5.750 3.313
Outras despesas operacionais 31.03.2018 31.03.2017
Carteira imobiliária (4) (4)
Despesas de desc. Concedidos em renegociações. (3) (7) Despesa atualização de impostos e contribuições (3) (93)
Atualização ações judiciais (4.943) (10.315)
Ações judiciais (80) (422)
Variação e dif. Tx – disponib. em moeda estrangeira (572) (241) Ordens de pagamento em moedas estrangeiras (163) (71)
Outros créditos - (8)
Despesas de Outros créditos de liquidação (2.794) (5)
Outras (304) (229)
Total (8.866) (11.395)
19.2. Resultado não operacional
Outras receitas (despesas) não operacionais 31.03.2018 31.03.2017
Desvalorização de outros valores e bens - 13
Recuperação de clonagem de cartões e boletos 2 -
Insubsistências passivas 17 1
Superveniências ativas 72 2
Lucros em transações com valores mobiliários - 112
Diferença de caixa - mnp-05010202/a 6 2
Descumprimento de Contrato com Fornecedores 4 1.017
Outras receitas não operacionais 4 43
Insubsistências ativas (215) (229)
Clonagem de Cartões e Boletos (603) (12)
Roubo por assalto (151) (214)
Outras Despesas não operacionais (50) (323)
Total (914) 412
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Notas Explicativas
75
19.3. Receitas de prestação de serviços
Receita de Prestação de Serviços 31.03.2018 31.03.2017
Rendas de adm. de fundos de investimentos 46 64
Rendas de adm. fundos de desenvolvimentos 426 490
Rendas de transferências de fundos 493 321
Rendas de cobrança 95 52
Rendas de pacotes de serviços - PF 14.447 10.777
Rendas de serviços diferenciados - PF 208 351
Transferência internacional - Banpará Mastercard 5 5 Transferência nacional - Banpará Mastercard 690 698
Compensação de documentos 1.044 945
Rendas de outros serviços 363 181
Total 17.817 13.884
19.4. Rendas de tarifas bancárias
Receita de Tarifas Bancárias 31.03.2018 31.03.2017 Exclusão do cadastro emitentes cheques s/fundos 55 69
Contra ordem, posição e sustação de cheques 4 4
Fornecimento de folhas de cheque 42 39
Cheque Administrativo 3 3
Saque de conta depósitos à vista e de poupança 676 653 Fornecimento de extrato mensal ou de período 37 39
Transferência por meio Doc/Ted 71 59
Transf. Entre contas da própria instituição 19 20
Concessão de adiantamento a depositante 94 117
Cartão de crédito básico – anuidade 556 557
Cadastro 7 9
Contas de depósitos 1.577 864
Transferência de recursos 530 433
Operações de crédito 40 40
Rede Compra 396 353
Comissão sobre seguros vendidos – Sulamérica 724 597
Outras Rendas 1.241 680
DMUT – DETRAN 740 813
Convênio Empresas Privadas 496 450
Salário – Prefeitura Municipal 397 278
Convênios 878 908
Total 8.583 6.985
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Notas Explicativas 76 19.5. Despesa de pessoal Despesas de Pessoal 31.03.2018 31.03.2017 Honorários (522) (508) Encargos Sociais (18.916) (18.246) Benefícios (17.828) (13.081) Proventos (50.338) (47.489) Renumeração de Estagiários (352) (371) Treinamento (926) (599) Total (88.882) (80.294) 19.6. Outras despesas
Outras Despesas Administrativas 31.03.2018 31.03.2017
Água e Energia (2.157) (1.851)
Aluguéis (4.050) (4.121)
Comunicações (6.956) (6.624)
Contribuições Filantrópicas (82) (46)
Manutenção e Conservação de Bens (2.513) (3.788)
Material (646) (662)
Processamento de Dados (19.759) (19.025)
Promoções e Relações Públicas (2.412) (1.915)
Propaganda e Publicidade (2.678) (5.766)
Publicação (9) (73)
Seguro (463) (36)
Serviços do Sistema Financeiro (9.192) (8.655)
Serviços de Terceiros (3.686) (3.001)
Serviços de Vigilância (10.761) (10.237)
Serviços Técnicos Especializados (2.452) (1.845)
Transportes (4.878) (4.136)
Viagens (254) (217)
Multas Aplicadas - (1)
Outras Despesas Administrativas (1.357) (1.791)
Amortização (2.923) (2.861) Depreciação (3.325) (2.793) Total (80.553) (79.444) 19.7. Despesas tributárias Despesas Tributárias 31.03.2018 31.03.2017 Despesas Tributárias (640) (567)
Imposto s/ Serviço de Qualquer Natureza - ISS (1.311) (1.038)
Contribuição ao COFINS (13.451) (11.197)
Contribuição ao PIS/PASEP (2.186) (1.820)
Total (17.588) (14.622)
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Notas Explicativas
77
20. Outras Informações
No curso normal das atividades de fiscalização das instituições integrantes do Sistema Financeiro Nacional (SFN), o Banco Central do Brasil (BACEN) vem realizando fiscalizações no Banco, com procedimento de controle na área de operações de crédito que estão sendo tratados e com a emissão de novo ofício relacionado aos passivos contingentes, cujos procedimentos adotados, conforme entendimento do órgão regulador, foram tratados e estão sendo acompanhados pela Administração do Banco.
