Banco BTG Pactual S.A. 16.279.048 13.425.118 2.231.478 1.806.773
Refere-se a reconciliação do patrimônio liquido e do resultado das demonstrações financeiras individuais e consolidadas do
Banco Pan S.A.(*) 54.465 54.465 - -
Banco BTG Pactual S.A. Consolidado 16.333.513 13.479.583 2.231.478 1.806.773
(*) As informações consolidadas apresentadas pelo Banco Pan S.A. incluem suas controladas, diretas e indiretas, e entidades de propósito específico, representadas por fundos de investimento em direitos creditórios (FIDCs). No processo de consolidação dos FIDCs, os lucros não realizados oriundos das operações de cessões de crédito do Banco Pan para os seus FIDCs foram eliminados o que resultou em uma diferença entre o patrimônio líquido individual e o patrimônio liquido consolidado. O reflexo dessa diferença é encontrada também entre os patrimônios líquidos individual e consolidado do Banco BTG Pactual S.A. em decorrência do reconhecimento do investimento no Pan por meio do método de equivalência patrimonial.
20. Receitas de prestação de serviços
30/06/2015 30/06/2014
Taxa de administração e prêmio de performance de fundos e carteiras de investimentos 512.840 361.434
Corretagem 97.728 71.494
Assessoria técnica 196.889 320.620
Comissão de colocação de títulos 61.258 94.281 Rendas de garantias prestadas 103.720 66.426
Outros serviços 13.444 36.021
985.879 950.276
21. Outras receitas operacionais
30/06/2015 30/06/2014
Recuperação de encargos e despesas 169 1.043 Reversão de provisão – participação dos funcionários nos lucros 44.130 4.428
Reversão de provisão – outras - 9.378
Reversão de provisões - contingências 314.578 1.119 Atualização monetária de depósitos judiciais e outros 183.707 11.183
Receita de variação cambial 157.270 647
Atualização de valores a receber por venda de bens e direitos 139.337 48.469 Outras rendas operacionais 29.913 25.978 869.104 102.245
46
22. Outras despesas operacionais
30/06/2015 30/06/2014
Despesa de atualização de impostos 130.142 964
Variação cambial 51.446 3.947
Ressarcimento de clientes 1.102 2.046
Despesa de atualização monetária 105.893 4 Atualização de valores a pagar por aquisição de bens e direitos (i) 234.279 31.571 Amortização de intangível (ii) 11.898 10.303
Outras 23.708 23.797
558.468 72.632
(i) Refere-se a atualização de valores a pagar referente a aquisição de investimentos (substancialmente Banco Pan S.A.) (ii) Refere-se basicamente a amortização do ágio da Celfin e Bolsa y Renta.
23. Outras despesas administrativas
30/06/2015 30/06/2014
Serviços de terceiros e consultorias 205.847 170.137 Telecomunicações e processamento de dados 140.873 98.398
Locações e condomínios 54.031 41.913
Viagens e hospedagens 41.135 28.619
Despesas do sistema financeiro 59.303 31.331 Propaganda e relações públicas 20.791 29.927
Amortização e depreciação 25.691 24.933
Outros 31.781 31.307
579.452 456.565
24. Partes relacionadas
As instituições integrantes do Grupo BTG Pactual investem suas disponibilidades, primordialmente, em produtos de captação do Banco. Os saldos das operações com partes relacionadas, as quais são efetuadas com base em taxas e condições usuais de mercado, estão refletidos nas seguintes contas:
Ativo / (Passivo) Receitas / (Despesas) Grau de relação máximo Prazo 30/06/2015 30/06/2014 30/06/2015 30/06/2014
Ativo
Aplicações interfinanceiras de liquidez
Aplicações no mercado aberto
- FIM B-2 (i) Ligada 06/08/2015 1.013.475 1.244.129 314.222 101.235 - Banco Pan S.A. Controlada em conjunto 01/07/2015 99.999 - 74.441 -
Aplicações em depósitos interfinanceiros
- Banco Pan S.A. Controlada em conjunto 01/07/2015 2.615.000 2.786.458 104.548 21.660 Títulos e valores mobiliários
- BTG Investments LP (i) Ligada 17/04/2018 212.361 156.743 3.543 -
- Banco Pan S.A. Controlada em conjunto 23/04/2020 96.121 385.958 - -
Instrumentos financeiros derivativos
- Banco Pan S.A. Controlada em conjunto 20/10/2017 58.391 - - -
Rendas a receber
- BTG Pactual Brazil Investment Fund I LP (i) Ligada Sem prazo - 33.208 31.272 35.152 - BTG Absolute Return Master Fund (i) Ligada Sem prazo - 3.858 - 22.993 - BTG Absolute Return Master Fund II (i) Ligada Sem prazo - 27.879 - 132.124 - BTG Pactual Comercializadora de Energia Ltda. Controlada Sem prazo - 199.235 - -
47
Ativo / (Passivo) Receitas / (Despesas) Grau de relação
Prazo
máximo 30/06/2015 30/06/2014 30/06/2015 30/06/2014
Negociação e intermediação de valores
- BTG Absolute Return Master Fund (i) Ligada Sem prazo - 10.339 - -
- BTG Pactual Corretora de Mercadorias Ltda Controlada Sem prazo - 90.082 - -
Diversos