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Notas Explicativas
83
C o n s e l h o d e a d m i n i s t r a ç ã o D i r e t o r i a C o l e g i a d a C o n s e l h o F i s c a l Augusto Sérgio Amorim Costa
Presidente
Augusto Sérgio Amorim Costa Diretor Presidente
Adélia Maria Macedo Monteiro Membro
Braselino Carlos da Assunção Sousa da Silva
Membro
Braselino Carlos da Assunção Sousa da Silva
Diretor
José Maria Tavares Teixeira Membro
Aláudio de Oliveira Mello Júnior Membro
Jorge Wilson Campos e Silva Antunes
Diretor
Raimundo Benedito Pinheiro Membro
Tereza Delta dos Santos Serrão Membro
Geize Maria Teixeira da Silva de Figueiredo
Diretora José Carvalho de Melo Filho
Membro
Eugênio Luis de Sousa Pessoa Diretor
Manoel da Silva Pereira Júnior Membro
Clodoaldo César Moraes das Chagas Contador CRC (PA) nº 10.491/O-0
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Outros assuntos - Demonstração do valor adicionado
As informações contábeis intermediárias, relativas à demonstração do valor adicionado (DVA) referente ao período de três meses, findo em 31 de março de 2018, elaborada sob a responsabilidade da administração do Banco, cuja apresentação não é requerida pelas práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais - ITR do Banco. Para a formação de nossa conclusão, avaliamos se essa demonstração está reconciliada com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se a sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos no Pronunciamento Técnico CPC 09 - Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foi elaborada, em todos os seus aspectos relevantes, de forma consistente com as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto.
Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as referidas informações contábeis intermediárias, incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR.
Conclusão
Carlos Massao Takauthi Contador CRC 1SP206103/O-4 CRC 2SP014428/O-6
Belém, 11 de maio de 2018. KPMG Auditores Independentes
Conselho de Administração, Acionistas e Administração do Banco do Estado do Pará S.A.
Ao
Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial
Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.
Relatório sobre a revisão de informações trimestrais - ITR
A administração do Banco é responsável pela elaboração e apresentação dessas informações contábeis intermediárias de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.
Alcance da revisão
Revisamos as informações contábeis intermediárias do Banco do Estado do Pará S.A. (“Banco”), contidas no Formulário de
Informações Trimestrais - ITR referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2018 que compreendem o balanço patrimonial em 31 de março de 2018 e as respectivas demonstrações do resultado, resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de três meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas.
Belém - PA Introdução
Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva
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Conselho Fiscal
Belém (PA), 10 de maio de 2018.
Os membros do Conselho Fiscal do Banco do Estado do Pará S.A. - Banpará, no uso de suas atribuições que lhes são conferidas pelo artigo nº 163 da Lei nº 6.404/76, tendo examinado o Balanço Patrimonial levantado em 31 de março de 2018 e as respectivas
demonstrações do resultado, das mutações do patromônio líquido, do fluxo de caixa e do valor adicionado, correspondentes ao trimestre findo naquela data, acompanhados do Relatório dos Auditores Independentes e do Relatório de Administração, constataram que o critério das normas contabéis observado na elaboração das citadas demonstrações, confirma a posição financeira e o resultado das operações do Banco e que as mesmas refletem, com clareza, as atividades desenvolvidas pela Instituição no período. Deste modo, se manifestam favoráveis à sua aprovação.
PARECER DO CONSELHO FISCAL
Pareceres e Declarações / Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente
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O Comitê não teve conhecimento de ocorrência de evento, denúncia, descumprimento de norma, ausência de controles, ato ou omissão por parte da Administração ou fraude que, por sua relevância, não garantissem a fidedignidade de suas demonstrações financeiras, bem como não se verificou fato ou evidências relevantes que pudesse comprometer a efetividade ou a independência das Auditorias Interna e Externa.
Com base nas atividades desenvolvidas, e informações recebidas e diante do que foi exposto, e respeitando as limitações naturais decorrentes do escopo de sua atuação o Comitê, entende que as demonstrações contábeis de 31 de março de 2018 do Banco do Estado do Pará foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis as instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil. Nesse sentido, o Comitê de Auditoria recomenda ao Conselho de Administração do Banpará, a aprovação das demonstrações financeiras relativas ao 1º trimestre do exercício de 2018.
Conclusões
Os membros do Comitê receberam previamente as informações contábeis intermediárias do Banco do Estado do Pará S.A. contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2018 que compreendem o balanço patrimonial e as respectivas demonstrações do resultado, resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de três meses findo em 31 de março de 2018, incluindo as notas explicativas.
O Comitê também recebeu previamente um Relatório da KPMG Auditores Independentes, expressando a conclusão sobre as informações contábeis intermediárias findas em 31 de marco de 2018, onde a KPMG destacou que o alcance da revisão trimestral é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria.
O Comitê revisou as demonstrações contábeis intermediárias do Banpará, relativa ao exercício do 1º trimestre de 2018, os respectivos relatórios da Administração, e conclusão da Auditoria Independente.
O Comitê de Auditoria do Banco do Estado do Pará S.A - Banpará é um órgão estatutário e foi instalado pelo Conselho de Administração em 02 de março de 2018, empossado em 26 de abril de 2018, conforme ata disponível no website do Banpará. O Comitê de Auditoria Estatutário é um órgão estatutário de assessoramento vinculado ao Conselho de Administração, de caráter permanente, regido pela Lei n° 13.303/16, Código Brasileiro de Governança Corporativa, Estatuto Social do Banpará e seu Regimento Interno.
Atualmente o referido Comitê é formado por 03 (três) membros independentes, eleitos pelo Conselho de Administração, com uma coordenadora, a qual é membro externo independente do Conselho de Administração do Banpará. Cabe salientar que o Comitê reportar-se-á ao Conselho de Administração, atuando com independência em relação à Diretoria da Companhia.
Introdução
Em cumprimento à Resolução CMN n º 4588/17 e a Política Institucional de Auditoria Interna do Banpará, A Auditoria Interna, apresentou o Relatório Anual de Auditoria Interna – RAINT 2017, contendo os resultados dos trabalhos das auditorias realizadas no período, suas principais conclusões, recomendações e providências tomadas pela administração, bem como os indicadores da Auditoria Interna. A Auditoria Interna também apresentou o plano de trabalho para 2018, que foi aprovado pelo Comitê.
RELATÓRIO DO COMITÊ DE AUDITORIA ESTATUTÁRIO DO 1º TRIMESTRE DE 2018
Os membros do Comitê tiveram duas reuniões no 1º trimestre de 2018, conforme atas disponíveis no website de Banpará. Cabe destacar que na reunião do dia 26 de abril teve a eleição da Coordenadora do Comitê, a senhora, Tereza Delta dos Santos Serrão de Castro, conforme estabelecido no Regimento Interno do Comitê de Auditoria.
Nessas duas seções o Comitê se reuniu com a Auditoria Interna, Auditoria Externa, Gestão de Riscos Financeiros, Controle Interno e Compliance, Conselho de Administração e a Diretoria Colegiada.