- ACS Omicron Empreendimentos imobiliários S.A. Coligada Sem prazo 894 - - -
- BW Properties S.A. Controlada Sem prazo - 958 - -
Passivo
Depósitos
Depósitos à prazo
- BTG Investments LP (i) (iii) Ligada 03/08/2015 (1.031.143) (562.717) (7.252) -
- BTG Pactual Absolute Return Master Fund II (i) Ligada 03/08/2015 (415.617) (391) - -
- BTG MB Investments LP Ligada 01/07/2015 (674) (22.090) - -
- BTG Pactual Corretora de Mercadorias Ltda. Controlada 01/07/2015 (58.954) (92.130) (1.104) (4.171) - BTG Alpha Investments LLC (ii) Ligada 01/07/2015 (28.588) (6.433) - -
- BTG Pactual Corretora de Seguros S.A. Controlada 22/04/2016 (5.242) - - -
- BTG Pactual Proprietary Feeder (1) Limited (i) (iii) Ligada 01/07/2015 (4.625) (110.016) - -
- BTG Pactual Timber US Controlada 01/07/2015 (1.776) (2.843) - -
- BTG Pactual Absolute Return Master Fund I (i) Ligada 01/07/2015 (5.938) (26.257) - -
- BTG Pactual NY Corporation Ligada 01/07/2015 (9.742) - - -
- BTG Pactual Holding Internacional S.A. Controlada 18/04/2016 (2.826) (2.077) - -
- BTG Pactual Stigma LLC (i) Ligada 01/07/2015 (1.619) - - -
- BTG Pactual WM Gestão de Recursos Ltda Controlada 14/03/2016 (543) (16.484) (299) (1.431) - BTG Pactual Gestora de Investimentos Alternativos Ltda Controlada 31/03/2016 (246) (2.477) (97) -
- BTG Pactual Gestora de Recursos Ltda Controlada 29/02/2016 (225) (35.796) - (6.197) - BTG Pactual Corporate Services Ltda Controlada Sem prazo - (1.454) - -
- BTG Pactual Comercializadora de Energia Ltda. Controlada Sem prazo - (106.885) - (12.085) - BTG Pactual Serviços Energéticos Ltda. Controlada Sem prazo - (9.289) - -
-BTGP Warehousing (UK) Ltd Controlada Sem prazo - (1.101) - -
-BTGP Warehousing (US) LLC Controlada Sem prazo - (2.153) - -
-BTGP Warehousing (SG) LTD Controlada Sem prazo - (1.101) - -
- Recovery do Brasil Consultoria S.A. Controlada Sem prazo - (4.015) - -
- BTG Pactual Capital Participações S.A. (i) Ligada Sem prazo - (2.188) - -
- Harpia Ômega Participações S.A. (i) Ligada Sem prazo - (1.806) - -
- BTG Equity Investments LLC (i) Ligada Sem prazo - (93) - -
- BTG Pactual Reinsurance Holdings LP (i) Ligada Sem prazo - (488) - -
- BTG Pactual Spanish Trading Holdings Ltd (i) Ligada Sem prazo - (20.752) - -
- Aigues de Catalunya Ltd (i) Ligada Sem prazo - (16.847) - -
- BTG Pactual Stigma LLC (i) Ligada Sem prazo - (278) - -
- BTG Pactual Property CO ll LLC Ligada Sem prazo - (112.868) - -
Captações no mercado aberto
Carteira própria
- BTG Pactual Gestora de Recursos Ltda Controlada 03/12/2015 (235.566) - (3.155) -
- BRPEC Agropecuária (i) Controlada 29/12/2015 (129.870) - (4.416) -
- BTG Pactual Investimentos Florestais S.A. Controlada 09/12/2015 (57.113) - - -
- Banco Pan S.A. Controlada em conjunto 14/09/2015 (16.545) - - -
-TTG Brasil Investimentos Florestais Ltda. Controlada 03/11/2015 (14.977) - - -
- BTG Pactual Holding de Seguros Ltda Controlada 22/10/2015 (14.403) - - -
- Recovery do Brasil Consultoria S.A. Controlada 17/12/2015 (11.956) - (178) -
- BSPE Participações e Empreendimentos Controlada 26/11/2015 (10.476) - - -
- BTG Pactual Gestora de Investimentos Alternativos Ltda Controlada 03/12/2015 (9.863) - - -
- BTG Pactual Holding S.A Controlada Sem prazo - (47.062) - -
- BTG Pactual Beta Participações S.A. (ii) Ligada Sem prazo - (1.579) - -
Carteira terceiros
- Banco Pan S.A. Controlada em conjunto 01/07/2015 (145.796) - - -
Carteira livre movimentação
- FIM B-2 (i) Ligada 06/08/2015 (46.540) - - -
- BTG Pactual Comercializadora de Energia Ltda. Controlada Sem prazo - (125.248) - -
Recursos de aceites e emissão de títulos
Recursos de letras imobiliárias
- Sócios e pessoal chave da administração Sócios 14/01/2019 (20.802) (5.186) - -
- BTG Pactual Comercializadora de Energia Ltda. Controlada Sem prazo - (3.337) - -
Obrigações por títulos e valores mobiliários no exterior
- BTG MB Investments LP Ligada 18/09/2019 (1.480.756) - (62.049) (37.261) - BTG Investments LP (i) Ligada 17/04/2018 (541.687) - - -
- Banco Pan S.A. Controlada 15/02/2022 (269.815) - (1.077) -
- Global Ltd. Controlada Sem prazo - - - (3.780) Outras obrigações
Negociação e intermediação de valores
- BTG Alpha Investments LLC (ii) Ligada Sem prazo (37.279) - - -
- BTG Pactual Corretora de Mercadorias Ltda Controlada Sem prazo (199.993) - - -
(i) Pertence ao consolidado da BTG Pactual Participations Ltd. (ii) Controladas pela BTG MB Investments LP.
A remuneração total do pessoal chave da administração para o semestre foi de R$35.517 (30 de junho de 2014 – R$22.954) a qual é considerada benefício de curto prazo.
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