A Auditoria Externa, KPMG, apresentou o plano de trabalho para o exercício de 2018 e para as demonstrações contábeis
intermediárias, relativas aos períodos findos em 31/03/2018, que foi aprovado pelo Comitê. Também destacou os procedimentos de independência, qualificação dos Auditores Externos e a metodologia aplicada pela KPMG para validação das demonstrações contábeis e do ambiente de controle interno.
Atividades Desenvolvidas
O Comitê tem a competência de avaliar a efetividade dos Auditores Independentes e da Auditoria Interna, inclusive quanto à
verificação do cumprimento de dispositivos legais e normativos aplicáveis ao Banpará, além de regulamentos e códigos internos, bem como avaliar o cumprimento, pela administração da instituição, das recomendações feitas pelos Auditores independentes e Auditoria Interna e recomendar à Diretoria do Banco, correção ou aprimoramento de políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito de suas atribuições. Compete também ao Comitê zelar pela integridade e qualidade das demonstrações contábeis da instituição, pelo acompanhamento permanente da qualidade dos controles internos e da gestão de riscos.
As revisões do Comitê são efetuadas com base nas informações recebidas da Administração, dos Auditores Externos, da Auditoria Interna, dos responsáveis pelo Gerenciamento dos Controles Internos e de Riscos, além de suas próprias análises.
A administração é responsável pela elaboração das demonstrações contábeis do Banpará, observada a diretriz de assegurar a qualidade dos processos relacionados às informações financeiras e às atividades de controle e de gestão de riscos. A KPMG Auditores Independentes, auditor externo, cabe assegurar que as demonstrações contábeis representam adequadamente a posição patrimonial e financeira do Banpará, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, com a legislação societária brasileira e com as normas da Comissão de Valores Mobiliários – CVM, do Conselho Monetário Nacional e do Banco Central do Brasil.
Pareceres e Declarações / Relatório Resumido do Comitê de Auditoria (estatutário, previsto em regulamentação específica da CVM)
PÁGINA: 79 de 82 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2018 - BCO ESTADO DO PARA S.A. Versão : 1
SÉRGIO ROBERTO RIBEIRO MACIEL Membro do Comitê de Auditoria
Membro do Comitê de Auditoria
ANTÔNIO EDSON MACIEL DOS SANTOS Belém-PA, 11 de maio de 2018.
.
Coordenadora do Comitê de Auditoria e membro do Conselho de Administração TEREZA DELTA DOS SANTOS SERRÃO DE CASTRO
PÁGINA: 80 de 82 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2018 - BCO ESTADO DO PARA S.A. Versão : 1
Jorge Wilson Campos e Silva Antunes Diretor
Diretora
Geize Maria Teixeira da Silva de Figueiredo Diretor
Em conformidade com o Artigo 25 da Instrução CVM nº 480, de 07.12.2009, declaramos que revisamos as Demonstrações Contábeis relativas ao 1º trimestre de 2018 do Banco do Estado do Pará S/A – Banpará e, baseado nas discussões subsequentes, concordamos que tais Demonstrações refletem adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira
correspondentes aos períodos apresentados.
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
Braselino Carlos da Assunção Sousa da Silva Diretor Presidente
Augusto Sérgio Amorim Costa Belém (PA), 10 de maio de 2018.
Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
PÁGINA: 81 de 82 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2018 - BCO ESTADO DO PARA S.A. Versão : 1
Jorge Wilson Campos e Silva Antunes Diretor
Diretora
Geize Maria Teixeira da Silva de Figueiredo Diretor
Em conformidade com o Artigo 25 da Instrução CVM nº 480, de 07.12.2009, declaramos que, baseado em nosso conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordamos com as opiniões expressas no relatório da KPMG Auditores Independentes sobre as Demonstrações Contábeis relativas ao 1º trimestre de 2018 do Banco do Estado do Pará S/A – Banpará, não havendo qualquer discordância.
Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes
Braselino Carlos da Assunção Sousa da Silva Diretor Presidente
Augusto Sérgio Amorim Costa Belém (PA), 11 de maio de 2018.
Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
PÁGINA: 82 de 82 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2018 - BCO ESTADO DO PARA S.A. Versão : 1